目录

第一部分  农业农村局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  农业农村局2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  农业农村局2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况地说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分 

农业农村局单位概况

一、部门职责

贯彻执行国家关于农业和农村经济发展的方针政策和法律法规；组织起草农业种植业规划，指导种植结构合理调整、农业资源优化配置和产品品质的改善，指导和协调农业技术推广、良种繁育、植物保护、农业环保、农村合作经济管理服务体系建设；负责土壤肥力调查、规划、监测等工作。负责农业宣传工作，指导农业信息体系建设，预测并发布农产品及农业生产资料供求情况等农村经济信息，促进农业产前、产中、产后一体化发展。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。农业农村局内设机构包括：办公室、政工人事股、政策法规股、计划财务股、乡村振兴及产业发展股、市场与信息化股、科技教育股、农产品质量安全监管股、种植与种业管理股、养殖业管理股、农业机械化管理股、农村合作经济指导股、农田建设与农垦股13个。

（二）决算单位构成。纳入部门决算单位构成2021年部门决算编制范围的单位包括：农业农村局本级及其所属财务不独立核算的二级机构：沅陵县农业科学研究所、沅陵县原种场、沅陵县种子管　理站、沅陵县定点屠宰办公室、茶叶推广站。

第二部分 

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度决算收支总计11400．49万元2020年度决算收支总计15974．08万元，，比2020年减少了4573．59万元．减少了28．63％。减少了的主要原因是因为扶贫项目资金的减少及项目资金未拨付到位．

二、收入决算情况说明

本年收入合计5449．04万元，其中：财政拨款收入5449．04万元，占100％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入0万元，占0％。

三、支出决算情况说明

本年支出合计7867．75万元，其中：基本支出2342．49万元，占29．77％；项目支出5525．36万元，占70．23％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收支总计11400．49万元，2020年度决算收支总计15974．08万元，比2020年减少了4573．59万元．减少了28．63％。减少的主要原因是因为扶贫项目资金的减少及项目资金未拨付到位．

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出7867．75万元，占本年支出合计的100％，与上年相比，财政拨款支出减少2154．88万元，减少22％，主要是因为项目资金未及时拨付到位。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出7867．75万元，主要用于以下方面，节能环保支出71．25万元，占0．91％，农林水支出7562．8万元，占96．12％，住房保障支出233．7万元，占2．97％．

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为8192．74万元，支出决算数为7867．75万元，完成年初预算的96．03％，其中：

1、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）

年初预算为0万元，支出决算为18．76万元，决算数大于预算数，主要是上年未完成项目支出在本年度追加拨款完成。

2、节能环保支出（类）退耕还林还草（款）其他退耕还林还草支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为52．49万元，决算数大于预算数，主要原因是上年未完成项目支出在本年度追加拨款完成。

3、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为1930．54万元，支出决算为2108．69万元，完成年初预算的109．23％，决算数大于预算数的主要原因是增加本年度正常人员调资等支出。

