目录

第一部分  麻溪铺镇人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分

麻溪铺镇人民政府概况

一、部门职责

（一）执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

（二）承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

（三）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作。

（四）加强村级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成；做好统计工作。

（五）制定和组织实施镇村建设规划；加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

（六）承办本级党委、人大和上级交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

1．党政综合办公室：负责党委、政府日常行政事务管理工作；负责各类会议的组织、综合性材料的起草，综合调研、文秘档案、信息等工作；协调机关各站所及乡内各部门、单位之间的关系；对其他办公室的工作进行检查、督促和协调；抓好人民来信来访工作。

2．党建工作站：统筹抓好全乡党建具体工作，研究制定年度党建工作计划；加强对基层党组规范化建设的指导；完成好乡党委交办的其他工作。

3．财政所：发展乡域经济，积极培植财源；完成各项财税任务，制定全乡财政预算；管好用好各项资金，按时发放各种涉农补贴资金，确保全乡各核算单位财务工作健康、有序、规范进行。

4．计生办：认真宣传贯彻党的计生方针政策，开展经常性人口与计划生育基础知识教育和培训；加大落实避孕节育措施，从严控制违法生育。

5．综治办：贯彻上级社会治安综合治理委员会的指示；掌握、分析辖区内的治安形势和工作动态，及时向上级反馈信息，重大问题提请党委、政府研究决定；组织、协调各有关部门共同解决辖区内突出的治安问题；负责消防安全管理工作；办理上级交办的有关社会治安综合治理的其他事项。

6．安全生产和卫生计生综合监督服务中心：负责辖区内工、农、商业企事业单位安全生产的监督和管理，贯彻以宣传教育为主、避孕为主、经常工作为主的“三为主”方针。

7．社会保障服务中心：承担优抚对象优待政策的宣传、落实及补助费管理、发放；负责困难群众等弱势群体的社会救助及灾害的查灾、报灾、救灾等，宣传、贯彻和执行劳动保障法律、法规、方针和政策。

8．林业站：加强森林资源保护，处理乱砍滥伐等违法行为。负责办理林木采伐许可证、木材运输证、征、占用林地等相关手续。认真抓好集体林权制度改革。

9．文广站：负责全乡群众文化、体育工作，组织开展丰富多彩的群众文化体育活动等。

10．农业服务中心：宣传和贯彻执行国家法律、法规和各项方针、政策。负责畜禽品种改良，推广先进实用技术，普及畜牧兽医科学知识。

11．便民服务中心：负责制定和实施便民服务中心各项规章制度、管理办法并进行监督检查，对窗口工作人员进行日常管理和考核；对上报审批事项做好跟踪服务；与县政务服务中心做好业务对接。

12．司法所：协助乡政府开展依法治理工作和行政执法检查、监督工作；指导管理人民调解工作，指导管理基层法律服务工作；组织开展普法宣传和法律教育。

13．国土所：参与土地利用等总体规划的编制和实施工作；具体实施基本农田划区定界工作，协助编制土地开发、整理、复垦计划；负责农村居民建房用地的报批、组织实施和监督管理。

14．移民站：贯彻落实上级制定和修改的有关移民政策；维护库区稳定，做好移民群众来信来访；做好汛期的防洪度汛；做好移民外迁安置、生产开发、移民培训工作。

15．公共卫生管理所：组织实施辖区疾病预防和控制，计划免疫，传染疫情报告及管理；上报和处理异常接种反应疫情及卫生突发事件；负责辖区妇幼保健工作。

16．规划建设环保服务中心：承担村镇规划建设工作；负责村镇容貌和环境卫生、园林、绿化等实施工作；负责乡镇、村居建设用地及建设工程报批；协助县环保部门搞好生态环境建设、环境保护工作。

本单位现有财政供养人员60人。其中：全额行政编制34人（其中：提前退休人员3人），全额事业编制26人。其他人员40人：其中退休人员26人，遗属人员7人，固定人员1人，公益性岗位人员5人，劳务合同人员1人。

（二）决算单位构成。麻溪铺镇人民政府2021年部门决算汇总公开单位构成包括：麻溪铺镇人民政府本级，无二级机构。

第二部分

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计2316．12万元。与上年相比，增加359．32万元，增长18．36％，主要是因为政府新进人员增加，项目支出增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2308．32万元，其中：财政拨款收入2308．32万元，占100％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2316．12万元，其中：基本支出1203．23万元，占51．95％；项目支出1112．89万元，占48．05％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2316．12万元，与上年相比，增加516．04万元，增长28．67％，主要是因为政府新进人员增加，项目支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2316．12万元，占本年支出合计的100％，与上年相比，财政拨款支出增加523．84万元，增长29．23％，主要是因为政府新进人员增加，项目支出增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2316．12万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出579．74万元，占25．03％；社会保障和就业（类）支出17．96万元，占0．78％；农林水（类）支出1711．42万元，占73．89％；灾害防治及应急管理（类）支出7万元，占0．3％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为988．3万元，支出决算数为2316．12万元，完成年初预算的234．35％，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为190．43万元，支出决算为579．74万元，完成年初预算的304．44％，决算数大于年初预算数的主要原因是：新进人员增加，乡补、社保、工资等提标，评优评先，相关政府运行开支增加等。

