目录

第一部分  沅陵县二酉苗族乡人民政府单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分

二酉苗族乡人民政府单位概况

一、部门职责

1．执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

2．制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量。

3．承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任。

4．开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利，打击违法犯罪，维护社会稳定。

5．制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫计、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；加强卫计工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作。

6．加强镇级财政的监督和管理。

7．指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。

8．制定和组织实施镇村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境。

9．协助和支持设置在本行政区域内不隶属于镇的国家机关和企事业单位工作，监督其遵守和执行国家的法律、法规和政策。

10．承办本级党委、人大和上级交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设10个机构，其中包括行政机构3个，事业单位7个，分别为：党政综合办公室、党建办公室、纪委办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、自然资源和生态环境办公室、社会治安和应急管理办公室、事业服务站、农业服务站、综合执法大队。

（二）决算单位构成。2021年部门决算汇总公开单位构成包括：二酉苗族乡人民政府本级。2021年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为80人（其中行政编制23人，事业编制57人）；年末实有人数82人（行政编制34人，事业编制48人）。

第二部分

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二酉苗族乡人民政府2021年度收入决算总计5402．25万元，比2020年度决算收入总计4106．73万元，增加811万元，主要原因是其他项目及乡村振兴项目的增加。2021年度财政决算总支出总计为5402．25万元，比2020年度财政决算支出为4106．73万元，增加811万元，主要是乡村振兴项目及其他收入项目增加。2021年度财政决算总结余为484．52万元（含年以前累计结余484．52万元），全部为财政拨款收入结余。主要为一般行政管理事务经费结转结余，主要原因为缩减了部分经费支出。

二、收入决算情况说明

2021年收入主要是一般公共预算财政拨款4917．73万元，其中财政拨款收入4917．73万元，占100％；上级补助收入0万无，占0％；事业收入0万无，占0％；经营收入0万无，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入0万元，占0％。

三、支出决算情况说明

2021年度二酉苗族乡人民政府总支出为4917．73万元，其中基本支出为1501．52万元，占本年部支出的30．53％，项目支出为3416．21万元，占本年总支出69．47％，上缴上级支出0万无，占0％；经营支出0万无，占0％；附属单位补助支出0万元，占0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计5402．25万元，年初结转结余484．52万元，与上年相比，增加811万元，增长19．74％，主要是乡村振兴项目及其他收入项目增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年财政拨款支出为4917．73万元，占本年支出合计100％，与上年相比增加811万元， 增加19．75％；主要是乡村振兴项目及其他收入项目增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年财政拨款支出为4917．73万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）982．54万元，占比19．98％；社会保障和就业支出（类）21．02万元，占比0．43％；农林水支出（类）3537．23万元；占比71．93％；交通运输支出（类）300．18，占比6．1％；灾害防治及应急管理支（类）76．76万元，占比1．56％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年初预算为4917．73万元，财政拨款支出为4917．73万元，完成年初预算的100％，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为982．54万元，支出决算为982．54万元，完成年初预算的100％，决算数等于年初预算数。我单位严格按预算执行决算。

2、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。

年初预算为21．03万元，支出决算为21．03万元，完成年初预算的100％，我单位严格按预算执行决算。

3、农林水支出（类）农业农村（款）农田建设（项）。

年初预算为874．28万元，支出决算为874．28万元，完成年初预算的100％，我单位严格按预算执行决算。

4、农林水支出（类）水利（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为497．96万元，支出决算为497．96万元，完成年初预算的100％，我单位严格按预算执行决算。

5、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为899万元，支出决算为899万元，完成年初预算的100％，我单位严格按预算执行决算。

6、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）。

年初预算为164万元，支出决算为164万元，完成年初预算的100％，我单位严格按预算执行决算。

7、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。

年初预算为25万元，支出决算为25万元，完成年初预算的100％，我单位严格按预算执行决算。

8、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为816．99万元，支出决算为816．99万元，完成年初预算的100％，我单位严格按预算执行决算。

