目录

第一部分  沅陵县退役军人事务局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分

沅陵县退役军人事务局概况

一、部门职责

执行党和国家关于退役军人思想政治、管理保障和优抚安置等工作政策法规；负责全县军队转业干部、自主择业军队干部、复员军人、军休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工和军烈属的服务保障工作；组织指导全县退役军人就业教育培训，扶持退役军人和随军、随调家属就业创业工作。负责拥军优属、优抚及烈士褒扬工作等。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。沅陵县退役军人事务局内设机构包括：办公室、思想政治和权益维护工作（信访接待工作）、拥军优抚工作（双拥工作）、移交安置工作、就业创业和军休管理工作5个股室。

（二）决算单位构成。沅陵县退役军人事务局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：本级以及下属二级事业单位（3个）。特殊情况说明：二级机构湘西剿匪纪念园管理所因财务移交审核还未完成，未进行财务移交。但不是单独预算机构，且2021年的事务开展由局本级承担，故今年其事务的开销由局本级统一进行决算。

第二部分

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度决算收入总计6709．89万元，其中财政拨款4769．98万元，年初结转结余1939．91万元；2021年度决算支出总计为6709．89万元。与上年数据进行对比，收入增长2．15％，支出增长108．61％。主要是因为今年优抚一卡通支出由局本级统计进行数据决算。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计4769．98万元，其中：财政拨款收入4769．98万元，占100％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入0万元，占0％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计5694．09万元，其中：其中：基本支出275．74万元，占4．8％；项目支出5418．35元，占95．2％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度决算收入总计6709．89万元，其中财政拨款4769．98万元，年初结转结余1939．91万元；2021年度决算支出总计为6709．89万元。与上年数据进行对比，收入增长2．15％，支出增长108．61％。主要是因为今年优抚一卡通支出由局本级统计进行数据决算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款收入合计4769．98万元；　2021年度财政拨款支出合计5694．09万元。与上年数据进行对比，收入增长2．15％，支出增长108．61％。主要是因为今年优抚一卡通支出由局本级统计进行数据决算。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出5694．09万元，主要用于以下方面：国防（类）支出28万元，占0．49％；社会保障和就业支出5586．06万元，占比98．1％；卫生健康（类）支出80．03万元，1．41％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为4648．09万元，支出决算数为5694．09万元，完成年初预算的122．5％，其中：

1、国防支出（类）国防动员（款）兵役征集（项）

年初预算为28万元，支出决算为28万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

2、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为100万元，支出决算为232．97万元，完成年初预算的232．97％，决算数大于年初预算数的主要原因是：死亡抚恤需按实际情况执行，不可控。

3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）

年初预算为1300万元，支出决算为1578．43万元，完成年初预算的121．41％，决算数大于年初预算数的主要原因是：抚恤类生活补助涉及每月人员新增，减少及每年的调资，故按实际展开工作。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）在乡复员、退伍军人生活补助（项）

年初预算为532．97万元，支出决算为755．21万元，完成年初预算的141．7％，决算数大于年初预算数的主要原因是：抚恤类生活补助涉及每月人员新增，减少及每年的调资，故按实际展开工作。

5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）

年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）

年初预算为139．31万元，支出决算为139．31万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）农村籍退役士兵老年生活补助（项）

年初预算为1001．65万元，支出决算为1061．74万元，完成年初预算的106％，决算数大于年初预算数的主要原因是：抚恤类生活补助涉及每月人员新增，减少及每年的调资，故按实际展开工作。

8、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）

年初预算为300万元，支出决算544．32万元，完成年初预算的181．44％。决算数大于年初预算数的主要原因是：抚恤事项涉及范围广，其生活补助、临时救助等需根据实际情况进行开支。

9、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）

年初预算为118．98万元，支出决算为118．98万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

10、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）

年初预算为154．99万元，支出决算为154．99万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

11、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府离退休干部管理机构（项）

年初预算为25．26万元，支出决算为25．26万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

12、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）

年初预算为61．65万元，支出决算为61．65万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

13、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）

年初预算为443．77万元，支出决算为551．72万元，完成年初预算的124．33％。决算数大于年初预算数的主要原因是：退役安置及其相关待遇的发放根据上级政策及实际情况执行。

