楠木铺乡人民政府2022年度专项资金绩效评价报告

提高资金使用效益，强化预算支出的责任和效率，楠木铺乡对2022年度各项专项资金767．18万元绩效报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1．项目单位基本情况

楠木铺乡位于沅陵县中东部，东与官庄镇相接，南与齐眉界国有林场、杜家坪乡交界，西与马底驿乡接壤，北与肖家桥乡、陈家滩乡毗邻。东西宽13千米，南北长25千米，总面积166．87平方千米。15807人（2019年）；苗族占90％。辖黄腊溪、庙王山、楠木铺、高坪、溶溪、两河口、常德湖7个行政村，153个村民小组。近几年来，乡党委、政府在党的十九大精神指引下，坚持以经济发展和巩固脱贫攻坚成果为统领，着手于产业开发、基础设施建设、民生改善、环境治理和队伍建设等工作。

2．项目的实施依据

根据财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）和《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效目标管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件要求，部门职能、规划、年度工作计划，部门预算资金、项目管理规定和财务会计制度，财政部门预算批复、部门年度预算执行情况、年度决算报告等。

3．项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

项目支出共767．18万元。其中：工资福利支出102．12万元，商品和服务支出为318万元，对个人和家庭补助支出49．76万元，其他支出297．3万元。项目支出中：其中一般公共服务支出124．03万元，节能环保支出73．15万元，农林水支出522万元，灾害防治及应急管理支出35万元，其他支出13万元。

（二）项目绩效目标

1．项目绩效总目标和阶段性目标

总目标：（1）保障政府机关的正常运转。（2）建好集镇及各村的环境美化工程、完善基础设施建设。（3）机关厉行节约、节能降耗，减少非生产性开支。（4）明确绩效目标，控制项目的建设成本，提高项目的社会效益和经济效益。

阶段性目标：（1）保障乡村两级干部工资的正常发放及政府机关的正常运转；持续跟进扶贫产业发展；硬化部分村级公路，做好村级基础设施维护、养护工作。（2）及时发放乡村两级干部职工的工资并保障村级运转经费；持续跟进产业发展；做好养殖户的技术指导，保证养蜂、育苗等产业持续发展；做好油桃、蜜柚等抚育措施；推进村级公路硬化工程，保障汛期塌方路段道路畅通．

2．预期主要的生态、社会和经济效益

（1）综治维稳：确保“应援尽援”，提高全民法律素质；法律援助经费保障力度逐年增多。（2）党建及群团自治：拥有两至三位高水平、高质量的教师组，加强领导干部素质，提高领导本能与执政能力；通过党建建设，促进经济发展，圆满年度经济发展目标。（3）社会管理服务：维护社会稳定；增加农民收入，促进社会和谐。（4）其他专项工作项目：生态环境得到改善；全乡经济得到发展，群众受益；促进全乡经济有效发展。（5）经济发展服务：对保护资源和改善环境具有明显的促进作用；增加农民收入，维护社会稳定；促进就业，推动经济发展。（6）乡镇村居生态环保运行维护：对保护资源和改善环境具有明显的促进作用；增强环境保护意识；生态环境保护和经济发展同时进行。（7）安全监管：生产安全平稳．（8）村居运转经费：保护已有生态环境，开发建立原生态风景区；维护社会稳定，加强和谐社会构建；增加农民收入，推动经济发展。

二、绩效评价工作情况

一是准备财政部门预算批复、部门年度预算执行情况、年度决算报告等资料，了解清楚部门职能、规划、年度工作计划，详细解读相关文件及编制要求，根据部门预算资金、项目管理规定和财务会计制度来编制绩效评价；二是按准备的资料编制：部门整体支出绩效评价基础数据表、部门整体支出绩效评价指标表、部门整体支出绩效自评表、专项资金支出绩效评价指标表、专项资金支出绩效目标自评表，按参考提纲编制部门整体支出绩效自评报告、专项支出绩效自评报告；三是及时报送材料，将部门整体支出绩效评价报告和专项支出绩效评价报告及评价指标表等相关资料报送县财政局归口业务股室。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1．项目资金到位情况分析

2022年楠木铺乡专项资金767．18万元，29．55％投入到村居运转经费专项支出，70．45％用于其他方面，已基本全部到账。

2．项目资金使用情况分析

楠木铺乡严格按照项目计划，拨付资金严格执行县财政集中支付相关规定。专项支出中，主要用于：1、乡镇村居生态环保运行维护支出49．2万元，主要用于保护全乡村居生态环境和推进可持续经济发展；　2、村居运转经费专项支出226．7万元，主要用于村内包括村干工资等、各项日常开支、村委会各项设施购置修缮等开支。我乡制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

3．项目资金管理情况分析

为进一步加强对项目资金的监督管理，防止挤占、挪用、截留、损失和浪费，保证项目资金按规定用途使用，提高资金使用效率，根据沅陵县项目资金管理办法及沅政办函〔2014〕111号规定，确保了项目按计划组织实施，确保了资金专款专用。

（二）项目实施情况分析

1．项目组织情况分析

2022年项目的申请实行村申报项目，乡政府组织相关人员实地察看，经党委政府集体研究确定上报项目。项目批复后，乡政府组织人员进行设计和预算后进行政府采购，与中标施工单位签订合同。项目实施过程中严格按施工设计图纸施工，对一些隐蔽工程及增加的工程量，党委政府采取现场签证。项目竣工验收采取由施工单位事先提出验收申请，政府组织相关人员及项目所在村组负责人及施工单位一道对项目进行了现场验收。项目建设资料包括项目实施申请报告、项目立项审批表、项目设计、项目预算、施工合同、竣工验收表、税票及项目建设前后对比照片及公示照片等。

2．项目管理情况分析

2022年施工项目我乡在建设过程中严格执行《沅陵县工程项目管理暂行办法》相关规定，乡政府项目分管领导组织相关人员不定期对项目施工进度、质量进行了抽查和跟踪检查，确保了项目建设未发生质量问题。

（三）项目绩效情况分析

1．项目经济性分析

我乡2022年度项目坚持按上级批复的计划和资金额度实施，没有超计划、超预算使用资金，没有调整项目实施。

通过财政资金的直接和引导作用，我乡的基础设施得到完善，产业开发得到发展，居住环境得到改善，在一定程度上实现了全乡农民增收财政增长，促进了当地经济发展。

2．项目的效率性分析

2022年度已完工项目均按照施工合同或产业开发约定的时间、标准和设计范围内得到及时实施和完工，验收达到了项目质量标准要求。

3．项目的效益性分析

2022年度建设项目涉及我乡7个行政村，153个小组，群众满意度高。

四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我乡2022年专项支出绩效评价考核得分97分，评价为良好。

五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）

2022年，我乡将进一步加强项目建设管理制度，设立专人管理，明确分工；进一步加强项目资金的来源监测、专款专用、后续追踪，保证资金使用的合理性和规范性。进一步提升项目管理建设人才队伍的建设，提升素质，提升项目管理的效果。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

2022年度基础建设类项目资金到位时间相对滞后，影响了施工进度。同时其他项目资金相对较少，亟待要求解决的实际困难较多，需要财政资金补助的生活需求和项目扶持较多，矛盾比较突出。

针对项目管理建设，建议加大农村基础设施建设及产业扶持资金的投入力度和及时到位，以便尽快促使我乡人民生活水平的提高、产业得到发展，以保证乡村振兴工作顺利开展，建设美丽乡村。

七、其他需要说明的问题

无

5.楠木铺乡2022年专项资金绩效评价指标表6.楠木铺乡2022年专项资金绩效目标自评表