为进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，切实提高财政资金使用效益。根据《中华人民共和国预算法》关于“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定要求，我单位对专项资金开展了绩效评价工作。评价采用定量分析、定性分析和现场评价相结合的方法，制定了评价实施方案，从预算编制与执行、资金分配与使用、资金监督与管理、财务会计信息、项目组织管理、项目绩效完成等方面对项目进行了综合评价得分96分。现将绩效评价情况及评价结果报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目单位基本情况

沅陵县国土资源局现有303人，其中全额行政人员19人，全额参公及事业编制人员124人，自收自支160人。退休人员69人，遗属16人．主要职责承担保护和合理利用土地资源、矿产资源等自然资源的责任。承担规范国土资源管理秩序的责任，承担优化配置国土资源的责任，承担全县耕地保护的责任，承担及时准确提供全县土地利用各种数据的责任，承担节约集约利用土地资源的责任。承担规范土地、矿业权和测绘市场秩序的责任，负责矿产资源开发的管理。承担矿产资源储量、地质环境的管理工作。负责统一监督管理全县测绘工作。负责监督管理全县土地登记、房屋登记、林地登记、土地承包经营权等不动产登记工作。承办县政府交办的其他事项。

2.项目的实施依据

沅政办发〔2005〕13号，2011年4月8日沅陵县人民政府第11题专题工作会议纪要，湘政发〔2018〕14号，自然资办〔2018〕35号，湘三调办发〔2018〕1号，沅陵县常务会议纪要2018年第6期。

3.项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

我单位专项经费主要来源于财政专项资金的拨付，用于地质灾害灾后重建工作：1．筲箕湾舒溪坪渠头组滑坡治理工程总资金193万元，湘财资环指〔2021〕50号文，目前已支付58．94万元，尚欠134．26万元；2．生态修复资金1030万元，凉水井、马底驿、麻溪铺、五强溪四家矿山付出资金700．1万元，尚欠329．9万元。土地出让业务相关支出41360万元，主要用于土地成本返还、征地和拆迁补偿支出、土地开发、土地评估交易费支出、土地储备业务工作经费支出，安置的62名退伍军人工资、津补贴、五险两金及乡镇国土所的公务费，土地交易中心、整理中心人员经费，第三次土地调查等；实际到位资金17020．39万元，欠24339．61万；第三次土地调查是一项重大的国情调查，对土地利用现状的调查，预算资金500万元，财政拨付0万元，尚欠500万元。

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标和阶段性目标

2022年项目绩效总目标：完成土地报批5218．44亩，其中耕地664．71亩，占报批总面积12．74％；共收储土地11宗，供地面积139．54亩；开展地质灾害防治工作，共转移群众2万多人次，确保零伤亡；2022年土地出让面积8．8亩，土地出让总价款352万元，全力追缴土地价款，已追缴6．451亿元入缴国库；采矿权出让收益1932万元。

2.预期主要的生态、社会和经济效益

2021年预期主要的生态效益是符合土地利用总体规划，提高了生活、工作环境。经济效益是增加了财政收入，促进了县域经济的发展。

二、绩效评价工作情况

结合工作实际，按照“全面考核、重点考核工作实际”的要求，将绩效管理考核目标纳入工作重点：

（一）完成土地报批5218．44亩，其中耕地664．71亩，占报批总面积12．74％；

（二）2022年土地总出让面积8．8亩，土地出让价款及追缴价款共计6．803亿元；

（三）年共收储土地11宗，供地面积139．54亩。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1.项目资金到位情况分析

2022年项目总资金42475万元，其中中央省级2378．07万，实际到位505万，欠1873．07万；县级41360万，实际到位资金17020．39万元，欠24339．61万。

2.项目资金使用情况分析

第三次土地调查是一项重大的国情调查，对土地利用现状的调查，预算资金500万元，财政拨付0万元，尚欠500万元。土地出让业务相关支出41360万元，欠24339．61万元。

3.项目资金管理情况分析

严格按照专项资金管理制度，规范各项经费的开支。资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；资金的拨付有完整的审批程序和手续；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。保障会计核算准确、财务资料完整。

（二）项目实施情况分析

1.项目组织情况分析

资金安排到位后，我局项目建设按要求和进度全部落实到位。截至2022年12月31日，实际总支出为19398．46万元

2.项目管理情况分析

严格按照专项资金管理制度，规范各项经费开支，严格按照政府采购程序进行办理，竣工验收严格按照审计程序执行。

（三）项目绩效情况分析

1.地质灾害防治。主要是坚持以人为本，专业科学的应急指导机制，应急处置方案，确保人民的生命和财产安全。

2.第三次土地调查。主要是全面推进成果分析和共享应用，提交专题报告编制系列专题图件，满足对三调成果的需求。

3.征地和拆迁补偿支出。用于推进土地信息储备，规划储备，促进城市均衡发展，发展县域经济。

4.土地储备工作经费。主要是用于保障开展土地储备及交易人员的工资及福利保障。

四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我单位根据专项绩效评定指标对各项目量化评价，自评指标综合得分96分。

五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）

将项目支出后的实际状况与项目申报的绩效目标进行对比分析，按项目实际支出和项目申报绩效目标进行对比分析自评综合得分96分。继续严格按规定管理和使用专项资金，确保专款专用，发挥应有效果。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）加大土地报批力度，重点保障我县重点项目用地计划需求。牢牢守住耕地红线，加强永久基本农田保护和管理，继续实施土地整治工作，重点开展补充耕地、增减挂钩和工矿废弃复垦项目。

（二）强化内部管理，建立健全制度

（三）加强自然资源监察管理，全面提升土地、矿山等资源综合服务保障体系

（四）加强预算执行，保障国土工作有序、稳定发展。

（五）营造浓厚的学习氛围，加强专业知识的培训，提高干部职工的整体素质。

（六）建立健全各项管理制度。

七、其他需要说明的问题

无

附件5专项资金绩效评价指标表

附件6专项资金绩效目标自评表1