目录

第一部分  荔溪乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分

荔溪乡人民政府概况

一、部门职责

（一）执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议、决定和命令。

（二）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

（三）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作，确保政府机关正常有序运转。

（四）加强乡及财务的监督和管理，培植财源，增收节支，贯彻落实上级部门有关惠农政策，督促各项惠农政策落到实处。

（五）指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。制定和组织实施镇村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

（六）承办本级党委、人大和上级交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。荔溪乡人民政府内设机构包括：

1．党政综合办公室：负责党委、政府日常行政事务管理工作；负责各类会议的组织、综合性材料的起草，综合调研、文秘档案、信息等工作；协调机关各站所及乡内各部门、单位之间的关系；对其他办公室的工作进行检查、督促和协调；抓好人民来信来访工作。

2．党建工作站：统筹抓好全乡党建具体工作，研究制定年度党建工作计划；做好基层党组织书记“双述双评”、党代表联络服务、乡党代会年会等工作；加强对基层党组规范化建设的指导；完成好乡党委交办的其他工作。

3．经济发展办：发展乡域经济，积极培植财源；完成各项财税任务，制定全乡财政预算；管好用好各项资金，按时发放各种涉农补贴资金，确保全乡各核算单位财务工作健康、有序、规范进行。

4．社会事务办：负责民政、社会保障、文化、旅游、广电、体育、科技、教育、卫生健康、民族宗教、退役军人、国防动员教育、民兵预备役等社会事务管理等工作。

5．社会治安与应急管理办：贯彻上级社会治安综合治理委员会的指示；掌握、分析辖区内的治安形势和工作动态，及时向上级反馈信息，重大问题提请党委、政府研究决定；组织、协调各有关部门共同解决辖区内突出的治安问题；负责消防安全管理工作；办理上级交办的有关社会治安综合治理的其他事项。

6．社会事务综合服务中心：一是承担优抚对象优待政策的宣传、落实及补助费管理、发放；负责困难群众等弱势群体的社会救助及灾害的查灾、报灾、救灾；承担村委会的基层政权建设、民主法制建设；严格按申请城乡大病救助程序进行审核、呈报，并发放医疗救助资金；负责城乡低保对象的申报、审核、管理及低保金管理、发放；协助上级残疾人主管部门，做好残疾人的管理。二是宣传、贯彻和执行劳动保障法律、法规、方针和政策；建立劳动力资源数据库和基础台账，为辖区内劳动保障服务对象提供政策咨询和劳动保障服务工作；负责辖区内劳动力资源管理与统计分析；协助社会保险经办机构做好辖区内外出务工人员社会保险服务工作，指导和协助做好外出务工人员社保关系的接续和转移。

7．自然资源与环境保护办：负责职责范围内的自然资源、规划、林业、生态环境保护等工作；负责辖区内的环境卫生整治工作；负责自然资源节能保护与开发利用，建设“两型”社会。

8．农业服务中心：一是宣传和贯彻执行国家法律、法规和各项方针、政策。协助乡人民政府制定农业发展规划和年度计划，组织和指导农村集体、个人开展农业经营活动。配合农业部门和乡人民政府做好农业病虫害的防治工作。配合农业主管部门开展资源调查，准确掌握辖区各种农业资源。推广农业科学技术，开展农业技术培训、技术咨询和技术服务等农业社会化服务，为农民提供产前、产中、产后服务。完成农业主管部门委托的其他工作。二是负责畜禽品种改良，推广先进实用技术，普及畜牧兽医科学知识；贯彻“预防为主、防治结合”的方针，按照动物防疫承包制、检疫承诺制的要求，认真开展畜禽防疫、检疫工作，畜禽疫病预报、监测和扑灭工作及其他畜牧公益性工作；开展畜牧业产前、产中、产后各项服务；培训指导村级服务人员、科技示范户和广大农牧民；组织农牧民发展畜产品生产及销售。

9．便民服务中心：负责制定和实施便民服务中心各项规章制度、管理办法并进行监督检查，对窗口工作人员进行日常管理和考核；受理公民、法人和其他组织对便民服务中心及其窗口工作人员的评议、投诉，并及时处理；为各办事窗口及其工作人员提供优质服务，保障进驻部门及事项的有序高效运作；牵头做好涉及多部门行政审批事项的组织协调工作；对上报审批事项做好跟踪服务；与县政务服务中心做好业务对接；完成乡党委、政府交办的其他工作事项。

