目录

第一部分  沅陵县医疗保障局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分

医疗保障局单位概况

一、部门职责

（一）　本部门主要职能是：一是负责全县城镇职工基本医疗保险及城镇职工生育保险和城镇居民基本医疗保险的方针、政策、改革方案及发展规划，负责基本医疗、大病互助费、生育保险、支付和管理；负责对定点医疗机构和协议药店，监督检查管理、结算。二是负责辖区内城乡居民医保的业务管理，执行城乡居民医保实施办法和相关政策。管理城乡居民医保基金，落实基金财务管理办法和基金会计核算办法。审核城乡居民医保报销经费，承办城乡居民医保信息管理，确定协议医疗机构，承担协议医疗机构医疗行为的协议服务。负责对乡镇及街道城乡居民医保管理服务站的业务指导。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设机构包括办公室、医疗服务和医药价格监管股，基金监管股等。

（二）决算单位构成。本单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位本级以及下属二级事业单位。

第二部分

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计3698．97万元，与上年相比，增加920．66万元，增长33％，主要是因为城乡医疗救助增加。

二、收入决算情况说明

本年收入合计2279．73万元，其中：其中：财政拨款收入2279．73万元，占100％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入0万元，占0％。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3058．29万元，其中：基本支出581．68万元，占19％；项目支出2476．61万元，占81％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计3698．97万元，与上年相比，增加920．66万元，增长33％，主要是因为城乡医疗救助增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出3058．29万元，占本年支出合计的100％，与上年相比，增加1699．21万元，增长125％，主要是因为城乡医疗救助支出增加，包含应付上年城乡医疗救助费。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出3058．29万元，主要用于以下方面：卫生健康支出3058．29万元，占100％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为3707．62万元，支出决算数为3058．29万元，完成年初预算的83％，其中：

1、卫生健康支出（类）医疗救助（款）城乡医疗救助（项）。

年初预算为3107．24万元，支出决算为2476．61万元，完成年初预算的79％，决算数小于年初预算数，主要原因为城乡医疗救助另设专户，不再计入预算一体化系统。

2、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为600．38万元，支出决算为581．68万元，完成年初预算的97％，决算数小于年初预算数。主要原因为单位经费紧缺，厉行节约。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出581．68万元，其中：人员经费408．83万元，占基本支出的70％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、住房公积金、其他工资福利、社会保障缴费；公用经费172．85万元，占基本支出的29％，主要包括办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、维护费、租赁费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1．22万元，支出决算为1．22万元，完成预算的100％，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比）。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为1．22万元，支出决算为1．22万元，完成预算的100％，决算数等于预算数的主要原因是1、我单位按照上级公务接待文件要求严格执行厉行节约政策，规范单位公务接待，严把接待关口，不进行违规接待；2、严格按公务接待标准执行公务接待，不违规开支烟酒等，与上年相比增加0．63万元，增长23％，增长的主要原因是交流学习增加，接待批次增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1．22万元，占100％，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0％。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1．22万元，全年共接待来访团组20个、来宾190人次，主要是学习交流发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位购置新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出172．86万元，比年上年决算数增加105．85万元，增加62％。主要原因是：2021年单位搬家，购置固定资产支出增加，由于医保新系统上线网络维护费增加。

十、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费0万元，人数0人；开支培训费0万元，人数0人；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0　万元、政府采购工程支出0　万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021　年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目1个，共涉及资金2476．61万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。

组织对“城乡医疗救助”项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2476．61万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0　万元。从评价情况来看，本单位落实了有关文件规定，进一步加强了资金使用情况。

组织对沅陵县医疗保障局开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出3058．29万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，本单位按时完成绩效报告、绩效目标和绩效评价报告，落实了各项相关政策。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

城乡医疗基金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为3107．24万元，执行数为2476．61　万元，完成预算的80％。项目绩效目标完成情况：一是医疗基金的申报审批手续快捷方便，审批通过后资金能及时发放；二是在一定程度上缓解困难群众就医困难和因病影响基本生活的问题，提高城乡困难群众的生活质量。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）等文件，我单位按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求随同部门决算一同公开的绩效信息，2021年城乡医疗基金实际支出2476．61万元，我局严格规范申报审批程序，切实做到专户管理、封闭运行、专款专用，实行社会化发放，使城乡因病困难家庭生活得到了基本保障，体现了党和政府对群众民生问题的关心。