2、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为17．96万元，支出决算为17．96万元，完成年初预算的100％，决算数与年初预算数持平。

3、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为565万元，支出决算为623．49万元，完成年初预算的110．35％，决算数大于年初预算数的主要原因是：日常经费支出增加，对个人和家庭的补助开支增加。

4、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为261．23万元，比年初预算多261．23，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增对个人和家庭的补助开支。

5、农林水支出（类）扶贫（款）农村基础设施建设（项）。

年初预算为0万元，支出决算为563万元，比年初预算多563万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增乡村振兴项目开支。

6、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为207．9万元，支出决算为263．7万元，完成年初预算的126．84％，决算数大于年初预算数的主要原因是：各村村级运转经费调增。

7、灾害防治及应急事务管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理支出（项）。

年初预算为7万元，支出决算为7万元，完成年初预算的100％，决算数与年初预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1203．23万元，其中：人员经费715．37万元，占基本支出的59．45％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、医疗费、退休费、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金；公用经费487．86万元，占基本支出的40．55％，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为22万元，支出决算为2．92万元，完成预算的13．27％，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为22万元，支出决算为2．92万元，完成预算的13．27％，决算数小于预算数的主要原因是我镇严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制三公经费支出，与上年相比减少5．42万元，减少64．99％，减少的主要原因是严格控制2021年公务接待费的支出。

　  公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。　

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。　

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2．92万元，占100％，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0％。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为2．92万元，全年共接待来访团组11个、来宾135人次，主要是上级机关对乡镇工作的检查及指导发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位购置新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金预算收入支出。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出487．86万元，比上年决算数增加394．42万元，增长422．11％。主要原因是：乡村振兴工作任务重，年中预算增加。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费7．05万元，用于召开政府相关工作会议，人数80人，内容为政府相关工作推进会、迎检会；开支培训费1．14万元，用于开展业务培训培训，人数12人，内容为会计继续教育、新进人员业务培训、禁毒培训等；无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度无政府采购支出，其中：我单位预算经费中政府目前无定点采购情况，因此《政府采购情况表》为空。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，应急保障用车1辆；单位价值50万元以上通用设备0台；单位价值100万元以上专用设备0台。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021　年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目5个，二级项目0个，共涉及资金1112．89万元，占一般公共预算项目支出总额的100％。本单位无2021年度政府性基金预算项目支出与国有资本经营预算项目支出。

组织对“死亡抚恤”“农业农村行政运行”“乡村振兴项目”“村级运转经费”“救灾支出”5个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1112．89万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0　万元。从评价情况来看，2021年项目立项符合部门职责和相关管理规定，绩效目标合理，评价指标体系较完善，评价标准比较科学；项目业务管理制度较健全，业务监控有效性较好；财务管理制度规范，任务完成质量较高，时效性强，效果完成情况较好，项目实施的效益比较显著，社会效益及可持续影响明显。

组织对我部门开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2316．12万元，政府性基金预算支出0　万元。从评价情况来看，经济上，2021年度麻溪铺镇坚持按上级批复的计划和资金额度实施，没有超计划、超预算使用资金，没有调整项目实施；效率上，2021年度麻溪铺镇项目中已完工项目均按照施工合同或产业开发约定的时间、标准和设计范围内得到及时实施和完工，验收达到了项目质量标准要求；有效性上，2021年度麻溪铺镇项目资金涉及我镇10个村，群众满意度很高，满意占比96％，一般占比3．5％，不满意占比0．5％；可持续上，通过对乡村基础设施建设和产业发展，使得群众生活条件得到改善，村组的交通基础设施得到明显改善，农田水利配套得到完善，产业得到发展，乡村安全饮水有了保障，对群众发展产业、我镇经济发展产生了可持续影响。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

麻溪铺镇人民政府项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为1112．89　万元，执行数为1112．89万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是巩固拓展我镇脱贫攻坚工作的成果，有效衔接乡村振兴，扎实开展各项基础工作；二是做到保护生态环境安全，维护社会稳定和谐，促进我镇经济、社会和生态方面的可持续发展。发现的主要问题及原因：一是项目资金到位时间相对滞后，直接影响到了一些项目的实施；二是项目资金均相对较少，群众要求解决的实际困难较多，需要财政资金补助的生活需求和项目扶持较多，矛盾比较突出。下一步改进措施：一是按时拨付项目资金；二是加大麻溪铺镇的项目和资金投入力度。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