10．综合执法大队：使行政处罚权，以乡镇名义开展自然资源和规划、安全生产、市场监督管理、农业农村、生态环境保护、林业、卫生健康等方面的有关执法工作，，负责本乡日常有关执法活动和有关重大案件线索巡查、综合检查、接收投诉举报、协助调查取证等工作，参与有关重大案件查处和跨区域执法活动。

本单位内设10个机构，其中包括行政机构6个，事业单位4个，分别为：共产党机关、行政机关等。截至2021年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为102人（其中行政编制48人，事业编制54人）。年末实有人65人（行政编制32人，事业编制33人）。

（二）决算单位构成。荔溪乡人民政府2021年部门决算汇总公开单位构成包括：荔溪乡人民政府本级，无二级机构。

第二部分

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计2988．01万元。与上年相比，增加460．8万元，增长18．23％，主要是因为主要是2021年乡村振兴项目增多。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2963．77万元，其中：财政拨款收入2963．77万元，占100％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入0万元，占0％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2988．01万元，其中：基本支出757．57万元，占25．35％；项目支出2230．44万元，占74．65％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2986．01万元，与上年相比，增加704．18万元，增长30．86％，主要是因为2021年乡村振兴项目增多，经济业务活动频繁。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2986．01万元，占本年支出合计的99．93％，与上年相比，财政拨款支出增加726．42万元，增长32．15％，主要是因为2021年乡村振兴项目增多，经济业务活动频繁。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2986．01万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2068．94万元，占69．29％；节能环保支出（类）支出88万元，占2．95％；农林水支出（类）支出829．07万元，占27．77％；

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1281．63万元，支出决算数为2986．01万元，完成年初预算的232．99％，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关事务机构（款）行政运行（项）

年初预算为864．68万元，支出决算为733．33万元，完成年初预算的84．81％，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调动，相关政府运行开支减少等。

2、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关事务机构（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为7．14万元，支出决算为91．82万元，完成年初预算的1286％，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整，项目增加。

3、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关事务机构（款）　其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）

年初预算为28．21元，支出决算为1243．79万元，完成年初预算的4424．72％，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整，相关政府运行开支增加等。

4、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）

年初预算为29．4万元，支出决算为88万元，完成年初预算的299．32％，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整，项目增加。

5、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为22．24万元，比年初预算多22．24万元。完成年初预算的100％　，决算数大于年初预算数的主要原因是：农业发展状况好，但年初未做该项预算，年中预算调整，项目增加。

6、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为202万元，比年初预算多202万元。完成年初预算的100％，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整，项目增加。

7、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算为352．2万元，支出决算为464．4万元，比年初预算多112．2万元，完成年初预算的131．85％。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整，村老干工资提标。

8、农林水支出（类）农村综合改革（款）　其他农村综合改革支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为140．43万元，比年初预算多140．43万元，完成年初预算的100％。决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年初未做相关业务预算，年中预算调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出755．57万元，其中：人员经费609．16万元，占基本支出的80．62％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助等；公用经费146．41万元，占基本支出的19．38％，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、公务车运行维护费、税金及附加。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。　

公务接待费支出预算为21．38万元，支出决算为21．38万元，完成预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平，与上年相比增加2．27万元，增长11．88％，增长的主要原因是本乡检查变多。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费用支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为7万元，支出决算为7万元，完成预算的100％，决算数与预算数持平，与上年相比增加1．1万元，增长18．64％，增长的主要原因是燃油费上升。　

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算21．38万元，占75．33％，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％，公务用车购置费及运行维护费支出决算7万元，占24．67％。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为21．38万元，全年共接待来访团组70个、来宾1450人次，主要是上级机关对本乡工作的检查及指导发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为7万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位新购置公务用车0辆。公务用车运行维护费7万元，主要是应急保障车油费及保养等开支，，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金预算收入支出。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出146．41万元，比年上年决算数减少9．54万元，降低6．12％。主要原因是：合理控制共用开支。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费9．84万元，用于召开42次会议，人数1420人，内容为政府相关工作推进会、迎检会；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。开支培训费2．91万元，用于开展各项技能培训，人数201人，内容为农业、林业等技术员培训、村支书业务能力培训、干部学历培训。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，2021年无政府采购支出，其中我单位预算经费中政府目前无定点采购情况，因此《政府采购情况表》为空白。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，单位共有车辆1辆，其中，应急保障用车1辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021　年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目6个，共涉及资金2230．44万元，其中一般行政管理事务91．82万元，行政管理为1243．79万元，农村环境保护为88万元，乡村振兴项目为202万元，村级运转经费为464．4万元，其他相关项目为140．43万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。

