楠木铺乡人民政府2022年度部门整体支出绩效自评报告

根据《预算法》有关“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定及县财政局《关于开展2022年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》（沅财绩函〔2023〕152号）文件精神，我单位对部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况 

1．机构人员情况

本单位内设机构包括农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、便民服务中心、综合行政执法大队，行政机构包括党政办、党建办、应急办、社会事务办、自然资源和生态环境办、经济发展办、财政所、纪委。截至2022年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为75人（其中行政编制36人，事业编制39人）。年末实有人数54人（行政编制25人，事业编制29人）。

　  2．主要职能

我乡坚持以党的领导精神，按照县委、县政府建设“一点两线”的总体要求，楠木铺乡党委、政府立足实际，紧紧围绕“生态立乡、基础稳乡、产业富乡”的发展思路，形成了“两线一片”的发展格局，实现楠木铺乡经济和社会事业的全面发展。

3．重点工作计划

一是扎实开展乡村振兴工作。2022年是巩固脱贫攻坚成果和建设美丽乡村的一年，也是我乡党委、政府的工作重心。二是继续推进基础设施建设，练好基本功。三是强化队伍、转变作风，练好内功。四是坚定不移推动项目建设，不断增强发展后劲。五是围绕打造服务型政府，切实抓好各项基础工作不动摇。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2022年楠木铺乡人民政府共计支出1523．85万元。其中基本支出756．67万元，项目支出767．18万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、电费等日常支出。2022年基本支出756．67万元。其中：工资福利支出575．89万元；商品和服务支出为173．17万元；对个人和家庭的补助7．61万元；其它资本性支出0万元。

2022年“三公”经费预算控制数27万元，其中：公务用车运行维护费7万元，公务接待费20万元。

2022年“三公“经费支出总额为27万元。其中：公务用车运行维护费7万元，公务接待费20万元，支出总额等于预算控制数，主要原因：我乡坚持“厉行节约”的原则，减少一切非必要性开支。

（二）专项支出

2022年我乡专项支出767．18万元。其中一般公共服务支出124．03万元，节能环保支出73．15万元，农林水支出522万元，灾害防治及应急管理支出35万元，其他支出13万元。为做到专款专用，我乡制定了专项资金管理制度，明确了专项支出审批程序，加强了专项资金的监管。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

我乡环境保护管理事务支出，均用在创卫、环保方面。农林水支出主要用在乡村振兴涉农整合资金、易地扶贫搬迁后续发展等方面。对一些项目都通过了投资评审、政府采购、竣工验收等程序。

（二）专项管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1．专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”；

2．资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示；

3．严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准；

4．专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我乡制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

楠木铺乡政府2022年底资产共计7451．36万元，其中流动资产569．22万元，固定资产1101．62万元，在建工程14．56万元；负债合计537．38万元； 　净资产合计6913．98万元。其中公共基础设施5907．43元计入非流动资产。

五、部门整体支出绩效情况

产业结构调整成效显现：我乡以市场为导向，以效益为中心，以增收为目标，充分发挥地域优势，加大农业产业结构调整力度，开辟多元化种养渠道，扩大种养规模，增加农民收入。全力推进“万口蜂箱”行动，基本形成“一村一品”、“一乡一特”的产业发展格局。共有产业专业合作社16家，发展产业大户28家，家庭农场2个，加工企业3家，加工场点6处。流转土地10800亩，开发茶叶、油茶、水果、药材基地10个，形成了产业园7处。

2022年巩固脱贫衔接乡村振兴项目资金：美丽乡村建设项目资金120万元，包括：黄腊溪村美丽乡村建设项目资金、高坪村四都坪团寨美丽乡村建设项目资金、两河口村三门组美丽乡村建设项目资金、楠木铺村杨家屋场美丽乡村建设项目资金；基础设施建设包括溶溪村机耕道建设项目12万元、楠木铺村农田水利设施建设项目16．3万元、庙王山村路灯建设项目13万元、两河口村路灯建设项目12万元、常德湖村入户便道建设项目12万元、高坪村机耕道及人行桥项目15万元、高坪村四都坪道路建设20万元；黄腊溪村种植食叶草项目20万元；常德对口帮扶项目17万元；杨家组休闲活动场所建设资金13万元；两河口村渠道维修20万元。

六、部门整体支出绩效评价结果

我乡部门整体支出绩效评价指标得分97分，评价为良好。

七、存在的主要问题

（一）财政收入有限，经济发展力度不够。乡镇一级的财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是建厂办园还是发展产业，无论是筑桥铺路还是盖楼建校，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此也导致了乡镇政府资金紧张问题。

（二）财务预算管理制度不健全。乡镇财政工作的对象十分复杂，没有精准、科学的财政预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上也不够精准，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，而有的预算完成率却不高，任性而为。

（三）内部控制制度不健全。乡镇财政内部控制与财政管理工作不适应，因为乡镇财政管理工作涉及乡镇资金管理的全过程，财政内部控制却只包含资金管理的部分过程，所以造成内部控制与财政管理的范围不匹配；乡镇财政内部控制不能得到顺利落实，使财政内部控制不能发挥应有的作用；乡镇财政内部控制配套设施不足，减弱了内部控制的执行力度，阻碍了经济的持续发展。

八、改进措施和有关建议

（一）大力发展乡镇经济，拓宽乡镇财源。大力调整农业生产结构，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势农业，围绕调整和优化农业产业结构；大力发展农村合作社经济组织，壮大农村经济，带动农村经济的发展。

（二）加大制度建设，夯实工作基础。完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对乡镇资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用；梳理、细化以往账目，为乡镇制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

（三）增强人员素质，规范管理体系。在人员培养上，积极参加上级组织的业务员培训，提高工作的针对性和有效性；加强财务管理信息化建设，完善乡镇的财务数据库和管理系统，用制度规范言行；在人员的考核上，严格考核标准，注重工作的实效，提高考核的准确性和公正性。

（四）严格把控“三公经费”的使用。加强领导，建立专项检查长效机制；狠抓落实，严控各项预算外支出；完善监制，防控共建长效机制，做到提高工作效能，从严控制会议和招待费开支，强化会议年度计划和审批管理制度，严格会议费预算管理，严格会议费报销和支付管理，建立会议费公示制度和会议年度报告制度，及时汇总分析，加强管理规范财务管理等，从各方面对经费进行控制，形成完善有效的管理机制。

1.楠木铺乡2022年部门整体支出绩效评价共性指标表2.楠木铺乡2022年部门整体支出绩效评价基础数据表3.楠木铺乡2022年部门整体支出绩效自评表