4、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）

年初预算为60万元，支出决算为69．45万元，完成年初预算率115．75％，决算数大于预算数的主要原因是本年度年中临时调整，追加拨款。

5、农林水支出（类）农业农村（款）科技转化与推广服务（项）

年初预算为150万元，支出决算为176．73万元，完成年初预算率117．82％，决算数大于预算数的主要原因是上级项目资金．

6、农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）

年初预算为219．1万元，支出决算为418．14万元，完成年初预算率190．84％，决算数大于预算数的主要原因是上年未完成项目支出，本年度追加拨款。

7、农林水支出（类）农业农村（款）农产品质量安全（项）

年初预算为0万元，支出决算为122．29万元，完成年初预算率100％，决算数大于预算数的主要原因是上级项目资金支出．

8、农林水支出（类）农业农村（款）执法监管（项）

年初预算为0万元，支出决算为34．09万元，完成年初预算率100％，决算数大于预算数的主要原因是上级项目资金支出。

9、农林水支出（类）农业农村（款）统计监测与信息服务（项）

年初预算为0万元，支出决算为2．56万元，决算数大于预算数的主要原因是：追加拨款。

10、农林水支出（类）农业农村（款）防灾救灾（2130119）

年初预算为40万元，支出决算为44．39万元，完成年初预算率110．98％，决算数大于预算数的主要原因是上级项目资金支出．

10、农林水支出（类）农业农村（款）农业结构调整补贴（项）

年初预算为300万元，支出决算为300万元，完成年初预算率100％，决算数与预算数一致，我单位严格按照预算执行。

11、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）

年初预算为3993万元，支出决算为2837．16万元，完成年初预算率71．05％，决算数小于预算数的主要原因是上级项目资金支出拨款减少。

12、农林水支出（类）农业农村（款）农村合作经济（项）

年初预算为104万元，支出决算为126万元，完成年初预算率121．15％，决算数大于预算数的主要是原因是上级项目资金支出拨款增加。

13、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事业（项）

年初预算为953万元，支出决算为574．79万元，完成年初预算率60．31％，决算数小于预算数的主要原因是上级项目资金来源改变，拨款减少。

14、农林水支出（类）农业农村（款）农业资源保护修复与利用（项）

年初预算为339．1万元，支出决算为671．51万元，完成年初预算率198．03％，决算数大于预算数的主要原因是上级项目资金支出，追加拨款。

15、农林水支出（类）农业农村（款）其他农林水支出（项）

年初预算为0万元，支出决算77万元，决算数大于预算数的主要原因是追加拨款。

16、住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）

年初预算为104万元，支出决算233．7万元，完成年初预算率224．71％，决算数大于预算数的主要原因是增资及公积金上调。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出2342．39万元，其中：人员经费1924．17万元，占基本支出的82．15％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费418．22万元，占基本支出的17．86％，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、邮电费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为36．07万元，支出决算为13．61元，完成预算的37．73％，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为14万元，支出决算为5．51万元，完成预算的39．36％，决算数小于预算数的主要原因是规范了公务接待管理，与上年相比减少3．05万元，减少了36．00％，减少的主要原因规范了公务接待管理。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为22．07万元，支出决算为8．1万元，完成预算的36．70％，决算数小于预算数的主要原因是规范了公务用车行为，与上年相比增加1．96万元，增加了32．00％，增加的主要原因上级项目用车行为增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5．51万元，占40．48％，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％，公务用车购置费及运行维护费支出决算8．1万元，占59．52％。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次

2、公务接待费支出决算为5．51元，全年共接待来访团组33个、来宾580人次，主要是用于上级部门项目检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为8．1万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位新购置公务用车0辆。公务用车运行维护费8．1万元，主要是用于公务用车油费及保险及维修支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。我单位无政府性基金收支。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出418．22万元，比上年决算数增加176．46万元，增加了73％。主要原因是：乡镇企业人员及乡镇畜牧人员工资进入预算。

十、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费5．86万元，用于召开农业农村会议，人数130人，内容农业农村工作全年计划安排；开支培训费0．68万元，用于开展农业农村技术培训，人数150人，内容为培训新型农业农村人才；举办了各种工会活动，其中包括节庆、晚会、论坛、赛事活动及节日慰问，开支44．13万元，主要是节日慰问。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车2辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2021年度预算绩效情况地说明

（1）绩效管理评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我局组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中一级项目 　3 　个，主要是节能环保支出、农林水支出、住房保障支出，共涉及资金 　7867．75 　万元，占一般公共预算项目支出总额的  　100　％，占总项目支出的100％，其他资金支出为0万元，专项目支出0％。组织对农林水支出等8个子项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出 　7867．75　万元；预算绩效评价情况很好。整体支出绩效评价情况优良，自评分95分。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

1．根据年初设定的绩效目标，项目自评得分95分。项目全年预算数9058．1万元，实际完成预算5525．36万元，完成预算的61％。

2．项目绩效目标完成情况：一是：完成全年的粮食生产任务并指导种养殖业稳步发展。二是保障农产品质量安全，农业重大病虫害得到有效防控，持续开展农业科技转化服务助农兴农，乡村产业振兴效果显著。三是长江流域十年禁捕退捕稳步推进，农村面貌焕然一新，激发农村活力，农业生态环境好转，农业农村社会和谐稳定。很好地完成了绩效目标任务。

3．存在的问题及原因：一是农业专项资金拨付滞后，其主要原因是财政资金困难，存在夸年未到位，支付不及时的现象，再加之农业项目在实施工程中必须到农户、到田间地头，与此相关的项目工作经费不配套，实施项目的积极欠高。二是农业项目季节性强，受不可控风险自然灾害因素影响较大，靠天老爷吃饭，项目资金拨付滞后就会影响项目的完成效果。4．下一步改进措施：提高农业专项资金的拨付使用效率，争取项目资金不夸年。并进一步加大监督力度，加强资金规范管理，不断完善预算管理与预算执行，确保项目资金安全有效。

