目录

第一部分 卫生健康局概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

卫生健康局概况

部门职责

（一）贯彻执行上级卫生健康工作方针、政策和法律法规，统筹规划全县卫生健康资源配置，编制和实施全县卫生健康规划，组织实施推进卫生健康基本公共卫生服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸。

（二）协调推进全县医院卫生体制改革，深化公立医院综合改革，逐步建立、健全、现代医院管理制度。制定并组织落实全县疾病预防控制规划、免疫规划以及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施。

（三）组织拟订并协调落实应对人口老龄化政策措施，推进医药结合工作。

（四）贯彻执行国家药物政策和国家基本公共卫生服务制度。

（五）负责计划生育管理和服务工作。负责指导基层医疗卫生、妇幼保健服务体系建设。

（六）完成县委、县政府交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设机构包括：本部门设全额拨款行政单位1个，内设16个股室：办公室、人事股、规划财务信息股、法规和行政审批服务股、体制改革和基本药物制度股（医改办）、疾病预防控制股和职业健康股（卫生应急办公室、突发公共卫生事件应急指挥中心）、医政和中医药管理股、基层卫生健康服务股、妇幼老龄健康股、科技教育宣传股、爱卫办。下属3个全额拨款事业单位，3个全额拨款事业单位分别是：疾病预防控制中心、卫生监督执法局、妇幼保健院。

（二）决算单位构成。卫健全2021年部门决算汇总公开单位构成包括：卫生健康局单位本级以及精神病医院财政拨款资金。精神病医院不是一级预算单位，全年预算在局机关做，故年度不做决算，由局机关统一做决算。

第二部分

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计2151．36万元。与上年相比，减少1941．03万元，减少47．43％，主要是因为财政实行预算管理一体化核算，当年资金财政未下达指标，2022年年初财政才下拨。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2151．36万元，其中：财政拨款收入2131．17万元，占99．06％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入20．19万元，占0．94％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2151．36万元，其中：基本支出1454．17万元，占67．59％；项目支出697．19万元，占32．41％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2131．17万元，与上年相比，减少1653．87万元，减少43．69％，主要是因为财政实行预算管理一体化核算，当年资金财政未下达指标，2022年年初财政才下拨。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2131．17元，占本年支出合计的99．06％，与上年相比，财政拨款支出减少1653．87万元，减少43．69％，主要是因为财政实行预算管理一体化核算，当年资金财政未下达指标，2022年年初财政才下拨。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2131．17万元，主要用于以下方面：卫生健康（类）支出2131．17万元，占100％。

2021年度财政拨款支出年初预算数为2131．17万元，支出决算数为2131．17万元，完成年初预算的100％，其中：

1、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1433．98万元，支出决算为1433．98万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，严格按照预算数执行。

2、卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为20．12万元，支出决算为20．12万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，严格按照预算数执行。

3、卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）。

年初预算为47．52万元，支出决算为47．52万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，严格按照预算数执行。

4、卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。

年初预算为108．36万元，支出决算为108．36万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，严格按照预算数执行。

5、卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。

年初预算为290．75万元，支出决算为290．75万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，严格按照预算数执行。

6、卫生健康支出（类）计划生育事物（款）计划生育服务（项）。

年初预算为30．2万元，支出决算为30．2万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，严格按照预算数执行。

7、卫生健康支出（类）计划生育服务（款）其他计划生育事物支出（项）。

年初预算为0．25万元，支出决算为0．25万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，严格按照预算数执行。

8、卫生健康支出（类）财政对基本医疗保险基金的补助（款）财政对其他基本医疗保险基金的补助支出（项）。

年初预算为200万元，支出决算为200万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，严格按照预算数执行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1433．98万元，其中：人员经费1282．17万元，占基本支出的89．41％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、抚恤金、生活补助；公用经费151．81万元，占基本支出的10．59％，主要包括办公费、印刷费、差旅费、水电费、其他交通费、工会经费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为6万元，支出决算为4．05万元，完成预算的67．5％。

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为4万元，支出决算为2．85万元，完成预算的71．25％，决算数小于预算数的主要原因是因为厉行节约，压减日常公用经费开支，与上年相比增加2．5万元，增长714％，增长的主要原因是：各项业务考核增加，检查增多。二是去年的接待费账年才结账。

　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。　

公务用车运行维护费支出预算为2万元，支出决算为1．2万元，完成预算的60％，决算数小于预算数的主要原因是因为厉行节约，压减日常公用经费开支，与上年相比增加0．01万元，增长0．83％，增长的主要原因是下乡检查工作交去年多一些。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2．85万元，占70．37％，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％，公务用车购置费及运行维护费支出决算1．2万元，占29．63％。

