目录

第一部分  教育局（本级）概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分

沅陵县教育局（本级）概况

一、部门职责

1、贯彻执行国家的教育方针、政策和法规，研究草拟地方性教育规章制度或实施细则，并组织实施。

2、研究制订分管范围的教育事业发展规划，年度发展指导性计划，并协调、组织指导实施工作。

3、指导、协调各镇、各部门的有关教育工作，负责教育督导与评估，指导办学体制和学校内部管理体制的改革。

4、会同有关部门制订管理范围内教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资、教育收费的规定，具体安排县级财政有关教育资金的分配工作。

5、指导管理范围内各级各类学校的德育、体育、卫生、美育、国防教育、勤工俭学、教学装备工作，规划、指导有关的学历教育考试。

6、负责高中、初中、小学的招生计划制订和招生录取工作，参与职中、成人中专招生计划的制订和招生录取的监控工作，研究提出高等、中等师范毕业生就业方案建设，负责实施中小学教师继续教育工作，负责组织和审批中小学幼儿园教师资格认定工作。

7、组织和指导管理范围内各级各类学校开展教学研究和教育改革，征订发行教材和教学参考资料，负责相关管理工作，指导分管范围的教育管理信息、统计工作。

8、会同有关部门管理本系统的工资、福利、职评、职务晋升、离退休人员的管理工作，做好本系统的社会治安综合治理、治安保卫、违纪案件的调查处理工作，协调做好师生的法纪宣传教育工作。

9、规划和指导管理范围内各级各类学校教师和教育行政干部队伍的建设工作。

10、承办县人民政府和上级教育行政主管部门交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。内设机构包括：教育科学研究室，资助管理中心，考试中心，仪器站，勤管站，教育工会办公室，体育与卫生办公室，大中专就业指导中心，电教馆，教育督导室。

（二）决算单位构成。2021年度纳入本级部门决算的为教育局本级。

第二部分

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度、收支总计2236．03万元。与上年相比，减少423．19万元，下降15．91％，主要是因为减少去年的防疫经费支出。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2225．46万元，其中：财政拨款收入2225．46万元，占100％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入0万元，占0％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2225．46万元，其中：基本支出1205．46万元，占54．17％；项目支出1020．00万元，占45．83％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2236．03万元，与上年相比，减少423．19万元， 下降15．91％，主要是因为减少去年的防疫经费支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2225．46万元，占本年支出合计的100％，与上年相比，财政拨款支出减少423．20万元，下降15．98％，主要是因为减少去年的防疫经费支出。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2225．46万元，主要用于以下方面：教育支出（类）支出2225．46万元，占100％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为2225．46万元，支出决算数为2225．46万元，完成年初预算的100％，其中：

1、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项），

年初预算为1205．46万元，支出决算为1205．46万元，完成年初预算的100％。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

2、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为120．00万元，支出决算为120．00万元，完成年初预算的100％．决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

3、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

年初预算为150．00万元，支出决算为150．00万元，完成年初预算的100％．决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

4、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为250．00万元，支出决算为250．00万元，完成年初预算的100％，决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

5、教育支出（类）其他教育支出（款）其他教育支出（项）。

年初预算为500．00万元，支出决算为500．00万元，完成年初预算的100％．决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1205．46万元，其中：人员经费1121．46万元，占基本支出的93．03％，主要包括基本工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助、奖励金；公用经费84．00万元，占基本支出的6．97％，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为3．50万元，支出决算为3．02万元，完成预算的86．29％，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