（3）部门评价项目绩效评价结果

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目单位基本情况

沅陵县农业农村局是县人民政府工作部门。内设县农业农村局有内设股室13个办公室、政工人事股、政策法规股、计划财务股、乡村振兴与产业发展股、市场与信息化股、科技教育股、农产品质量安全监管股、种植与种业管理股、养殖业管理股、农业机械化管理股、农村合作经济指导股、农田建设与农垦股。部门构成单位：农业综合服务中心、农业科学研究所、原种场、农业综合行政执法大队、农村一体化信息中心、农产品质量监测站。核定行政编制20个，事业编139个，在职干部职工120人，退休人员145人，遗属22人。

主要工作职能：研究拟订农业生产和农村经济发展战略中长期规划，经批准后实施；拟定农业开发规划并监督实施；执行国家和地方的农业产业政策；引导农业产业的合理调整，农业资源的合理配置和产品品质改善；拟定农业科研、教育、技术推广及其队伍建设的发展规划和有关政策；实施科教兴农战略，组织重点科研和技术推广项目的遴选和实施，组织实施农业产业技术标准、产业产品及绿色食品的质量监督，认证和农业植物新品种的保护工作；组织协调种子、农药、有关肥料等产品的登记；组织、监督对全市范围内的植物的防疫、检疫工作、发布疫情及组织扑灭；负责拟定审核县本级农业重点项目计划规划。承办县农委、县委、县人民政府交办的其他事项。

2、项目的实施依据

根据中央、省、省财政厅、农业厅印发的相关的项目文件精神，严格按照（国发〔2017〕54号）文件要求，及（财农〔2019〕48号）有关制度规定、《沅陵县农业农村局财务管理办法》等相关规定，确保农业项目按计划组织实施，确保资金专款专用。

3、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

农业项目在种植业、畜牧业、渔业、农业机械化、乡镇企业等领域发挥了巨大效益，有力地促进了国民经济和社会发展，在稳定粮食面积，提高粮食单产，农产品质量安全、农药监管、农业科技转化、农业资源保护与利用、农村社会事业、乡村振兴等方面作出了重大贡献。

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目标和阶段性目标

为了帮助农民搞好农业生产，帮助农民脱贫致富，促进农村产业带动经济发展，项目资金主要用于农户的补贴及农业农村公益性支出（农产品质量监管、农业病虫害防控、农业生产发展、农村厕所革命）等，解决群众生产生活中存在的问题。

2、预期主要的生态、社会和经济效益

通过农业项目的实施（农业资源保护与利用、病虫害防控等），化肥减量增效，减少了农业面源污染，农村生态环境明显好转，农民幸福指数提高，农产品质量安全追溯，农产品从源头开始管控，质量保证，经济效益得到提高。

二、绩效评价工作情况

绩效评价工作过程：前期准备、组织实施、分析评价

1．前期准备：2021年我们狠抓项目申报、决策等前期准备工作。主要是把好三关：村申请，乡申报，局党组审定，审定最终的项目计划。

2．组织实施：项目批复计划下达后，我局及时组织相关单位，到村组现场进行规划设计，实行施工。项目完工后，由项目实施单位申请，相关科室牵头，组织相关股室、乡镇村组进行验收，验收合格的，办理资金结算手续。

3．分析评价：项目资金的绩效评价是加强财务管理、保证资金安全的重要手段。我局党组十分重视，严格监督管控，确保了专项资金的绩效管理工作达到预期目标。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1、项目资金到位情况分析

2021年专项资金共到位5525．36万元。

2、项目资金使用情况分析

具体使用情况如下：节能环保支出71．25万元；农林水支出5454．11万元（一般行政管理事务69．43万元（农药监督管理）；科技转化与推广服务176．73万元；病虫害控制418．15万元；农产品质量安全监管122．3万元；执法监管34．09万元；统计监测与信息服务2．56万元；防灾救灾44．39万元；农业结构调整补贴300万元；农业生产发展2837．16万元；农村合作经济126万元；农村社会事业574．79万元；农业资源保护修复与利用671．51万元；其他农林水支出77．00万元）。

