马底驿乡2022年度部门整体支出绩效自评报告

根据《预算法》、《财政部关于预算绩效管理工作考核办法》（财预〔2020〕10号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效目标管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件文件精神，我单位对2022年度部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1．机构人员情况

本单位内设2个机构，其中包括行政机构1个，事业单位1个，分别为：共产党机关、行政机关。截至2022年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为91人（其中行政编制44人，事业编制47人）。年末实有人数68人（行政编制26人，事业编制42人）。

2．职能

我乡坚持以党的领导精神，按照县委、县政府建设“一点两线”的总体要求，马底驿乡党委、政府立足实际，紧紧围绕“生态立乡、基础稳乡、产业富乡”的发展思路，形成了“两线一片”的发展格局，实现马底驿乡经济和社会事业的全面发展。

3．重点工作计划

（1）扎实开展乡村振兴工作。2022年是全面推进乡村振兴的第二年，也是我乡党委、政府的工作重心。

（2）继续推进基础设施建设，练好基本功。

（3）强化队伍、转变作风，练好内功。

（4）坚定不移推动项目建设，不断增强发展后劲。

（5）围绕打造服务型政府，切实抓好各项基础工作。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2022年共计支出1927．32万元。其中基本支出1019．02万元，项目支出908．3万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、生活补助、电费等日常支出。2022年基本支出1019．02万元。其中：工资福利支出643．84万元；商品和服务支出为335．29万元；对个人和家庭的补助39．89万元。

2022公务用车运行维护0万元，公务接待费22万元。

2022年“三公“经费支出总额为22元。其中：公务用车运行维护费0万元，公务接待费22万元。因我乡严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，加强公务用车管理，所以“三公经费”使用情况符合县建议支出数，未超过标准。

（二）专项支出

项目支出共908．3万元。其中：商品和服务支出为238．31万元；对个人和家庭的补助支出289．99万元；其他支出380万元　。为做到专款专用，我乡制定了专项资金管理制度，明确了专项支出审批程序，加强了专项资金的监管。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，我乡环境保护管理事务支出，均用在创卫、环保方面。农林水支出主要用在乡村振兴、产业发展等方面。对一些项目都通过了投资评审、政府采购、竣工验收等程序。

（二）专项管理情况：为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1．专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项用”。

2．资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

3．严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

4．专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

反映部门资产的配置、管理、处置等综合情况。包括制度建设、管理措施、配置处置的程序等。

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我乡制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

马底驿乡政府2022年底固定资产共计216．36万元，在建工程4万元。

五、部门整体支出绩效情况

反映部门履职及履职效益情况。2022年我乡对部门整体支出高度重视。一是大力提倡勤俭节约；二是严肃财务纪律，严格执行财务管理制度；三是严谨审批程序。这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规，安全有效。

（一）经济性分析

我乡强化资金管理，严格规范公务接待，严格控制经费支出，年度公务接待经费开支同比减少。

（二）效率性分析

我乡2022年部门整体支出绩效情况较好，各部门均按年初设定的目标任务积极完成各项工作。加强工作上的衔接与协调，提高工作效率，完成单项任务的时间较去年减少。

（三）有效性分析

我乡较好地完成了2022年初设定的部门整体工作任务，2022年部门整体支出总额虽超出年初预算，主要体现在2022年6月新进一大批事业编工作人员，增大了开支。但整体实现了任务目标，保证了正常工作运转。

（四）可持续性分析

我乡厉行节约，坚持把有限的经费用在刀刃上，进一步完善财务管理制度，坚持财务公开透明。接受纪委监督。经得起上级各项检查，这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好地保证了我乡工作的可持续性发展。

我乡部门整体支出绩效评价指标得分98分，评价为良好。

六、存在的主要问题

（一）财政收入有限，经济发展力度不够。乡镇一级的财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是迁村并点还是建厂办园，无论是筑桥铺路还是盖楼建校，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此也导致了乡镇政府资金紧张问题。

（二）财务预算管理制度不健全。乡镇财政工作的对象十分复杂，没有精准、科学的财政预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上也不够精准，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，而有的预算完成率却不高，任性而为。

（三）内部控制制度不健全。乡镇财政内部控制与财政管理工作不适应，因为乡镇财政管理工作涉及乡镇资金管理的全过程，二财政内部控制却只包含资金管理的部分过程，所以造成内部控制与财政管理的范围不匹配；乡镇财政内部控制不能得到顺利落实，使财政内部控制不能发挥应有的作用；乡镇财政内部控制配套设施不足，减弱了内部控制的执行力度，阻碍了经济的持续发展。

七、改进措施和有关建议

（一）大力发展乡镇经济，拓宽乡镇财源。大力调整农业生产结构，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势农业，围绕调整和优化农业产业结构；大力发展农村合作社经济组织，壮大农村经济，带动农村经济的发展。

（二）加大制度建设，夯实工作基础。完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对乡镇资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用；梳理、细化以往账目，为乡镇制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

（三）增强人员素质，规范管理体系。在人员培养上，积极参加上级组织的业务员培训，提高工作的针对性和有效性；加强财务管理信息化建设，完善乡镇的财务数据库和管理系统，用制度规范言行；在人员的考核上，严格考核标准，注重工作的实效，提高考核的准确性和公正性。

（四）严格把控“三公经费”的使用。加强领导，建立专项检查长效机制；狠抓落实，严控各项预算外支出；完善监制，防控共建长效机制，做到提高工作效能，从严控制会议和招待费开支，强化会议年度计划和审批管理制度，严格会议费预算管理，严格会议费报销和支付管理，建立会议费公示制度和会议年度报告制度，及时汇总分析，加强管理规范财务管理等，从各方面对经费进行控制，形成完善有效的管理机制。

附件1部门整体支出绩效评价共性指标表附件2部门整体支出绩效评价基础数据表附件3部门整体支出绩效自评表