公务接待费支出预算为3．50万元，支出决算为3．02万元，完成预算的86．29％，决算数小于预算数的主要原因是疫情防控减少活动与接待数量，与上年相比减少0．09万元，下降2．89％，减少的主要原因是根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》的要求，压减“三公”经费支出。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比持平。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，与上年相比减少4．52万元，减少100．00％，减少的主要原因是公车改革取消本单位公车。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算3．02万元，占100％，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％，公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0％。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3．02万元，全年共接待来访团组50个、来宾310人次，主要是考察及交流学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位购置新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出84万元，较上年决算数减少117．10万元，降低58．23％。主要原因是厉行节约，压减机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0万元，未召开会议，人数0人；开支培训费5．88万元，用于开展各项教育教学提升与管理培训，人数90人，内容为加强学校管理及教育教学水平的提升。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0　万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目6个，共涉及资金1020．00万元，占一般公共预算项目支出总额的45．83％。组织对2021年度　0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2021年度　0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。

组织对“安保经费项目”“学校设备采购”等6个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1020．00万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看实行项目支出绩效目标管理。

组织对教育局（本级）开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2225．46万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，所属预算单位能够按照主管部门批复的预算组织实施。通过专项资金的分配使用，提升了全县教育教学工作可持续发展能力，促进了教育教学质量的提高。但是，也发现一些学校预算编制不科学、不完整、预算管理不规范、专项资金分配散小等问题，须在今后加以纠正和改进。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

安保经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为150．00万元，执行数为150．00万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况： 1、保障校车船运行，2、学校安保人员劳务费及设备采购。发现的主要问题及原因：资金不足，还不能充分满足需求。下一步改进措施：增加资金投入。

学校设备采购绩效自评综述根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为250．00万元，执行数为250．00万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：1、学校厨房设备陈旧老化更新，确保设能安全使用。2、学校师生生活正常进行。发现的主要问题及原因：学校厨房设备陈旧老化快。下一步改进措施：每年进行一次清查与更新。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

本部门2021年度项目共6个，总目标是：严格按照财务规章制度，顺利完成全年基本支出；保障各个项目圆满完成，达到预期效果。建立更为完善的教育体系，实现更高标准的普及教育，形成更加广泛的公平教育。根据年初设定的绩效目标，项目自评分为96．00分，全年预算数为1020万元，执行数为1020万元，完成预算的100％。

安保经费项目：年度目标：1、保障校车船运行，2、学校安保人员劳务费及设备采购。项目产出：保障校车船运行，校园安全，保护学生安全与健康成长。项目效益方面：保证学生与校园安全，满意度达90％以上。

学校设备采购：年度目标：确保学校厨房设备正常使用。项目效益方面：保证学校师生生活正常进行，为学校教学做好服务。

第四部分

名词解释

    1．基本支出：是指反映行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所需的最基本的支出，具体包括工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助。

2．项目支出：是指反映行政事业单位在基本支出之外为完成其特定行政任务和事业发展目标所需的经费支出。

3．公务用车购置及运行维护费：是指公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等公共预算财政拨款支出。

4．公务接待费支出：是指单位按规定开支的各类公务接待的公共预算财政拨款支出。

5．公务经费：是指行政单位和参照公务员法管理事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费，具体包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、交通费、差旅费、维修（护）费、培训费、招待费、工会经费、福利费等。

第五部分

附件

沅陵县2021年教育局（本级）体支出绩效自评报告

根据沅陵县财政局《关于开展2021年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》精神，我局即对2021年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。整体支出分基本支出和专项支出两部分，基本支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政成本；专项支出的评价重点是规范管理促发展，提高资金绩效。现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、部门主要职能