3、项目资金管理情况分析

严格按照项目资金计划实施项目。

（二）项目实施情况分析

1、项目组织情况分析

成立专门组织机构实施项目。各相关业务股室负责本股室项目的绩效管理，分管股室的分管领导对项目负领导责任，全盘管控该股室项目。

2、项目管理情况分析

从项目的实施开始，事前、事中、事后有监督、有管控、有验收。

（三）项目绩效情况分析

1、项目经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

严格监督管理、严格控制成本。

（2）项目成本（预算）节约情况

项目管理规范、项目资金专款专用，没有超计划、超范围使用项目资金。

2、项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

项目在年度内实施。

（3）项目完成质量

项目完工后，由项目实施单位申请，相关股室牵头负责，组织相关人员对项目进行验收，确保项目完成质量。

3、项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

项目预期目标完成度达61％。

（2）项目实施对经济和社会的影响

促进经济发展，社会反响很好。

四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

2021年项目管理规范，项目资金专款专用，自评分95分。

五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）

绩效评价结果可作为以后年度预算安排以及绩效评价的依据。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

1．提高专项资金的拨付使用效率，项目资金不夸年。

2．进一步加强资金管理，不断完善预算管理与预算执行，确保项目资金安全有效。

3．加大监督力度，规范管理。

七、其他需要说明的问题

无

第四部分 

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。 

第五部分 

2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门职能职责：

负责全县农业和农村工作的组织领导及综合协调；承担完善农村经营管理体制的责任；指导全县农业生产；指导全县农业产业化发展；承担农产品质量安全监督管理责任；依法开展有关农业生产资料行政许可的初审及监督管理；负责农作物重大病虫害及动物重大疫病防控；承担农业防灾减灾工作；管理农业和农村经济信息；指导农业科技创新和技术推广；负责农业农村人才队伍建设；负责农业资源区划和资源保护工作；负责农业生态和农村能源有关工作；协调农业各产业和农村经济发展；组织和指导全县社会主义新农村建设；组织开展对外农业贸易和经济、技术交流与合作；协助有关部门组织实施农业外援项目；承办县委、县人民政府和上级业务部门交办的其他事项。

二、部门基本概况：

2021年部门预算编报范围包括农业农村局本级及下属二级事业单位。单位有编制数159人，领导班子成员5人，共有干部职工265人，其中行政人员26人，事业人员94人，离退休人员145人。党总支下设农业农村局机关一支部、农业农村局机关二支部、原种场支部、离退休一支部、离退休二支部5个党支部，共有党员151人。

（一）收入预算：2021年预算收入总计11400．49万元，其中，一般公共财政拨款收入5449．04万元、政府性基金预算财政拨款收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元，上级补助收入0万元，其他收入0万元，上年结转5951．45万元．

（二）支出预算：2021年决算支出总计11400．49万元，其中，1、基本支出2342．39万元（人员支出1924．17万元，公用经费支出418．22万元）；2、项目支出9058．1万元。

（三）“三公”经费增减情况，我局2021年度“三公”经费支出13．61万元，2020年支出14．7万元，相比上年减少1．09万元，减少7％。

（四）政府采购执行情况，2021年我局政府采购预算为370万元，完成0万元，政府采购执行率0％。

三、财务管理及内控建设

为加强局机关财务管理，完善财务制度，强化财务监督，严肃财经纪律，提高资金使用效益，确保财政工作正常有序开展，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》以及有关财务规定，结合我局实际，制定了相应的财务管理办法。严格资金使用标准，严格审批程序，严格资金使用方式，专款专用。

2021年，通过内控会议的召开和培训，让单位人员充分认识到内部控制体系建设工作的重要性，贯彻落实内控规范，内控建设指导意见等文件精神，深入开展教育学习，宣传引导，同时，成立领导小组负责内控建设工作，做到责任逐级分解、工作逐级落实，齐抓共管。进一步优化配置权责，细化权责运行，规范工作程序，完善自身制度体系，梳理业务流程。建立健全了预算业务、收支业务、政府采购、资产管理、建设项目管理等一系列制度、措施。

四、绩效目标完成情况

2021年，农业农村局领导班子带领全局干部职工切实履行了农业部门各项职能职责，较好地完成了绩效目标。自评分为95分。

五、存在的不足和建议

1、严格执行新《预算法》《党政机关厉行节约反对浪费条例》等文件规定，合理制定和编报年度预算。

2、加强资金管理，提高资金使用效益，建立完善内部监督机制，合理列支年度经费支出。

附表：决算报表