14、社会保障和就业支出（类）社会福利（款）老年福利（项）

年初预算为10万元，支出决算为10万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

15、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）

年初预算为167．87万元，支出决算为167．87万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

16、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为3．36万元，支出决算为3．36万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

17、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）拥军优属（项）

年初预算为114．45万元，支出决算为114．45万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

18、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）

年初预算为44．34万元，支出决算为44．34万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

19、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出类（款）其他社会保障和就业支出类（项）

年初预算为16．46万元，支出决算为16．46万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

20、卫生健康支出（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）

年初预算为0．1万元，支出决算为0．1万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

21、卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）

年初预算为79．93万元，支出决算为79．93万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出275．73万元，其中：人员经费184．79万元，占基本支出的67．02％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、奖励金等；公用经费90．94万元，占基本支出的32．98％，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、差旅费、工会经费、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为3．21万元，支出决算为3．21万元，完成预算的100　％，其中：

　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。　

公务接待费支出预算为3．21万元，支出决算为3．21万元，完成预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。与上年数据相比，减少66．41％，减少的主要原因是按照上级工作安排，勤俭开支。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3．21万元，占100％，因公出国（境）费支出决算0万元，占100％，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占100％。其中：

1、公务接待费支出决算为3．21万元，全年共接待来访团组120个、来宾268人次，主要是考察及交流学习发生的接待支出。

2、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位购置新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。　

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。我单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出90．94万元，比年初预算数增加48．54万元，增长114．48％。主要原因是：一是人员经费提标；二是二级机构合并，相关支出由局机关统筹。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费1．81万元，用于召开优抚对象工作会议，参会人员为全县21个乡镇及2个便民服务中心相关负责领导及专干，会议内容是为负责全县军队转业干部、自主择业军队干部、复员军人、军休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工和军烈属的服务保障工作；组织指导全县退役军人就业教育培训，扶持退役军人和随军、随调家属就业创业工作等。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额60．67万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出60．67　万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额60．67万元，占政府采购支出总额的100％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021　年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目8个，二级项目0个（二级机构项目统一由局机关统筹安排），共涉及资金5418．35万元，占一般公共预算项目支出总额的95．16％。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0　万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2021年度0　个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。

组织对“上级专项”“本级配置”2部分项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出5418．35　万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0　万元。从评价情况来看，完成了年度预期目标。其中上级专项包含1）退役安置补助（含退役士兵社保接续、军休人员生活补助、自主就业退役士兵教育培训、义务兵家庭优待金、自主就业退役士兵一次性经济补助等相关退役安置工作）；2）优抚对象抚恤补助；3）优抚对象医疗保障；4）退役军人和其他优抚对象特殊困难援助、企业军转干解困补助；本级配置包含1）走访慰问；2）现役军人优待金；3）退役军人一次性补偿；4）8384参战退役军人生活补助。项目的实施是为了执行党和国家关于退役军人思想政治、管理保障和优抚安置等工作政策法规；做好全县军队转业干部、自主择业军队干部、复员军人、军休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工和军烈属的服务保障工作；组织指导全县退役军人就业教育培训，扶持退役军人和随军、随调家属就业创业工作。做好拥军优属、优抚及烈士褒扬工作等。

组织对单位“基本支出”“专项支出”　开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出5694．09万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，完成了年度预期目标。一是专项的展开是贯彻执行上级政策，满足其服务对象的诉求。例如，优抚对象抚恤补助，对其生活的补充起到有效作用；八一、春节慰问走访，对维护社会稳定，促进社会和谐起到有效作用。二是各项目的展开，维护了军人军属的合法权益，加强退役军人服务保障体系的建设，对褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向有持续影响。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97　分。项目全年预算数为5784．7万元，执行数为5418．35万元，完成预算的93．67％。项目绩效目标完成情况：本单位上级专项及本级配置项目绩效目标已完成，绩效整体评价98分。一是做好了退役士兵、复员干部的移交、安置工作；二是做好了重点优抚对象的待遇发放工作、拥军优属工作；三是做好了退役军人就业创业扶持，做好技能培训等工作；四是做好特殊困难优抚对象的救助工作；五是完成退役军人其他工作及县委。发现的主要问题及原因：一是资金拨付存在不及时，故导致资金使用占用其他资金指标的情况；二是人员经费不足。由于工作逐渐走向正规项目开展多经费开支大，人员经费多有不足；三是专项经费配备不齐，例如：（1）退役军人群体人数较多，人员素质参差不齐。维稳难度较大，不可控因素较多，但无专项经费。（2）乡镇及村部退役军人服务站建设在即，但无专项经费。

