目录

第一部分 杜家坪乡人民政府单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

杜家坪乡人民政府概况

一、部门职责

（一）严格按照国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，本级人民代表大会的各项决议、决定和命令执行。

（二）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

（三）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作，确保政府机关正常有序运转。

（四）加强对乡，村各级财务的监督和管理，开阔财源，增收节支，贯彻落实上级有关部门实行的惠农政策，督促各项惠农政策落到实处。

（五）指导村民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村民委员会民主自治。制定和组织实施乡村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

（六）办理本级党委、人大和上级交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。杜家坪乡人民政府内设机构包括：党政办，党建办，社会事务办公室（行政审批服务办公室，乡村振兴办公室），经济发展办公室（农业农村工作办公室），自然资源和生态环境办公室，社会治安和应急管理办公室，社会事务综合服务中心（文化综合服务站，退役军人服务站），农业综合服务中心（林业工作站，农产品质量监督站），便民服务中心，行政执法大队。

（二）决算单位构成。杜家坪乡人民政府2021年部门决算汇总公开单位构成包括：杜家坪乡人民政府本级以及纳入政府管理的各级机构。

第二部分

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1372．06万元。与上年相比，减少177．03万元，减少11．43％，主要是因为厉行节约，压缩经费。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1278．48万元，其中：财政拨款收入791．01万元，占61．87％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入487．47万元，占38．13％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1278．48万元，其中：基本支出753．03万元，占58．9％；项目支出525．45万元，占41．1％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计884．59万元，与上年相比，减少291．48万元，减少24．78％，主要是因为厉行节约，压缩经费。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出791．01万元，占本年支出合计的61．87％，与上年相比，财政拨款支出减少291．48万元，减少26．93％，主要是因为厉行节约，压缩经费。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出791．01万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出560．5万元，占70．86％；节能环保（类）支出38．75万元，占4．9％；农林水（类）支出191．76万元，占24．24％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为791．01万元，支出决算数为791．01万元，完成年初预算的100％，其中：

1．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 　行政运行（项）。

年初预算为380．15万元，支出决算为380．15万元，完成年初预算的100％，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

2．一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款） 　一般行政管理事务（项）。

年初预算为180．35万元，支出决算为180．35万元，完成年初预算的100％，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

3．节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。

年初预算为38．75万元，支出决算为38．75万元，完成年初预算的100％，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

4．农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为15．34万元，支出决算为15．34万元，完成年初预算的100％，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

5．农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为176．42万元，支出决算为176．42万元，完成年初预算的100％，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出595．32万元，其中：人员经费449．4万元，占基本支出的75．49％，主要包括基本工资、津贴补贴、　绩效工资、　机关事业单位基本养老保险缴费等；公用经费145．92万元，占基本支出的24．51％，主要包括办公费、印刷费、水费、电费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为27万元，支出决算为27万元，完成预算的100％，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为20万元，支出决算为20万元，完成预算的100％，我单位严格按预算执行决算，决算数等于预算数，与上年相比增加2．53万元，增长14．48％，增长的主要原因是巩固脱贫攻坚有效衔接乡村振兴检查增多。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为7万元，支出决算为7万元，完成预算的100％，我单位严格按预算执行决算。决算数等于预算数，与上年相比增加3．3万元，增长89．19％，增加的主要原因是车辆老化，车辆维修费增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算20万元，占74．07％，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％，公务用车购置费及运行维护费支出决算7万元，占26．93％。其中：

1．因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，开支内容包括：无。

2．公务接待费支出决算为20万元，全年共接待来访团组622个、来宾4533人次，主要是巩固脱贫攻坚有效衔接乡村振兴检查发生的接待支出。

3．公务用车购置费及运行维护费支出决算为7万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位新购置公务用车0辆。公务用车运行维护费7万元，主要是公车维护及相关的用油及过路费支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出145．92万元，比上年决算数增加56．42万元，增长63．04％。主要原因是：人员增加及检查较多导致日常开支增多。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费6．9万元，用于召开乡村振兴相关会议，人数1380人，内容为巩固脱贫攻坚成果有效衔接乡村振兴内容；开支培训费0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，杜家坪乡人民政府共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021　年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个，二级项目0　个，共涉及资金525．45万元，一般公共预算项目支出195．69万元，占总额的37．24％，其他资金项目支出329．76万元，占总额的62．76％。组织对2021年度等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2021年度等0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。

组织对“一般行政管理事务基础建设项目”、“其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出基础建设项目”、“其他农业农村支出基础建设项目”、“乡村振兴项目”等4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出195．69万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，其他资金支出329．76万元。从评价情况来看，实行绩效目标管理，合理制定和编报年度预算，加强资金管理，提高资金使用效益，建立完善内部监督机制，合理列支年度经费支出。

组织对杜家坪乡人民政府1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出791．01万元，政府性基金预算支出0万元，其他资金支出487．47万元。从评价情况来看，杜家坪乡人民政府严格按照2021年工作安排，认真履行各项行政职能，较好地完成了年初确定的各项工作任务。到2021年底，全乡实现GDP11496万元，同比增长5．2％；实现农业总产值6374万元，同比增长7．4％；实现农民人均纯收入6780元，同比增长16．5％。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

杜家坪乡人民政府项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为525．45万元，执行数为525．45万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：本单位项目绩效目标已完成，绩效评价96分。发现的主要问题及原因：一是财力有限，发展力度不够；二是执行标准未规范。下一步改进措施：一是发展经济，增加外来收入；二是制定合理的绩效评价，严格执行标准。

杜家坪乡人民政府项目绩效自评综述：我乡专项支出绩效评价指标得分96分，评价为优秀。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

本部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理，合理制定和编报年度预算，加强资金管理，提高资金使用效益，建立完善内部监督机制，合理列支年度经费支出。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