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为2．85万元，全年共接待来访团组27个、来宾152人次，主要是基本公共卫生服务考核、实施基本药物制定考核、公立医院经济管理年检查、政府采购三年专项整治行动回头看检查、乡镇来局里对接工作等发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1．2万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位购置新公务用车0辆。公务用车运行维护费1．2万元，租车平台租车产生的费用。主要是下乡公务用车支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。我单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出151．81万元，比年初预算数增加51．81万元，增长51．81％。主要原因是：因疫情防控期间增加派车运送物资等其他交通费用。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0万元，用于召开0会议，人数0人，内容为0；开支培训费0万元，用于开展0培训，人数0人，内容为0；举办0等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是0。无三类会议、培训活动，节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0　万元、政府采购工程支出0　万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是0；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021　年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目4个，共涉及资金697．19万元，占一般公共预算项目支出总额的32．71％。组织对2021年度0等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2021年度0等0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。

组织对“基本公共卫生服务”“病媒生物防控”“重型精神病肇事肇祸救治救助”“计划生育特困补助”“公立医院（精神病医院）改革”“爱卫办”“等7　个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出697．19万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0　万元。2021年，我单位积极推进预算绩效管理，合理制定和编报年度预算，加强资金管理，提高资金使用效益，建立完善内部监督机制，合理列支年度经费支出。按照我区预算绩效管理工作的总体要求，2021年我单位整体支出2151．36万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目7个，涉及项目支出697．19万元，其中专项业务费用类项目7个，共697．19万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

基本公共卫生服务及计划生育利益导向专项工作基本情况项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为97．5分。项目全年预算数为697．19万元，执行数为697．19万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是基本公共卫生服务；二是计划生育利益导向专项工作基本情况。发现的主要问题及原因：一是服务能力有待进一步提升；二是服务项目需要更加规范；三是符合条件的对象有遗漏；四奖扶资金少缺乏吸引力、五是部分群众不满意下一步改进措施：一是加快互联互通建设，促进基本公卫信息与临床医疗服务、医保服务信息的互联互通建设，进一步完善专业信息平台。二是建议提高农村奖扶金标准，将奖扶、特扶、城镇奖励三项政策合为一项政策。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。本单位已进行部门整体支出开展绩效评价，并撰写自评报告，详见附件。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

  　第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

根据沅财绩函〔2022〕109号沅陵县财政局关于开展2021年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知）要求，为强化部门绩效和责任意识，切实提高财政资金使用效益，我局组织对2021年度整体绩效支出开展了绩效评价工作。现将绩效评价情况及评价结果公示如下：

一、部门概况

（一）项目单位基本情况

本部门设全额拨款行政单位1个，内设12个股室：办公室、人事股、规划财务信息股、法规和行政审批服务股、体制改革和基本药物制度股（医改办）、疾病预防控制股和职业健康股（卫生应急办公室、突发公共卫生事件应急指挥中心）、医政和中医药管理股、基层卫生健康服务股、妇幼老龄健康股、科技教育宣传股、爱卫办。下属3个全额拨款事业单位以及全额拨款的23个乡镇公共卫生管理所，3个全额拨款事业单位分别是：疾病预防控制中心、卫生监督执法局、妇幼保健院。

（二）本部门主要职责：贯彻执行上级卫生健康工作方针、政策和法律法规，统筹规划全县卫生健康资源配置，编制和实施全县卫生健康规划，组织实施推进卫生健康基本公共卫生服务均等化、普惠化、便捷化和公共资源向基层延伸。协调推进全县医院卫生体制改革，深化公立医院综合改革，逐步建立、健全、现代医院管理制度。制定并组织落实全县疾病预防控制规划、免疫规划以及严重危害人民健康公共卫生问题的干预措施。组织拟订并协调落实应对人口老龄化政策措施，推进医药结合工作。贯彻执行国家药物政策和国家基本公共卫生服务制度。负责计划生育管理和服务工作。负责指导基层医疗卫生、妇幼保健服务体系建设。完成县委、县政府交办的其他任务。 

二、部门整体支出管理及使用情况

1、整体支出管理情况：根据《会计法》、《预算法》和《行政单位会计制度》，卫计局制定了《会计人员岗位职责》、《出纳人员岗位职责》和《固定资产管理制度》，并针对三公经费的管理制定了《县卫计局接待费管理制度》、《县卫计局车辆管理制度》。明确了各岗位职责、权限，报销的标准及程序等。

2．整体支出情况：我局2021年支出预算2131．17万元，其中基本支出1433．98万元（工资福利支出983．74万元，商品和服务支出219．89万元，对个人和家庭的补助230．35万；项目支出697．19万元。全年指标合计2131．17万元。