下一步改进措施：根据服务对象的特殊性，依照实际情况向上级部门申请合理全面的项目。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

2021年本单位严格执行了《预算法》和财务制度，预算执行中按照上级部署，已严格控制支出，并达到预期效果。财政拨款支出一是用于基本支出保障单位部门机构的正常运转；二是项目支出保障服务对象的合法权益，为沅陵社会稳定发展做出努力。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况。

2019年4月，沅陵县退役军人事务局挂牌成立，为县政府组成机构，正科级单位，设党组书记、局长1名，党组成员、副局长2名。全局内设办公室（加挂财务股牌子）、拥军优抚股、移交安置股、思想政治和权益维护股、就业创业和军休管理股共5个股室。下辖二级机构3个，分别为县退役军人服务中心、县光荣院（军休所）和县湘西剿匪烈士纪念园事务所（烈士陵园事务所）。全局共有编制24名，其中行政编制6名，事业编制18名。截至2021年12月，实到位干部职工19人。

县退役军人事务局主要职能职责是：执行党和国家关于退役军人思想政治、管理保障和优抚安置等工作政策法规；负责全县军队转业干部、自主择业军队干部、复员军人、军休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工和军烈属的服务保障工作；组织指导全县退役军人就业教育培训，扶持退役军人和随军、随调家属就业创业工作。负责拥军优属、优抚及烈士褒扬工作等。

2021年整体绩效自评分98分。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2021年度决算收入总计6709．89万元；2021年度财政拨款支出总计5694．09万元，年初结转结余1939．91万元。与上年数据进行对比，收入增长2．15％，支出增长108．61％。其中：基本支出275．74万元，占4．8％；项目支出5418．35元，占95．2％；主要用于以下方面：国防（类）支出28万元，占0．49％；抚恤（类）支出4316．99万元，占75．80％；退役安置（类）支出912．6万元，占16．03％；社会福利（类）支出10万元，占0．18％；退役军人管理事务（类）支出330．01万元，占5．8％；其他社会保障和就业支出（类）16．46万元，占0．29％；卫生健康（类）支出80．03万元，1．41％。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2021年度财政拨款基本支出275．74万元，其中：人员经费184．79万元，占基本支出的67．01％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费90．95万元，占基本支出的32．99％，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、差旅费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

三公”经费财政拨款支出预算为3．21万元，支出决算为3．21万元，完成预算的100　％，其中：因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。公务接待费支出预算为3．21万元，支出决算为3．21万元，完成预算的100％。与上年数据相比，减少66．41％。公务用车购置费及运行维护费支出预算为0元，支出决算为0元，车辆均为租赁车辆，其车辆所属为公车办，日常用车由公车办平台统一派车，计入其他交通费用中。

（二）专项支出

1、专项资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。

专项资金为上级资金和本级财政资金。上级指标资金5444．74万元，本级指标资金757．08万元（含其他调剂）。实际收入按实际支出入账，2021年项目支出的决算数5418．35万元。

2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。

上级专项资金涉及为优抚对象抚恤补助、优抚对象医疗、部分退役士兵社保接续费、退役安置补助经费、军队离退休人员生活补助、自主就业退役士兵教育培训经费、企业军转干部解困补助、退役军人和其他优抚对象特殊困难援助资金、县级以下英雄烈士纪念设施整修工程。本级资金涉及为走访慰问、现役军人优待金、退役军人一次性补偿、8384参战退役生活补助。

3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

2021年专项资金的拨付均到位，对于资金的收支管理建立了资金收支管理办法及流程图。上级专项资金做到专款专用，每笔资金的支付都严格按照支付程序。本级专项资金按照项目审批表，根据财政拨付展开工作。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