9、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。

年初预算为260万元，支出决算为260万元，完成年初预算的100％，我单位严格按预算执行决算。

10、交通运输支出（类）公路水路运输（款）公路建设（项）。

年初预算为300．18万元，支出决算为300．18万元，完成年初预算的100％，我单位严格按预算执行决算。

11、灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）。

年初预算为76．76万元，支出决算为76．76万元，完成年初预算的100％，我单位严格按预算执行决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年财政拨款基本支出为1501．52万元，其中人员经费支出1003．56万元，占66．84％；主要包括基本工资、津贴补贴、奖励、绩效工资其他社保缴费及其他人员工资；公用经费497．96万元，占33．16％。主要包括办公费、印刷费、水电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、会议费、公用车运行维护费及其他商品服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年“三公”经费财政拨款支出年初预算46万元，支出决算为40．1万元、完成预算的87．17％其中：

因公出国（境）费预算支出为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费年初预算为32万元，支出决算为31．88万元，完成预算的99．63％，与上年相比减少3．73万元，减少10．47％，决算数小于预算数的主要原因是响应厉行节约及压缩开支；

公务用车运行维护费年初预算为14万元、支出决算为8．22万元，完成预算的58．71％，决算数小于预算数的主要原因是响应厉行节约及压缩开支；与上年相比增加2．22万元，增加37％，增长的主要原因是油价上涨。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年“三公”经费支出中，公务接待支出决算31．88万元，占79．5％；因公出国（境）费预算支出为0万元，占0％；公务用车运行维护费预算为8．22万元，占20．5％；公务用车购置费支出决算0万元，占0％。

公务接待费支出决算为31．88万元，全年共接待国内公务接待批次2315个，人数10813人、主要是上级、相邻的乡镇检查工作、相互学习及工作交流。

公务用车购置费及运行维护费支出决算为8．22万元，其中公务用车购置费0万元，我单位购置新公务用车0辆，公务用车运行维护费8．22万元，主要是用于公务用车正常运行开支。截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆（垃圾车）。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年政府性基金财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元；本单位无政府性基金预算收入支出。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年机关运行全年经费497．96万元，比上年决算数减少162．26万元、主要是民委事务的工作经费的减少办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费20．96万元，用于召开扶贫开发、安全生产、环境卫生、综治维稳等各项工作开支。开支培训费3．1万元，用于新进公务员、事业编人员的工作培训及乡农校农业技术的培训　。开支工会经费22万元，用于节日慰问、“三八”“七一”、国庆等节日活动开支　。 

十一、政府采购支出说明

本单位2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位现有车辆1辆（垃圾车），主要用于全乡的环境卫生。固定资产618．51万元，与上年相等。我单位价值50万元以上的通用设备0台；单位价值100万元以上的专用设备0台。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021　年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目8个，二级项目0个，共涉及资金3416．21　万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。

组织对“乡镇村居生态环保运行维护支出”“乡村振兴支出”等15个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出3416．21万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，绩效总目标围绕美丽乡村建设，科学编制村庄规划；全面改善人居环境，深化“清洁乡村”行动；大力培育美丽产业，发展特色产业；积极推进农村人文建设以及农村公共服务水平。

组织对“二酉苗族乡人民政府”等1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出4917．73万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我乡部门整体支出绩效评价指标得分96分，评价为优秀。

扣分方面：结转结余率为6．89％，故该项扣1分；预算管理制度，故该项扣2分；经济效益，故该项扣1分。

存在的主要问题：

（一）财政收入有限，收入来源较单一，经济发展力度不够。

（二）财务预算管理制度不健全。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

“乡镇村居生态环保运行维护支出”“乡村振兴支出”等8个项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为3416．21万元，执行数为3416．21万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是财政按照专项工作的开展程度，及时保障了项目资金的申请及拨付，确保了专项工作的顺利进行；二是项目资金严格按照项目进度及完成情况进行资金的拨付，有完整的审批程序和手续；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。发现的主要问题及原因：一是年初未安排项目资金，年中根据具体专项业务追加资金具有不确定性，财政资金不能及时拨付到位。下一步改进措施：进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

