目录

第一部分  筲箕湾镇人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分

筲箕湾镇人民政府概况

一、部门职责

（一）执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

（二）承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

（三）开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利；制定社会治安综合治理工作规划并组织实施；加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。

（四）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作。

（五）加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理镇财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成；做好统计工作。

（六）制定和组织实施镇村建设规划；加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

（七）监督和管理乡镇财政性票据的领用、使用和核销。

（八）完成县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。筲箕湾镇人民政府内设机构包括：党政办公室、党建工作站、纪检监察室、财政所、社会事务办公室、动物防疫站、社保服务站、林业站、农业综合服务中心、扶贫工作站、安监工作站、　综治办、文化广播服务站、“美丽镇村”创建办等站办所。

（二）决算单位构成。筲箕湾人民政府2021年部门决算汇总公开单位构成包括：筲箕湾人民政府本级以及下属事业单位，包括民政所。

第二部分

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计3840．99万元。与上年相比，增加1132．34，增长41．8％，主要是因为2021年度决算收入合计3509．06万元，比2020年增加1565．25万元，增长80．52％；2021年度决算支出合计3555．12万元，与2020年相比，增加1178．4万元，增长49．58％，主要是因为乡村振兴项目增加，故收入和支出均有增长。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3509．06万元，其中：财政拨款收入1828．56万元，占52．11％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入1682．5万元，占47．89％。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3555．12万元，其中：基本支出2338．12万元，占65．77％；项目支出1217万元，占34．23％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2032．83万元，与上年相比，减少283．11万元，减少12．22％，主要是本年末资金结转与结余和本年支出较上年相比减少太多。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出决算支出总计1841．91万元，占本年支出合计的51．81％，与上年年相比，减少269．76万元，减少12．77％，主要是因为本年末资金结转与结余和本年支出较上年相比减少太多。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1841．91万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1374．70万元，占74．63％；农林水支出467．21万元，占25．37％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1472．45万元，支出决算数为1841．91万元，完成年初预算的125．09％，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1101．65万元，支出决算为1374．70万元，完成年初预算的124．79％，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初结余资金金额大，预算调整增加所致。

2、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为13．35万元，完成年初预算的100％，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整增加所致。

3、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为370．8万元，支出决算为453．86万元，完成年初预算的122．4％，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初结余资金今年使用，故决算支出超出预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1841．91万元，其中：人员经费987．4万元，占基本支出的53．61％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出等；公用经费854．51万元，占基本支出的46．39％，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、劳务费、会议费、公务接待费、其他交通费、物业管理费、公务用车运行维护、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为43．75万元，支出决算为43．75万元，完成预算的100％，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为37．41万元，支出决算为37．41万元，完成预算的100％，因我单位严格按预算执行决算，所以决算数等于于年初预算数，；与上年相比减少1．84万元，减少4．69％，主要原因是坚决履行《中央八项规定》及《党政机关厉行节约反对浪费条例》的要求，减少公务接待费的支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数等于预算数的主要原因是发生额为0，与上年相比不变，主要原因是发生额为0。

公务用车运行维护费支出预算为6．33万元，支出决算为6．33万元，完成预算的100％，因我单位严格按预算执行决算，所以决算数等于于年初预算数，与上年相比增加1．14万元，增长21．97％，增长的主要原因是政府公务用车次数增多。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算37．41万元，占85．53％，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％，公务用车购置费及运行维护费支出决算6．33万元，占14．47％。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为37．41万元，全年共接待来访团组924个、来宾4618人次，主要是检查督查考察及交流学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为6．33万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位新购置公务用车0辆。公务用车运行维护费6．33万元，主要是公车维修、保险及油费等支出。截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金预算收入支出。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出854．51万元，上年决算数增加347．43万元，增长68．52％。主要原因是：在政府运行中事务增多导致经费的增加。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费40万元，用于召开发展乡村产业、维护乡村环境、稳定政府运行等会议，人数5012人，内容为如何发展乡村产业，提高村民收入、保护乡村环境，让群总可以在舒适的环境生活；开支培训费0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车2辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金1217．01万元，其中一般公共预算项目支出0元，占项目总支出0％，其他资金支出1217．01万元，占项目总支出100％。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0　万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。

组织对“水毁公路维修、基础设施建设”1个项目开展了部门评价，共涉及项目资金1217．01万元，其中一般公共预算项目支出0元，其他资金支出1217．01万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，积极推进预算绩效管理，编报和绩效评价，绩效目标合理制定和编报年度预算，加强资金管理，提高资金使用效益，建立完内部监督机制，合理列支年度经费支出。