沅陵县杜家坪乡政府2021年部门整体支出绩效自评报告

根据《预算法》、《财政部关于预算绩效管理工作考核办法》（财预〔2015〕25号）、《湖南省人民政府关于全面推进预算管理的意见》（湘政发〔2012〕33号）等文件精神，我单位对部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1．机构人员情况：

本单位内设11个机构，其中包括行政机构4个，事业单位7个，分别为：共产党机关、行政机关、人大常委会机关、政协机关等。截至2021年12月31日，本单位经县编委核定的在编在岗人数为59人（其中行政编制23人，事业编制36人，包括一名差额拨款人事业人员）。年末实有人数44人（行政编制18人，事业编制25人，自收自支1人）。

2．主要职能：

我乡坚持以党的十九大精神为指引，坚定不移用乡村振兴攻坚统领经济社会发展全局，按照县委、县政府建设我县经济的总要求，始终坚持“生态立乡、特色建乡、产业兴乡、旅游活乡”的发展战略，团结带领全乡干部按照“抓队伍、守底线、强基础、惠民生、创特色”的工作思路，围绕全面建成小康社会这一主题，积极发展第三产业和特色农产品加工业，力争用5—7年的时间，将杜家坪建成一个宜居、宜业、宜游的美丽杜家坪。

3．重点工作计划：

一是切实落实帮扶措施，全面推进乡村振兴工作。2021年我们将进一步提高政治站位，全面对标对表推进乡村振兴各项工作。紧扣乡村振兴目标，围绕“一超过，两不愁，三保障”，确保各村如期完成全年乡村振兴目标；　二是切实强化环境整治，打造生态宜居杜家坪。狠抓环境综合整治，推动美丽乡村建设；　三是切实推进农田、水利、交通等项基础设施建设，改善农民生产生活条件和人居环境；　四是切实加强作风建设、提升队伍素质放在首位，坚持从理论学习、率先垂范、加强监管着手，着力打造作风更加优良的干部队伍，为建设幸福美好杜家坪积极助力。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

全年收入1278．47万元，年初结余为93．59万元，合计1372．06万元。全年基本支出753．03万元，其中工资福利支出462．68万元，商品和服务支出263．83万元，对个人和家庭的补助26．52万元；项目支出525．45万元，商品和服务支出0万元，对个人和家庭的补助0万元，基础设施建设支出525．45万元。全年支出合计1372．06万元。2021年年底结余93．58万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

1．基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、电费等日常支出。全年基本支出753．03万元，其中工资福利支出462．68万元，商品和服务支出263．83万元，对个人和家庭的补助26．52万元。

2021年度“三公”经费一般公共决算财政拨款支出26．99万元，比上年增加9．3万元，同比增加52．57％，其中：因公出国（境）费　0　万元、公务用车购置及运行维护费6．99万元，比上年增加3．29万元，同比增加88．92％；公务接待费20万元，比上年增加6．01万元，同比增加42．96％。公务用车购置及运行维护费增加是因公车老旧，维修成本增加。公务接待费的增加是因为本年为巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接，各项检查增多。

2．项目支出

项目支出525．45万元，商品和服务支出0万元，基础设施建设支出525．45万元。我乡制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析：我乡环境保护管理实务支出，均用在创卫、环保方面。其他农业支出，均用在我乡发展稻田种植、中药材种植、土鸡养殖，生猪养殖，黄牛养殖，道路等基础设施建设等方面。并对各项工程都通过了竣工验收等程序。

（二）专项管理情况：为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1．专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

2．资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

3．严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

4．专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我乡制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。杜家坪乡政府2021年底资产共计5009．83万元，其中流动资产507．06万元（其中：财政应返额度312．46万元，其他应收款193．99万元，预付账款0．6万元），固定资产425．99万元，负债合计451．85万元，净资产合计455．8万元。

五、部门整体支出绩效情况

杜家坪乡人民政府严格按照2021年工作安排，认真履行各项行政职能，较好地完成了年初确定的各项工作任务。到2021年底，全乡实现GDP11496万元，同比增长5．2％；实现农业总产值6374万元，同比增长7．4％；实现农民人均纯收入6780元，同比增长16．5％。

六、存在的主要问题

（一）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

（二）财政人员缺乏，工作量巨大，无法尽善尽美，同时存在内控风险。无论是依据财政制度还是内控制度，我所岗位到岗情况均无法达到要求。

（三）我乡地处偏远，基础设施落后，财政收入严重不足。

七、改进措施和有关建议

（一）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。

（二）在现有的工作人员情况下，加强分工协作，安排好工作与休息时间，制定完善工作计划，加强相互监督。在可能的情况下希望主管部门加强对财政所人员的配备。

（三）加强协调指导，整合工商联，市审计局，齐眉界林场等后盾单位各方力量，加大对农村基础设施的投入力度，争取国家项目支持，解决项目建设过程中建设标准过低、经费不足等问题。充分发挥村支部的战斗堡垒作用。要选好配强村级领导班子，把那些讲政治、善管理、乐奉献、热心为群众办好事、办实事、群众公认的优秀村民选配到村级领导班子中，增强“两委”班子的凝聚力、号召力和战斗力，更好地带领广大农民群众加强农村基础设施建设。

（四）多措并举严控“三公经费”支出管理。加强“三公经费”预算执行过程的管理，定期检查“三公经费”执行情况，最大限度压缩行政经费支出和一切不必要的开支，进一步细化、强化支付环节控制，确保年终“三公经费”支出控制在目标任务内。全面贯彻落实上级关于信息公开要求，根据上级的统一部署，按照统一格式、规定时间和要求，积极稳妥推进“三公经费”信息公开工作，做好相关解释说明，主动接受群众监督。

附表：决算报表