组织对“一般行政管理事务”“行政管理”“农村环境保护”“乡村振兴”等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2230．44万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我乡部门专项支出绩效评价指标得分95分。扣分方面：1、管理制度健全性，该项扣1分。2、制度执行有效性，该项扣2分。3、社会效益性，该项扣1分。4、可持续影响，该项扣1分，我乡项目部门评价为良好。

对荔溪乡人民政府开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2230．44万元，对2021年度荔溪乡人民政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。从评价情况来看，总体得分95分，扣分项：1．管理制度健全性，该项扣2分。2．制度执行有效性，该项扣1分。3．社会效益性，该项扣1分。4．可持续影响，该项扣1分。我乡部门整体支出绩效评价指标得分95分，评价为良好。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

荔溪乡人民政府项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为2230．44万元，执行数为2230．44万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是促进荔溪乡乡镇工作开展。二是提高农民农业发展，开展农业生产工作。三是做好基层党组织建设。四是完善农村水利、农田、道路交通。五是保证农村安全生产。发现的主要问题及原因：一是专项资金的缺口太大；二是村民对乡村人居环境发展的积极性不高。下一步改进措施：一是积极向上级财政争取专项资金，进一步规范资金管理，维护资金安全；保证资金使用者所用者的合法权益，提高资金使用率，发展经济。二是围绕乡村振兴，大力发展人居环境及基础设施建设。

荔溪乡人民政府项目绩效自评综述：乡镇村居生态环保运行维护支出项目绩效得分95分，为优秀。荔溪乡明中村被评为省级美丽乡村，乡镇村居生态环保运行维护支出项目绩效评价结果为优秀。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

2021年本单位严格执行《预算法》和财务制度，加强部门资金的绩效管理，坚持勤俭节约，反对奢侈浪费，按制度办事，充分发挥资金使用效益，确保日常办公正常运行，全力推动各项工作扎实有效开展，提高群众满意度，建设美丽乡村。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

沅陵县荔溪乡人民政府2021年部门整体支出绩效自评报告

根据《预算法》有关“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定及县财政局《关于开展2021年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》（沅财绩函〔2021〕71号）文件精神，我单位对部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、机构人员情况：

本单位内设10个机构，其中包括行政机构6个，事业单位4个，分别为：共产党机关、行政机关等。截至2021年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为102人（其中行政编制48人，事业编制54人）。年末实有人数69人（行政编制37人，事业编制32人）。

2、主要职能：

（1）制定和组织实施经济、社会发展计划，制定资源开发和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。

（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。

（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。

（6）完成上级政府交办的其他事项。

3、重点工作计划：

（1）坚持精准扶贫，扎实推进脱贫攻坚。

（2）坚持基础先行，不断改善基础条件。

（3）坚持因地制宜，发展优势主导产业。

（4）坚持民本理念，切实做好民生实事。

（5）夯实基层基础，凝聚发展合力。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

2021年共支出2988．01万元。其中：基本支出757．57万元，项目支出为2230．44万元；基本支出中：工资福利支出为583．22万元，商品服务支出为148．41万元，对个人和家庭的补助25．95万元。项目支出中：工资福利为54．05万元，商品和服务支出174．18万元，对个人和家庭补助支出6．47万元，基本建设项目支出1995．74万元。2021年“三公“经费总额为28．38万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、电费等日常支出。2021年共支出757．57万元。其中：工资福利支出583．22万元；商品和服务支出为148．41万元；对个人和家庭的补助25．95万元。2021年“三公”经费预算控制数29万元，其中：公务接待费22万元。

2021年“三公“经费总额为28．38万元。其中：公务用车运行维护费7万元，公务接待费21．38万元。因2021年底，我乡进行国家的脱贫攻坚成果验收检查，依次迎来县里检查、市检、省检、国检等多项检查，我乡依然要严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，加强公务用车管理。

（二）专项支出

项目支出共2230．44万元。其中：工资福利为54．05万元，商品和服务支出为174．18万元，对个人和家庭补助支出6．47万元，基本建设项目支出1995．74万元。项目支出中：一般公共服务支出1335．61万元，节能环保支出88万元，农林水支出806．83万元，交通运输支出402．71万元。我乡制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

我乡扶贫支出，均用在基础设施、养殖产业发展等方面。对村级一事一议都通过了投资评审、竣工验收等程序。

（二）专项管理情况

为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

2、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

3、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

4、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我乡制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