县委、县政府赋予我局的职能主要有九大项，主要内容包括：贯彻执行国家的教育方针、政策和法规，研究草拟地方性教育规章制度或实施细则，并组织实施；研究制订分管范围的教育事业发展规划，年度发展指导性计划，并协调、组织指导实施工作；指导、协调各镇、各部门的有关教育工作，负责教育督导与评估，指导办学体制和学校内部管理体制的改革；会同有关部门制订管理范围内教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资、教育收费的规定，具体安排县级财政有关教育资金的分配工作；指导管理范围内各级各类学校的德育、体育、卫生、美育、国防教育、勤工俭学、教学装备工作，规划、指导有关的学历教育考试；负责普通高中、职业高中、初中、小学的招生计划制订和招生录取工作，参与职中、成人中专招生计划的制订和招生录取的监控工作，负责实施中小学教师继续教育工作，负责组织和审批中小学幼儿园教师资格认定工作；组织和指导管理范围内各级各类学校开展教学研究和教育改革，征订发行教材和教学参考资料，负责相关管理工作，指导分管范围的教育管理信息、统计工作；会同有关部门管理本系统的工资、福利、职评、职务晋升、离退休人员的管理工作，做好本系统的社会治安综合治理、治安保卫、违纪案件的调查处理工作，协调做好师生的法纪宣传教育工作；规划和指导管理范围内各级各类学校教师和教育行政干部队伍的建设工作等事项。

2、部门组织机构及人员情况

2021年度，纳入县本级教育部门决算汇总范围的单位包括：县教育局机关（按财政部门规定教育局机关只用一个账套，含教育局机关全部、预算单位的部分集中采购资金）

3、2021年度重点工作

①狠抓党建及意识形态，把正发展航线。以迎接、庆祝建党百年为契机，进一步夯实党支部“五化”建设，落实组织生活各项制度，切实抓好“三会一课”、双述双评、推优树模等工作。

②狠抓科学统筹，推进协调发展。要统筹做好城乡中小学校布局。认真落实教育专项布局规划，留足、留优、留好教育资源空间，依法落实配套学校建设，确保足够的学位供给。

③狠抓教育质量，促进内涵发展。一是基础教育工作目标完成情况。二是全面推进素质教育。

④狠抓队伍建设，强化组织保障。完成了教育局机关人编混岗和股室长轮岗工作，全县校长进行大规模的交流，并任命一批新的校领导班，加强教师队伍建设。

⑤狠抓校园安全，维护大局稳定。完善安全管理责任目标考核机制，强化隐患排查治理和日常安全管理，狠抓消防安全、交通安全、食品安全、防溺水、防欺凌、防性侵专项整治、安全奉献普查等重点工作，扎实开展安全教育，校生安全工作得到平稳有序推进，确保了教育大局和谐稳定。

⑥“双减”及规范民办义务教育发展工作。广大中小学校积极响应市教育局关于“双减”工作暨规范民办义务教育发展推进会议精神，及时成立“双减”办，召开动员会，开展相关培训工作。

⑦进一步巩固提升教育脱贫成果与乡村振兴有效衔接工作。一是持续巩固提升教育脱贫成果不放松。二是保障了幼儿至高中阶段就读的五类学生的资助政策全覆盖。三是着力推进了城乡教育优质均衡发展。三是推动了对口帮扶协作工作且进展顺利成效显然。

（二）部门整体支出规模、使用方向、主要内容和涉及范围

2021年部门整体支出决算数2225．46万元，其中：基本支出1205．46万元、项目支出1020．00万元。资金的使用方向为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项基本支出，包括基本工资、津补贴、社会保障缴费及公积金等人员经费及办公费、印刷费等日常公用经费以及各项项目等相关费用。支出（按功能科目分类）都为教育支出。涉及范围包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人、家庭的补助支出和资本性支出。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2021年我局实际完成基本支出1205．46万元。

1、人员支出1121．46万元，占93．03％，人员经费主要用于在职人员基本工资、绩效工资、奖金、社会保障缴费、住房公积金。人员经费支出严格按照相关政策、标准列支。

2、公用经费支出84．00万，占6．97％，公用经费主要用于保障系统内各学校各单位基本运行而发生的办公费、印刷费、差旅费、工会经费等日常公用经费支出和水电费、维修费、专用材料费等支出。公用经费支出经控制运行成本为原则，严格执行部门预算，坚持厉行节约。

2021年教育系统“三公”　经费总支出为3．02万元。其中：公车运行维护费支出0万元，2021公务接待支出3．02万元，比预算减少26．98万元，比预算节省89．93％。“三公”经费管理，坚持厉行节约，努力降低运行成本。