2021年本单位严格执行《预算法》和财务制度，加强部门资金的绩效管理，坚持勤俭节约，反对奢侈浪费，按制度办事，充分发挥资金使用效益，确保日常办公正常运行，全力推动各项工作扎实有效开展，提高群众满意度，建设美丽乡村。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

麻溪铺镇人民政府2021年部门整体支出绩效自评报告

根据《预算法》有关“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定及县财政局《关于开展2021年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》（沅财绩函〔2022〕109号）文件精神，我单位对部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1．机构人员情况

本单位内设12个机构，其中包括行政机构6个，事业单位6个，分别为：共产党机关、行政机关等。截至2021年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为58人（其中行政编制32人，事业编制26人）。年末实有人58人（行政编制32人，事业编制26人）。

2．主要职能

制定和组织实施经济、社会发展计划，制定产业开发和产业结构调整方案，组织指导好各村居搞好乡村振兴工作；制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；负责本行政区域内的民政、文化教育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，信访维稳，搞好疫情防控工作；按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好用好财政资金，增强财政实力；完成上级政府交办的其他事项。

3．重点工作计划

（1）坚持乡村振兴，推进建设美丽村居。

（2）坚持因地制宜，发展优势主导产业。

（3）夯实基层基础，凝聚发展合力。

（4）巩固脱贫攻坚成果与乡村振兴工作有效衔接。

（二）部门整体收入支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围

2021年共收入2316．1万元，其中：一般公共预算收入2308．3万元，年初结余7．8万元。2021年共支出2316．1万元。其中：工资福利支出579．7万元；商品和服务支出为487．9万元；对个人和家庭的补助135．6万元，项目支出1112．9万元。2021年“三公“经费总额为2．92万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待费、生活补助、电费等日常支出。2021年基本支出共1203．2万元。其中：工资福利支出579．7万元；商品和服务支出为487．9万元；对个人和家庭的补助135．6万元。

2021年“三公”经费预算控制数22万元，其中：公务接待费22万元。

2021年“三公”经费总额为2．92万元。其中：公务接待费2．92万元。因我镇严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，所以“三公经费”使用情况符合县建议支出数，未超过标准，但由于未能及时入账导致数据虚低。

（二）专项支出

项目支出共1112．9万元。2021年本单位由财政拨款安排专项支出1112．9万元。其中包括：农林水支出1087．9万元，社会保障和就业支出18万元，灾害防治及应急管理支出7万元。我镇制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

我镇乡村振兴专项支出，均用在基础设施、养殖产业发展等方面，对村级都通过了投资评审、竣工验收等程序。

（二）专项管理情况分析

为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1．专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

2．资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

3．严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

4．专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我镇制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

麻溪铺镇政府2021年底资产共计3728．56万元，其中银行存款等流动资产517．9万元，固定资产原值714．34万元（折旧95．47万、固定资产净值618．87万元）；负债合计1022．06万元；净资产合计2706．5万元。

五、部门整体支出绩效情况

（一）经济性

2021年度麻溪铺镇坚持按上级批复的计划和资金额度实施，没有超计划、超预算使用资金，没有调整项目实施。通过财政资金的直接和引导作用，我镇基础设施得到完善，产业开发得到发展，居住环境得到改善，在一定程度上实现了增产增收，促进了经济和社会的发展。

（二）效率性

2021年度麻溪铺镇项目中已完工项目均按照施工合同或产业开发约定的时间、标准和设计范围内得到及时实施和完工，验收达到了项目质量标准要求。

（三）有效性

2021年度麻溪铺镇项目资金涉及我镇10个村，群众满意度很高，满意占比96％，一般占比3．5％，不满意占比0．5％。

（四）可持续性

通过对乡村基础设施建设和产业发展，使得群众生活条件得到改善，村组的交通基础设施得到明显改善，农田水利配套得到完善，产业得到发展，乡村安全饮水有了保障，对群众发展产业、我镇经济发展产生了可持续影响。

六、存在的主要问题

（一）财政收入有限，收入来源较单一，经济发展力度不够

镇一级的财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠县级财政拨付，维持镇政府运转尚且困难，由此也导致了镇政府资金紧张问题。

（二）财务预算管理制度不健全

镇财政工作的对象十分复杂，而没有准确、科学的财务预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，预算完成率却不高。

七、改进措施和有关建议

（一）大力发展乡镇经济，拓宽乡镇财源

逐步调整产业结构，实施乡村振兴，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势产业。

（二）细化预算编制工作，认真做好预算的编制

进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行内部各部门预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。

（三）加大制度建设，夯实工作基础

完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对乡镇资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用。梳理、细化以往账目，为乡镇制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

（四）严格把控“三公经费”的使用

严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为。进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附表：决算报表