组织对筲箕湾镇人民政府一个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1841．91万元，政府性基金预算支出0万元，其他支出1713．21万元。从评价情况来看，我镇严格按照规则执行，合理报账。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

本单位绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97　分。项目全年预算数为1217．01万元，执行数为1217．01万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是有利于生态环境的持续发展；二是带领村民增收致富。发现的主要问题及原因：一是项目资金源相对较少，群众要求解决的实际困难较多；二是财务预算管理制度不健全。下一步改进措施：一是大力发展乡镇本土经济，拓宽经济来源；二是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

本单位支出项目绩效自评综述：基础设施得到完善，产业开发得到发展，居住环境得到改善，在一定程度上实现了增产增收，促进了经济和社会的发展。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

坚持党对一切工作的领导，严格落实中央八项规定精神和省市实施细则，自觉接受人大依法监督并主动接受社会各界监督，强化依法行政，建设法治政府。认真参加党委中心组学习，支持乡纪委开展机关作风检查，狠抓干部考勤、工作日午间禁酒等制度落实，机关效能建设不断加强。深入开展“不忘初心、牢记使命”学习，借助镇村两级为民服务工作群，及时发布政务信息，宣传政策，办理群众诉求，为民服务能力水平进一步提升，确保社会弱势群体的合法权益得到保障，社会效益明显，双方不当事人满意，提高全民学法公信力、构建长效机制，形成长抓党建建设态势、生产安全平稳。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

根据财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）和《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效目标管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件要求，我单位对部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1．机构人员情况：

本单位内设2个机构，其中包括行政机构1个，事业单位1个，分别为：共产党机关、行政机关。截至2021年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为72人（其中行政编制39人，事业编制33人）。年末实有人数72人（行政编制39人，事业编制33人）。

2．主要职能：

（1）制定和组织实施经济、社会发展计划，制定资源开发和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本镇与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展；

（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；

（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；

（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；

（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚；

（6）完成上级政府交办的其他事项。

3．重点工作计划：

坚持乡村振兴，实现农业农村现代化。

坚持基础先行，不断改善基础条件。

坚持因地制宜，发展优势主导产业。

坚持民本理念，切实做好民生实事。

夯实基层基础，凝聚发展合力。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2021年共支出3555．12万元。包括基本支出2338．11万元和项目支出1217．01万元：其中基本支出包括工资福利支出1094．67万元、商品和服务支出为747．6万元、对个人和家庭的补助27．79万元；项目支出均为商品服务性支出1217．01万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资福利费用、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、电费等日常支出。2021年共支出2338．12万元。其中：工资福利支出1094．67万元、商品和服务支出为747．6万元、对个人和家庭的补助27．79万元。2021年“三公”经费预算控制数45万元，其中：公务用车运行维护费7万元，公务接待费38万元。

2021年“三公“经费总额为43．75万元。其中：公务用车运行维护费6．33万元，公务接待费37．41万元。因我镇严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，加强公务用车管理，所以“三公经费”使用情况符合县建议支出数，未超过标准。

（二）专项支出

项目支出共1217．01万元。其中：商品和服务支出为1217．01万元。我镇制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，我镇专项支出，均用在基础设施、养殖产业发展等方面。

（二）专项管理情况：为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1．专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

2．资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

（三）严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

（四）专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我乡制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

筲箕湾镇政府2021年底资产共计3649．16万元，其中银行存款等流动资金2425．75万元，固定资产1223．41万元，累计折旧454．07万元，固定资产净值为769．34万元；负债合计919．2万元；净资产合计5919．19万元。

五、部门整体支出绩效情况

见《沅陵县筲箕湾镇人民政府2021年部门整体支出绩效评价指标表》。

六、存在的主要问题

（一）财政收入有限，收入来源较单一，经济发展力度不够。

乡镇一级的财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是迁村并点还是建厂办园，无论是筑桥铺路还是盖楼建校，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此也导致了乡镇政府资金紧张问题。

（二）财务预算管理制度不健全。

乡镇财政工作的对象十分复杂，而没有准确、科学的财务预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，预算完成率却不高。

七、改进措施和有关建议

（一）大力发展乡镇经济，拓宽乡镇财源。

大力调整产业结构，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势产业；大力发展乡镇企业，引导部分乡镇企业围绕调整和优化农业产业结构，开过农产品深加工和销售市场；大力发展个体私营经济，为农村个体私营经济的发展创造宽松的外部环境，使个体私营经济成为乡镇经济发展的新力量。

（二）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。

进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行内部各部门预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。

（三）加大制度建设，夯实工作基础。

完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对乡镇资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用；梳理、细化以往账目，为乡镇制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

（四）严格把控“三公经费”的使用。

严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附表：决算报表