2021年度经费支出总额2131．17万元，工资福利支出983．74万元，商品和服务支出219．89万元，对个人和家庭的补助230．35万；我局2021年基本支出中的工资福利支出主要用于职工的基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障费缴费、绩效工资及其他工资福利支出；商品和服务支出主要用于局机关办公费开支、印刷费开支、水电费开支、邮电网络费开支、培训、会议开支、工会活动开支、节假日慰问及其他商品服务支出等开支；对个人和家庭的补助主要用于职工的退休费、生活补助、医疗费、奖励金及其他对个人和家庭的补助支出；

三、资产管理情况

（一）“三公“经费情况

我局2021年“三公”经费的预算支出32万元，实际支出2．85万元，其中公务接待费2．85万元；没有公务用车运行维护费；（没有超出财政下达三公经费指标数）；没有因公出国、出境费。

（二）资产管理情况

我局根据工作需要和财力状况，合理分配购置相关资产，并制定了《资产管理制度》，对固定资产的添置由各股室提出书面申请，报经主要领导同意签字，再由局办公室负责统一采购（重大资产购入经局党组研究、相关股室参与采购），对新购入的资产或无法使用的资产，都做好登记台账，资产使用者登记到人到股室，确实加强资产的实物管理。建立资产信息管理系统，实现对资产的动态管理。遇人员调动或退休的，及时做好资产使用的变更，定期或者不定期地对资产进行账务清理、对实物进行清查盘点，年度终了前进行一次全面清查盘点，核实资产，有效管理。

四、部门整体支出绩效情况

我局对部门整体支出的预算执行高度重视。一是大力提倡勤俭节约，坚持把有限的经费用在卫生事业发展项目上；二是坚持局党组集体理财，全局重大收支计划需经局党组会议审定后执行，并且每月开支预算执行情况调度，合理分配资金；三是严肃财经纪律，严格执行财务制度，坚持先有预算、后有支出，坚持“三公”经费公开制度；四是严谨审批程序，坚持财务审票，根据开支类别，由经办人在发票上签明事由，在由局长及分管领导审签。这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效。

（一）经济性分析

我局2021年预算支出总计2100万元，年度实际支出2131．17万元（局机关），增加预算支出31．17万元，增加预算支出部分主要是人员工资增加及抚恤费增加了。

（二）效率性分析

我局2021年部门整体支出绩效情况较好，各部门均按年初设定的目标任务积极完成各项工作。一是项目建设，2021年卫生系统完成了7个卫生院房屋修缮项目建设；二是中医药项目建设，卫生院建成10个中医药馆；三是补助精神病肇事肇祸以及以奖代补人员394人。四是病媒生物项目：以县城为中心，东至黄草尾社区污水处理厂以上，南至苦藤铺社区（原319国道内侧），西至桃花岭社区（原农机厂、自来水厂内侧），北至鸳鸯山社区（中心变电站、殡仪馆以内），以上范围内所有绿化带、主次干道、垃圾中转站、公共厕所、河堤两岸、农贸市场、公园、等场所的病媒生物防治。五是计划生育项目：发放奖励扶助对象6673人，发放资金640．61万元，特别扶助对象810人（其中子女死亡对象524人），发放资金664．34万元；独生子女保健费415人，共发放4．98万元；计划生育手术并发症扶助203人，其中二级7人，三级196人，共发放59．62万元。按照国家标准都已到位。以上这些数据充分说明了带来的经济效益和社会效益。

（三）有效性分析

我局较好地完成了2021年初设定的工作任务，2021年局机关实际支出总额未超出年初预算，专项经费实际支出也未超出年初预算，在实现任务目标的同时，节约了部门预算经费。

（四）可持续性分析

我局厉行节约，坚持把有限的专项经费用在刀刃上，进一步完善财务管理制度，坚持财务开支公开透明，接受全局监督，经得起上级各项审计检查，这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好地保证了卫生事业的可持续性发展。

五、存在的主要问题

因部门整体支出的资金安排和使用上具有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强。由于行政经费少，年初编制的预算不够精确，编制范围不太全面，预算执行情况还有待进一步加强，再加上预算内资金拨付不能及时到位，致使工作开展受到影响。开支的补充，难以产生真正的项目效益。

六、改进措施和建议

  （一）改进措施

1．加强政策学习，提高思想认识。认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识，坚持先有预算、后有支出，没有预算不得支出。

2．规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

（二）建议

1．希望财政部门增加行政经费，以保障日常工作正常运行及目标任务的圆满完成。

2．希望财政部门按进度拨付各项资金，保障各项工作顺利开展。

3．希望财政部门开展相关的业务工作培训，提高财务人员业务水平。

附表：卫生健康局2021年决算表格