第四部分

名词解释

1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。 

2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。 

3、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

4、事业收入：指事业单位开展业务活动取得的收入。

5、事业单位经营收入：指事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

6、其他收入：指预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”之外取得的收入。

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

为加强财政资金管理，切实提高财政科学化精细化管理水平，促进部门更好地履行职责，提高财政资金使用效益，根据《预算法》《财政部关于预算绩效管理工作考核办法》（财预〔2015〕25号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）、文件要求，我单位对2020年部门整体支出进行了全面整体评价。现将有关情况报告如下：

一、部门概况

本部门主要职责是：负责辖区内城乡居民医保的业务管理　执行城乡居民医保实施办法和相关政策，管理城乡居民医保基金，落实基金财务管理办法和基金会计核算办法，审核城乡居民医保报销经费，承办城乡居民医保信息管理，确定协议医疗机构，承担协议医疗机构医疗行为的协议服务，负责对乡镇（街道）城乡居民医保管理服务站的业务指导。确保职工基本医疗的需要，负责基本医疗保险的征收，支付和管理，负责确定定点医疗机构和定点药店，并对有关业务工作进行监督检查。

2、机构设置。沅陵县医疗保障局为行政单位，下属二级机构沅陵县医疗保障事务中心。二级机构不设财务室，未进行独立核算。编制情况和实有人员情况如下：截至2021年底我单位在职在编干部职工35人．

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出581．68万元，明细如下；工资福利支出405．06万元，商品服务支出157．39万元，对家庭和个人的补助支出3．76万元，办公设备购置15．47万元。

三公经费说明：我单位严格执行公务接待管理规定，控制接待费用。按照简化礼仪、务实节俭、杜绝浪费的原则管理和规范公务接待工作，控制“三公”经费支出取得了一定成效，　2021年实际用款公务接待费1．22万元。

（二）专项支出

2021年我单位项目支出为2476．61万元，其中对个人和家庭的补助2476．61万元。

三、资产管理情况

资产管理严格依法依规依程序，做到公开公平公正。在严格执行有关法律法规的同时，　按照国有资产国家所有，单位占用使用，财政代表国家行使所有权的总体思路，建立了“单位申请－政府（财政）批准－财政拨款－政府采购－产权登记－资产处置－收益收缴“的业务流程。财务管理严格按照政府采购、国库集中支付、公务卡支付等有关规范执行。

四、部门整体支出绩效情况

（一）经济性分析：2021年我单位预算管理各项指标控制较好。　“三公”经费实际支出数为1．22万元。

（二）效率性分析：2021年我单位在县委、县政府正确领导下，坚持以严管理．优服务的规范严格要求，完成全年各项目标任务，在完成过程中资金使用合规。资金的支付符合国家财经法规和财务管理制度规定，资金拨付有完整的审批程序和手续，经费支出符合部门预算批复的用途。

（三）有效性分析：我单位较好地完成了2021年初设定的工作任务，并严格执行预决算公开制度。部门预决算信息按规定内容，严格按照统一要求和部署基础数据信息和会计信息资料真实、完整、准确，圆满完成了“三公”经费预决算公开工作。

（四）可持续性分析：坚持厉行节约，严格用制度管人管事管钱，细化内部管理，严格审核审批。

1、严控经费尤其是“三公”经费支出。突出重点业务工作，大力压缩一般性支出。特别是对“三公”经费支出，更是按要求严格把关。对公务接待，严格执行公务接待有关规定，严控接待人数及标准。

2、严格审核审批经费支出，一是严格审核原始单据，保证发票合法合规，相关资料真实完整，不符合要求不予报账，二是严格审核各项制度执行情况，没有按规定及程序审批的不予报账

五、存在的主要问题

经办机构人员编制问题。工作人员的工作量比较大，工作人员工作压力非常大。

六、建议

经办机构人员编制问题。希望县里按照《关于加强城乡居民医保管理和经办机构建设的指导意见》（湘编办发〔2016〕13号）文件精神落实编制及人员问题，提高经办效率。

七、总体评价

我单位按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，取得了较好的预算执行效果。完成了2021年部门预算和决算汇总工作。

附表：医疗保障局2021年决算表格