为提高资金使用效益，强化预算支出的责任和效率，沅陵县火场土家族乡人民政府对2024年度火场土家族乡村级运转经费专项支出绩效报告如下：

 一、项目基本情况

1.项目决策背景

村级运转经费是保障农村基层组织正常运转、推动农村各项事业发展的重要资金支持，对维护农村稳定、促进农村经济发展具有重要意义。

2.项目主要内容

项目支出共167.31万元。2024年本单位由财政拨款安排专项支出167.31万元。主要用于维持乡镇正常运行的必要支出。我乡制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

3.项目组织管理机构

沅陵县火场土家族乡人民政府

（二）预算资金使用管理情况

1.预算资金安排及管理情况

（1）资金来源及拨付流程

2024年度，村级运转经费预算总额为167.31万元，资金来源于财政拨款，已全额拨付至沅陵县火场土家族乡人民政府。

（2）资金使用情况

该笔资金已按照预算安排全部用于村级运转经费，确保了资金专款专用，无截留、挪用等现象。

（3）资金管理制度及执行情况

2024年度火场土家族乡的项目资金管理严格执行相关规定。为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

2.项目组织实施管理情况

我乡项目支出，均用在各村居生产发展方面。对村级基础设施建设都通过了投资评审、竣工验收等程序。

（三）预算绩效目标情况

1.绩效目标

规范农村集体资金管理，维护资金安全，提高资金使用效益，发展壮大集体经济，进一步提升农村基层组织的凝聚力和战斗力，推动农村各项事业全面发展。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

全面评估村级运转经费的使用效益，为今后的资金分配和项目实施提供决策依据，推动农村基层组织持续有效运转。。

（二）被评价单位、绩效评价范围与时段

被评价单位为沅陵县火场土家族乡人民政府，绩效评价涵盖2024年度村级运转经费的管理、使用及效益情况，评价时段为2024年1月1日至12月31日。

（三）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

严格遵循科学性、规范性、公正性原则，依据项目支出绩效目标表设定涵盖成本、产出、效益、满意度等维度的指标体系，运用定量与定性分析相结合、因素分析法等多维度分析方法进行综合评价。

三、主要绩效及评价结论

（一）社会效益

村级运转经费的投入确保了农村基层组织的正常运转，维护了农村社会稳定，提升了基层治理能力，增强了群众的安全感。

（二）生态效益

间接促进了农村生态环境的保护，推动了农村绿色发展。

（三）可持续影响

通过支持村级运转项目，壮大了村集体经济，带动了村民增收致富，激发了农村经济发展活力，为乡村振兴注入了强大动力，产生了可持续影响。

（四）满意度情况

村民对村级运转经费的使用效果满意度较高，达到95%以上，反映出资金的投入有效改善了农村基层组织的服务能力。

（五）评价结论

综上，2024年度村级运转经费绩效表现良好，目标达成度高，有力保障了农村基层组织的正常运转和各项事业发展。

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况

项目立项依据充分，符合国家相关政策及本地发展需求，绩效目标明确且指标细化量化。

(二)项目过程情况

1.资金管理

资金拨付及时，使用合规，无截留、挪用等现象，成本控制在预算范围内。

2.项目实施

项目按计划推进，实施流程规范，通过了相关验收程序。

(三)项目产出情况

1.产出数量

完成了各项村级工作任务，包括村干部工资发放、村级公用经费支出等。

2.产出质量

各项工程质量符合标准，验收合格率100%。

3.产出成本

实际成本均未超出预算成本。

4.产出时效

项目按照计划时间节点完成，完成及时率达到 100%。

(四)项目效益情况

1.经济效益：促进了农村集体经济发展，带动了农民增收。

2.社会效益：有效维护了农村社会稳定，提升了基层治理能力。

3.生态效益：间接促进了农村生态环境的保护。

4.可持续影响：对农村的可持续发展起到了良好的促进作用，有助于乡村振兴战略的长期推进。

五、项目主要经验、存在的问题及建议

（一）项目主要经验及做法

在组织管理方面，建立有效的协调机制与监督机制，保障项目顺利推进。在资金管理上，实行专人专户管理，严格审批流程，确保资金使用规范透明

（二）存在的问题

部分村集体对资金管理的重视程度不够，存在一些财务管理不规范的现象；资金分配上存在一定的不均衡性，部分村集体资金相对紧张；资金使用效率有待进一步提高。

（三）有关建议

加强培训和指导，提高村集体的财务管理水平；优化资金分配机制，确保资金分配更加公平合理；强化监督考核，提高资金使用效率。

 

 火场土家族乡人民政府

        2024年5月19日

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