2021年本部门无因公出国（境）费用支出。无公务用车购置费用。

（二）专项支出

1、专项资金安排落实、总投入等情况分析。

2021年我部门实际完成项目支出1020．00万元，财政根据我局部门工作开展情况分期分批进行拨付。主要用于基本建设支出。

2、专项资金实际使用情况分析。

2021年专项资金主要用于学校项目建设，具体商品服务支出270．00万元；对个人和家庭补助支出500．00万元，基本建设支出（资本性支出）250万元。

3、专项资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。

我局在专项资金管理使用上按计划、按预算安排分配和使用，严格按照专项资金的开支标准范围进行开支，建立了完善的资金审批程序，制定了切实可行的实施方案，方案经批准后，不得随意更改，杜绝了资金的无序支出。在项目实施过程中，明确了实施单位与相关责任人，明确了项目建设所要达到的具体任务和目标。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

我部门专项资金的管理，一是严格执行教育发展资金管理办法，对项目资金管理严格。二是资金的拨付审批程序规范，内容齐全，实行国库集中支付；三是专账核算；四是无资金管理问题，2021年的项目在监督、稽查、检查中无资金管理问题。

（二）专项管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

教育局负责全面统筹监管，对项目资金进行跟踪监督管理。坚持先验收后付款的原则，对基建项目按工程进度预付，项目完成后，首先经县学校、相关部门验收合格后，再经县财政局进行拨付，确保专项经费的使用效益和安全。

四、资产管理情况

截至2021年12月31日，教育系统汇总固定资产原值1042．38万元，累计折旧538．07万元，汇总固定资产净值504．30万元。建立了固定资产管理使用制度和台账，有专（兼）人进行管理，能保持其发挥应有的作用。

五、部门整体支出绩效情况

2021年，根据年度工作重点和项目专项工作规划，积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。2021年度部门整体支出绩效情况如下：

（一）经济性分析

为提升学校管理与服务意识，2020年进一步加强单位的管理及教育教学工作的检查和指导，各项工作得以顺利开展，各项支出总额控制在预算总额以内，预算资金按照规定管理使用。“三公”经费支出总额较小，比去年减少4．61万元，实现了费用开支的节约。

（二）效率性分析

预算安排的基本支出保障了部门正常的工作运转，预算安排的项目支出保障了部门各项业务工作的顺利实施。深入开展常态督查考核，将考核排名公开公示，促进了各学校管理等工作的提升。2021年各项工作按照计划完成进度良好。

（三）有效性分析

2021年，认真贯彻落实县委、县政府决策部署，强化领导，明确分工，按照年初工作安排较好地完成各项工作任务，并取得较好的成绩。

（四）可持续性分析

改善办学条件，提升学校管理，提高教育教学质量促进现代化教育发展，为培养更多的品学兼优的学生奠定了基础。

六、存在的主要问题

（一）基本支出没有得到有效的保障。在资金安排实行按政策要求进行总体规范控制，预算进行了细化，部门调剂和平衡手段非常有限，导致一些办学规模小单位财政支出一直得不到应有的保障，客观上造成这些单位经费不足，影响工作的开展。

（二）部分学校资产分散在两个校区，且种类多、数量大，清查困难，个别学校存在账实不相符情况。

七、改进措施和有关建议

（一）建议县级财政逐步加大教育事业发展的投入力度，夯实我县教育事业发展基础。

（二）加强固定资产管理，增加管理固定资产的管理人员，科学分工分岗。

2020年度绩效评价工作不断深入，贯彻落实厉行节约、严控“三公”经费、降低一般运行经费、加强项目支出管理等方面工作也做得较好，按照《部门整体支出绩效评价指标表》要求，我们认真进行了自评打分，自评得分96分。今后将进一步加强财政资金支出绩效评价工作，提升部门整体支出绩效评价水平。

附表：2021年教育局本级