沅陵县总工会2024年度工会经费专项资金绩效评价报告

2024年，沅陵县总工会本级经费收支决算根据年度预算及实施的具体情况，按照《政府会计制度》《工会会计制度》、《工会预算管理办法》和《湖南省县以上工会〈工会预算管理办法〉实施细则》的要求及本级工会财务管理相关规定编制。对项目支出绩效作出自评，具体自评说明如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目单位基本情况

沅陵县总工会主要负责维护职工的合法权益和民主权利；动员和组织全县职工积极参与建设和改革，完成经济和社会发展任务；代表和组织全县职工参与国家和社会事务管理，参与企业、事业和机关的民主管理； 教育职工不断提高思想道德素质和科学文化素质，建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。

2、项目的实施依据

县委常委会会议纪要[2019]18期、领导审批的2021年3月8日沅工请〔2021〕1号文件请示及领导审批的〔2021〕年6月17日汇报。

3、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

工会经费项目支出100万元，占专项支出的69%。此项目是特定类项目，主要是用于上解工会经费、对下补助、服务各级工会和职工群众的支出。

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目标和阶段性目标

项目绩效总目标：完成本年度的工会经费上解任务。

阶段性目标：完成本年度的工会经费上解任务

2、预期主要的生态、社会和经济效益

效果著显，社会反响很好，保证社会和谐稳定。

二、绩效评价工作情况

绩效评价工作过程：前期准备阶段，筹集资金；组织实施阶段，组织用于上解工会经费、对下补助、服务各级工会和职工群众的支出；分析评价阶段,对该项目绩效进行评价。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1、资金到位情况。沅陵县财政局拨付2024年工会经费项目资金共100万元，项目资金全部到位。

2、资金使用情况。截止2024年12月31日，完成了本年度100万元工会经费上解任务，年终支付完结。

3、资金管理情况。对各项目资金的安排原则、支持范围和使用进行了规范，我会严格按照规定组织申报、评审、下达和公示公开使用专项资金。

（二）项目实施情况分析

1、根据年度预算及实施的具体情况，按照《政府会计制度》、《工会会计制度》、《工会预算管理办法》和《湖南省县以上工会〈工会预算管理办法〉实施细则》的要求及本级工会财务管理相关规定，对2024年度工会经费上解项目工作做了统筹安排，统一部署，明确部门的职责和工作要求。

2、我会负责组织项目立项，制定了项目管理相关的各项规章制度，有序组织项目的实施。

（三）项目绩效情况分析

我县对部门专项支出的预算执行高度重视。一是大力提倡勤俭节约；二是坚持县总党组集体理财，重大收支计划需经县总党组会议审定后执行；三是严肃财经纪律，严格执行财务管理制度；四是严谨审批程序。这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效。

1、经济性分析

我会2024年工会经费项目支出总预算为100万元， 实际项目总支出100万元。

2、效率性分析

我会2024年部门专项支出绩效情况较好，各部门均按年初设定的目标任务积极完成各项工作。

3、效益性分析

我会较好地完成了2024年初设定的工会经费项目专项工作任务，2024年工会经费项目专项实际支出总额未超出年初预算，实现了任务目标，保证了正常工作运转。

四、综合评价情况及评价结论

我会励行节约，坚持把有限的专项经费用在刀刃上，进一步完善财务管理制度，坚持财务开支公开透明，接受全会监督，经得起上级各项审计检查，这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好地保证了县总工作的可持续性发展。 根据《2020年安全生产专项资金项目绩效评价指标体系》，从项目决策、项目管理、项目绩效进行评价打分，此次绩效评价综合自评得分为99分。（附相关评分表）

五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）可作为以后年度预算安排以及绩效评价依据。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

(一)主要经验及做法

1.加强政策学习，提高思想认识。认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

2.规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

(二)建议

1、希望财政部门按进度拨付各项资金，保障各项工作顺利开展。

2、希望财政部门开展相关的业务工作培训，提高财务人员业务水平。

七、其他需要说明的问题

2024年度无其他需要说明的问题。

沅陵县总工会  

2024年5月15日

2024专项资金支出绩效目标自评表2024年度春节走访慰问专项资金项目绩效报告

附件72024年度双联及困难职工配套专项资金项目绩效报告