2021年度纳入绩效管理项目支出3461．21万元。资金支出严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确。所有项目当年已全部完成支付。按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分，二酉乡项目资金绩效自评得分97分，达到了年初设定的各项绩效目标。

（一）预算编制情况。本单位基本能够做到收支项目不遗漏，预算相对完整；严格遵从预算编制程序，能够将本单位收入全部纳入预算；报送也比较及时，预算编制水平较上年有所提高。

（二）预算执行情况。从预算执行情况来看，单位预算执行良好，计划申报、资金支付较为及时，能够按年初下达的支出类型执行，项目支出按年初申报的内容严格执行；“三公”经费、会议、差旅费等经费开支较为合规，结余结转、应收应付款等较上年都有一定的压。

（三）预算资金监管情况。单位财务管理制度健全，建立了内部财务稽核制度，严格执行相关的财政审批备案制度。

（四）预算基础管理情况。从预算基础管理情况来看，本单位能够真实、准确反映人员、资产、车辆等基础数据；完成各项财务报表的及时报送，适时向社会公开本部门预决算、项目及财务信息，严格执行非税收入、国有资产、政府采购等管理规定，主要会计凭证、账簿等财务资料都能归档保存，财务印鉴、法人印章妥善保管，严格遵守相关的财政制度。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

二酉苗族乡人民政府2021年部门整体支出绩效评价报告

根据《预算法》《财政部关于预算绩效管理工作考核办法》（财预〔2020〕10号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效目标管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件精神，我单位对2021年度部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况。

1．机构人员情况：

本单位内设12个机构，其中包括行政机构6个，事业单位6个，分别为：共产党机关、行政机关等。截至2021年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为82人（其中行政编制28人，事业编制54人）。年末实有人数82人（行政编制28人，事业编制54人）。

2．主要职能：

（1）制定和组织实施经济、社会发展计划，制定资源开发和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展；

（2）制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；

（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚；6、完成上级政府交办的其他事项。

3、重点工作计划：

（1）坚持乡村振兴，扎实推进乡村振兴。

（2）坚持基础先行，不断改善基础条件。

（3）坚持因地制宜，发展优势主导产业。

（4）坚持民本理念，切实做好民生实事。

（5）夯实基层基础，凝聚发展合力。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围。

2021年共支出4917．73万元。其中：工资福利支出982．54万元；商品和服务支出为497．96万元；对个人和家庭补助支出21．02万元；项目支出为3416．21万元；2021年“三公“经费总额为40．1万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、电费等日常支出。2021年共支出1501．52万元。其中：工资福利支出982．54万元；商品和服务支出497．96万元。

2021年“三公”经费预算控制数40．1万元，其中：公务用车运行维护费6万元，公务接待费31．88万元。

2021年“三公“经费总额为40．1万元。其中：公务用车运行维护费6万元，公务接待费31．88万元。因我乡严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，加强公务用车管理，所以“三公经费”使用情况符合县建议支出数，未超过标准。

（二）专项支出

项目支出共3416．21万元。主要用于乡村基础设施建设和产业发展，乡村振兴项目等方面。我乡制定了专项资金财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析：我乡扶贫项目支出，均用在基础设施、产业发展等方面。对村级扶贫项目都通过了投资评审、竣工验收等程序。

（二）专项管理情况：为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1．专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

2．资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

3．严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

4．专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我乡制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

