根据县财政局《关于开展2022年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》（沅财绩〔2023〕152号）文件精神，县文化馆对2022年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和专项支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政成本；专项支出的评价重点是规范管理促发展，提高资金绩效。现将具体情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门职能概述

县文化馆的职能主要是：组织群众文化活动，繁荣群众文化事业。积极开展文化宣传、群众文艺活动、业余创作团体管理、组织业余文艺创作、指导乡镇文化站业务工作。

（二）部门组织机构及人员情况

本部门由一个全额拨款事业单位组成。本单位编制人数17人，单位实有人数19人。其中：全额在编在职人员6人，退休人员8人，遗属人员2人。内设办公室、业务室、财务股、免费开放室、傩戏堂等。

（三）2022年度重点工作计划

对存在的问题提出切实可行的改进措施和有关建议等。

2022年，县文化馆工作思路是：一是为繁荣我县的群众文化事业，积极组织多种形式的群众文化活动，加强业余创作团队的管理，切实做好各乡镇文化站业务工作的指导；二是加强对辰州傩戏的展示、组织巡演、傩戏艺术的推广等工作；三是创新业余文艺创作，收集、创作、出版沅陵人自己演唱的歌曲，以刊物、光碟等形式宣传沅陵人的勤劳智慧；四是为更好地丰富群众业余文化生活，积极地开展免费开放音乐、文艺作品、舞蹈等展览场所。

二、部门整体支出管理及使用情况

县文化馆的财务管理，始终认真执行县财政国库集中支付核算制度，严格依法依规依程度，做到公开公平公正，在严格执行财政有关法律法规的同时，严格按照政府采购、国库集中支付等有关规范执行，财务专项严格按照有关规范执行。

（一）基本支出

2022年县文化馆总支出145．18万元。其中1、工资福利支出91．86万元。2、商品和服务支出16．4万元。3、对个人和家庭补助支出11．8万元。4、2022年度“三公”经费支出，公务接待费支出决算0万元，其中：①、因公出国（境）费支出为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。②、公务接待费支出为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。③、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（二）专项支出

1、免费开放资金19万元，安排落实到位100％。

2、专项资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。支出主要用于文化馆免费开放的正常公务运转和业务工作支出。

3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金的管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③专项资金由财政拨付到账户后，由单位分管财务领导签字后进行支付。严格按照财务有关纪律和程序要求进行资金管理，达到了预期目的。④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，主要包括免费开放资金。1、按照政府采购条例进行采购，2、单位对每一个采购项目完工后组织验收。验收合格后方能支付工程款。

（二）专项管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。按照专项资金项目管理制度，经常性自查，日常检查监督管理

四、资产管理情况

2022年底，县文化馆固定资产66．5万元，本年度固定资产较上年增加0万元。严格按照县国有资产管理局管理办法进行固定资产登记、入账、配置和核销制度进行管理。1．资产保存完整；2．资产账务管理合规，账实相符；3．通用办公设备和办公家具等资产实物量无超标：4．没有有偿使用及处置资产的收入；固定资产报废按国有资产管理局管理办法进行，合规。5、单位房产等重大资产没有对外出租，没有处置收入。

五、部门整体支出绩效情况

2022年，县文化馆非常重视预算执行工作，严格按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，取得了良好的预算执行效果。同时，馆领导班子尽职尽责、全体干部职工兢兢业业、求真务实，较好地完成了各项工作。反映部门履职及履职效益情况。主要从部门整体支出的经济性、效率性、有效性和可持续性等方面进行量化、具体分析。

六、存在的主要问题

主要是资金安排、使用，资产管理过程中存在的问题。1、因单位日常公用经费不足，与实际支出相差较大。2、公用经费控制有一定难度，基本为刚性支出。3、规范各类资产的购置审批制度，完善资产管理。

七、改进措施和有关建议

结合我单位各项经济科目实际执行情况，将项目细化到对应的部门经济科目提高经济科目编制的准确性。加强财务管理，严格财务审核。

附件1部门整体支出绩效评价共性指标表

附件2部门整体支出绩效评价基础数据表

附件3部门整体支出绩效自评表