我局未涉及大型工程，需要招投标的项目均按照严格流程完成招投标、调整、竣工验收等程序，而后进行项目费用支出。日常采购均通过政府采购平台进行采买。

（三）专项管理情况分析

制定了单位建设项目管理办法。

四、资产管理情况

（一）资产总体情况

截至2021年12月31日，我单位资产总额（账面净值，下同）　1，423．95　万元，较上年增长－39．86％。负债总额5．43万元　，较上年增长0．00％。净资产1，418．52万元　，较上年增长－39．95％。

（二）资产配置情况

2021年度，我单位配置固定资产6．13　万元（账面原值，下同）。从资产类别分析，配置土地、房屋及构筑物0万元，占0．00％；配置通用设备6．13万元，占100．00％；配置专用设备0万元，占0．00％；配置文物和陈列品0万元，占0．00％；配置图书档案0万元，占0．00％；配置家具、用具、装具及动植物0万元，占0．00％。从配置方式分析，新购6．13万元，占100．00％；调拨0万元，占0．00％；接受捐赠0万元，占0．00％；置换0万元，占0．00％；其他方式新增0万元，占0．00％。

我单位配置无形资产0万元。从资产类别分析，配置专利0万元，占0．00％；配置非专利技术0万元，占0．00％；配置土地使用权0万元，占0．00％；配置计算机软件0万元，占0．00％。从配置方式分析，新购0万元，占0．00％；调拨0万元，占0．00％；接受捐赠0万元，占0．00％；置换0万元，占0．00％；其他方式新增0万元，占0．00％。

我单位配置在建工程0万元。

（三）资产使用情况。

截至2021年12月31日，我部门单位自用固定资产51．19万元，占账面固定资产总额的100．00％，其中：在用51．19万元，占账面固定资产总额的100．00％；闲置0万元，占账面固定资产总额的0．00％；待处置（待报废、毁损等）0万元，占账面固定资产总额的0．00％。自用无形资产0万元，占账面无形资产总额的0．00％；其中在用0万元，占账面无形资产总额的0．00％；闲置0万元，占账面无形资产总额的0％；待处置（待报废、毁损等）0万元，占账面无形资产总额的0％。

（四）管理制度

本单位资产管理由财务室进行价值核算及使用状况监督；办公设备由办公室负责管理及使用状况监督。设置资产负责人一名。并建立了资产管理制度和国有资产管理控制流程图。

五、部门整体支出绩效情况

局机关分设5个股室，加上二级机构3个，从整体支出率评价，完成了年度预期目标。

（1）经济性分析，2021年度决算收入总计4769．98万元；2021年度财政拨款支出总计5694．09万元，年初结转结余1939．91万元。秉承成本（预算）控制原则，从政策出发结合实际，部门之间相互联动，按照时间节点完成任务。

（2）效率性分析，截至2021年12月底。上级专项资金，根据我县实际，均已展开相应的配套措施，例如优抚对象抚恤补助、军休干部补助等均按时按质发放到位。

（3）有效性分析，专项的展开是贯彻执行上级政策，满足其服务对象的诉求。例如，优抚对象抚恤补助，对其生活的补充起到有效作用；八一、春节慰问走访，对维护社会稳定，促进社会和谐起到有效作用。

（4）可持续性分析，各项目的展开，维护了军人军属的合法权益，加强退役军人服务保障体系的建设，对褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向有持续影响。

六、存在的主要问题

1、资金拨付存在不及时，故导致资金使用占用其他资金指标的情况。

2、人员经费不足。由于工作逐渐走向正轨，项目开展多、经费开支大，人员经费多有不足。

3、专项经费配备不齐，例如：（1）退役军人群体人数较多，人员素质参差不齐。维稳难度较大，不可控因素较多，但无专项经费。（2）乡镇及村部退役军人服务站建设在即，但无专项经费。

七、改进措施和有关建议

1、人员经费适时提高，以便更好开展工作。

附表：退役军人事务局2021年决算表格

2、财政各部门之间的数据能实现共享，互联互动，减少各个系统软件的安装下载。

3、本级配置项目需根据实际情况更加优化。