资产共计530．76万元，其中固定资产原值618．51万元，固定资产净值530．76万元。

五、部门整体支出绩效情况

一是加快推进产业转型升级

现代农业方面。巩固、扶持四方坪村核桃种植、四方溪村生态果园种植、酉溪口村高山刺葡萄种植等产业，鼓励、引导建立种植、养殖专业合作社，目前二酉苗族乡共有专业合作社140多个，家庭农场5个，2021年新增成立专业合作社25个，全乡30个村都实现专业合作社带动帮扶贫困脱贫，与贫困户都建立了稳固的利益联结机制。

二是加快推进各项社会事业

基础设施不断完善。实施了全乡16村共15公里自然村通水泥路工程；完成4个村部道路硬化扫尾工程；完成9个村道路提质整修工程；新建血水潭村、洪树坪村、浪古村安全防护栏工程共计6．4公里。

重点民生问题得以解决。城乡社会救助体系进一步完善，城乡低保、医疗救助、临时救助、特困对象供养全覆盖，去年共发放社会救助资金700余万元。建立健全退役军人乡村两级组织机构，全面完成退役和现役军人信息采集和录入工作，所有优抚对象款项全部足额发放到位，对特困优抚对象进行社会救助。养老服务事业进一步发展，加强老年优待关爱，提升养老服务质量。残疾人事业进一步推进，残疾人“两项补贴”清理认定工作全面完成。退耕还林、生态公益林补助资金、天然商品林管抚补助资金足额按时发放到位。

生态文明建设不断加强。全面落实“河长制”，坚持领导带头，6名班子成员直接兼任河长，强化责任，确保水资源治理的常态化、长效性，全年按要求完成河长制定期巡河工作。

年内全乡共排查出纠纷60起，调处48起，调处率达100％，做到了小的矛盾纠纷不出组，一般的矛盾纠纷不出村，复杂矛盾纠纷不出镇的效果，无非正常上访和群体性事件。强化扫黑除恶专项斗争、收缴枪支弹药、禁赌禁毒禁黄宣传。

牢牢守住安全底线。全乡坚持“党政同责、一岗双责、管行业必须管安全、管业务必须管安全、管经营必须管安全”的工作原则。通过健全责任体系构建“群策群力”格局；优化队伍建设打破“无能为力”僵局；强化依法监管夺取“整治得力”硕果；重视宣教动员达到“同心聚力”目的；全力排查隐患形成“精准发力”机制等五大举措，五指握拳筑底线。

三是加快促进政府自身建设

扎实推进“法制二酉”“七五普法”有序开展，全面推进政务公开、法治政府建设，深入开展“两学一做”学习教育、严格落实中央八项规定、省委九条规定精神，着力预防“四风”问题和“雁过拔毛”问题。一如既往开展作风建设活动，进村入户，帮助群众解决困难、化解纠纷。实施“五包一”方案和网格化管理，促进干部作风进一步转变，全面树立服务型政府良好形象。

四是部门整体支出绩效评价结果

我乡部门整体支出绩效评价指标得分96分，评价为优秀。

扣分方面：

结转结余率为6．89％，故该项扣1分；

预算管理制度，故该项扣2分；

经济效益，故该项扣1分。

六、存在的主要问题

（一）财政收入有限，收入来源较单一，经济发展力度不够。乡财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是迁村并点还是建厂办园，无论是筑桥铺路还是盖楼建校，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此也导致了乡政府资金紧张问题。

（二）财务预算管理制度不健全。本乡财政工作的对象十分复杂，而没有准确、科学的财务预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，预算控制率不高。

七、改进措施和有关建议

（一）大力发展乡村经济，拓宽乡村财源。大力调整产业结构，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势产业；大力发展乡村企业，引导部分乡村企业围绕调整和优化农业产业结构，开过农产品深加工和销售市场；大力发展个体私营经济，为农村个体私营经济的发展创造宽松的外部环境，使个体私营经济成为乡村经济发展的新力量。

（二）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行内部各部门预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。

（三）加大制度建设，夯实工作基础。完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对乡村资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用；梳理、细化以往账目，为乡村制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

（四）严格把控“三公经费”的使用。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附表：决算表格