荔溪乡人民政府2021年底资产共计21335．86万元，其中银行存款等流动资金1094．14万元，固定资产净值131．98万元；负债合计1402．39万元； 　净资产合计19933．47万元。

五、部门整体支出绩效情况

（一）经济性

2021年度荔溪乡坚持按上级批复的计划和资金额度实施，没有超计划、超预算使用资金。通过财政资金的直接和引导作用，我乡基础设施得到完善，乡内公路、桥梁建设取得实质性进展，道路建设日趋完善，人行便道通组入户。产业开发得到发展，坚持特色产业发展。一是全力打造黄柏产业基地，形成“百亿中药材”产业发展格局。荔溪乡地处沅陵西南部，全乡总面积298平方公里，耕地面积2．6万亩，林地面积35．48万亩，森林覆盖率79％，自然光照充足，土层深厚肥沃，排灌方便，立地条件良好。按照沅陵县委、县政府着力发展“六大百亿产业链”的目标，荔溪乡结合乡情实际，将中药材产业作为该乡实施“六大百亿产业链”的主导产业。

为切实发展好全乡中药材产业，荔溪乡鼓励带动广大干部群众积极参与中药材产业发展，采购3．6万株黄柏苗木，完成一个集中点180亩的中药材黄柏的种植任务。荔溪乡黄柏种植面积约有1．1万亩，可开发面积达13万亩，已完成砍青炼山、修整土地2500多亩，已发放、栽种黄柏树苗26万多株，完成黄柏春季栽种面积1300余亩。争取三年不懈努力，面积超过2万亩，产值过亿元，为沅陵打造“百亿中草药产业链”贡献荔溪力量。

二是积极建造农业生产相关基础设施。通过建成黄柏加工厂。延长黄柏产业链，深挖其附属价值，同时也进一步提高农民人均收入。

（二）效率性

2021年度荔溪乡项目中已完工项目均按照施工合同或产业开发约定的时间、标准和设计范围内得到及时实施和完工，验收达到了项目质量标准要求。

（三）有效性

2021年度荔溪乡项目资金涉及我乡16个村，群众满意度很高，满意占比99％，一般占比0．8％，不满意占比0．2％。

（四）可持续性

通过对农村基础设施建设和产业发展，使得群众生活条件得到改善，村组的交通基础设施得到明显改善，农田水利配套得到完善，产业得到发展，农村安全饮水有了保障，对群众发展产业、群众脱贫致富和我乡经济发展产生了可持续影响。

（五）部门整体支出绩效评价结果

我乡部门整体支出绩效评价指标得分95分，评价为良好。

扣分方面：

1．管理制度健全性，该项扣2分。

2．制度执行有效性，该项扣1分。

3．社会效益性，该项扣1分。

4．可持续影响，该项扣1分。

六、存在的主要问题

（一）财政收入有限，收入来源较单一，经济发展力度不够。

乡镇一级的财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是迁村并点还是建厂办园，无论是筑桥铺路还是盖楼建校，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此也导致了乡镇政府资金紧张问题。

（二）财务预算管理制度不健全。

乡镇财政工作的对象十分复杂，而没有准确、科学的财务预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，预算完成率却不高。

（三）各项经费的使用要严加管控。

各项经费开支中，以用车费开支为主。主要是由于去年全年疫情防控宣传派车费，7－9月份疫苗接种派车费，7月份换届选举派车费，8月份防洪救灾派车费，去年我乡进行国家的脱贫攻坚成果验收检查，依次迎来县里检查、市检、省检、国检等多项检查，因此，对下一年来说我们要更加严格压缩各项开展。

七、改进措施和有关建议

（一）大力发展乡镇经济，拓宽乡镇财源。

按照十九大提出的新精神、新思想、新要求，扎实贯彻执行乡村振兴战略，围绕县委县政府“一路一水一线”和“一带三园五区五县”建设思路，结合我乡实际，以乡村旅游发展为思路，突出明中故居，油菜花节的主阵地、主战场意识和观念，把我乡打造为省内知名的集生产加工、生态休闲观光、为一体的旅游胜地。大力发展“一户一业、一村一品”，积极抓好“甜蜜”事业的发展，加大对养蜂贫困户的培训力度和技术支持。抓好扶贫产业利益联结机制。

（二）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行内部各部门预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。

（三）加大制度建设，夯实工作基础。

完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对乡镇资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用；梳理、细化以往账目，为乡镇制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

（四）严格把控“公用经费”的使用。

严格控制公用经费的规模和比例，把关差旅费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化乡镇派车的管理，合理压缩差旅费支出。

附表：决算报表