一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目决策背景

为贯彻落实县委县政府“建设四个区，打造次中心，实现新跨越”战略部署，深入推进“项目建设年”活动，促进全县工业经济高质量发展，2025年度我局依据部门职能和年度工作计划，组织实施了多个专项资金项目，涵盖企业扶持、产业发展、基础设施建设、专项业务保障等领域。

2、项目主要内容

2025年度项目支出共计2,448.76万元，主要包括以下类别：

（1）企业奖补及产业发展类：超长期国债项目资金950万元、电价补贴100万元、山能环保贷款贴息99.67万元、产业发展资金62.58万元、中小企业发展资金45万元、中小企业公共服务平台补助65万元、新增规模企业奖励30万元、专精特新奖励15万元、发明专利奖金19万元、科技创新挂牌补助60万元、国家知识产权优势企业奖补30万元、省级新材料企业认定10万元、企业纾困帮扶3万元、企业灾后重建纾困帮扶6万元等。

（2）制造业及服务业专项：省先进制造业高地建设专项106万元、山能环保现代服务业发展专项资金50万元。

（3）电力及通信基础设施建设类：洞溪110KV输变电工程18.14万元、通讯基站补盲建设17.97万元、国网五张线黄枇线专项25.46万元、数字乡村建设专班专项19.99万元、电力执法14.59万元、电网建设协调工作经费14.28万元、龙舟赛电力保障经费10万元、人居环境三线搭挂整治经费9.99万元等。

（4）专项业务保障类：专项业务费140.39万元、经济运行调度16.89万元、工贸行业安全生产14.50万元、招商引资3.90万元、企业改制维稳13.15万元、辰州工业新区重点建设专班20万元、黄金勘查中心两保补缴80万元、黄金勘查中心维稳经费5万元、中天塑胶化解工作组经费5万元、国网政企联动经费20万元、高标准农田建设资金19.99万元等。

（5）其他项目：旅游宣传（电力通信设施建设工作经费）24万元、通信网络产业助力村集体经济发展试点建设经费48万元等。

3、项目组织管理机构

项目由沅陵县工业和信息化局统一组织实施，各相关股室（运行监测协调股、中小企业服务中心、电力执法大队、信息化推进股等）按职责分工具体负责，局财务部门统一管理资金拨付和会计核算。

（二）预算资金使用管理情况

1、资金来源及拨付流程

项目资金来源全部为财政拨款，其中一般公共预算财政拨款2,382.71万元，其他收入（非财政拨款）66.05万元。

资金拨付流程：县财政局批复预算指标→我局提出用款计划→财政局审批→国库集中支付→直接拨付至项目单位或实施主体。企业奖补类资金通过财政直接支付至企业账户。

2、资金到位情况

全年项目预算资金2,448.76万元全部到位，资金到位率100%。

3、资金使用情况

全年项目支出2,448.76万元，其中：对企业补助1,834.27万元，占项目总支出的74.9%；商品和服务支出579.69万元，占23.7%；工资福利支出26.86万元，占1.1%；对个人和家庭补助7.94万元，占0.3%。资金使用与预算安排基本一致，未发生截留、挪用等问题。

4、资金管理制度及执行情况

严格执行《预算法》《行政单位财务规则》等财经法规，按照“专款专用、专项管理”原则使用项目资金。单项金额较大的企业奖补资金，均通过局党组集体研究决策后拨付；基础设施建设项目严格执行政府采购和合同管理制度；专项业务费支出严格执行审批程序。

（三）预算绩效目标情况

2025年度各项目均设定了明确的绩效目标，涵盖产出数量、质量、时效、成本及效益指标。各项目年度总体目标为：

支持工业企业技术改造和产业升级，推动工业经济提质增效；

培育壮大“专精特新”企业群体，提升企业创新能力；

加强电力通信基础设施建设，保障能源和信息安全；

精准助企纾困，优化营商环境，促进中小企业健康发展。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

全面了解2025年度项目支出绩效目标实现情况，分析资金使用效益，总结经验做法，发现存在问题，提出改进建议，为下一年度预算安排提供依据，进一步提升财政资金使用效益和项目管理水平。

（二）评价范围与时段

评价范围：2025年度所有项目支出，涉及项目22个，资金总额2,448.76万元。

评价时段：2025年1月1日至2025年12月31日。

（三）评价原则与方法

评价原则：科学规范、公开公正、绩效相关。

评价方法：采用比较法、因素分析法、公众评判法等方法，将项目实际产出和效益与年初设定的绩效目标进行对比分析，结合项目实施过程管理情况综合评判。

三、主要绩效及评价结论

（一）经济效益

2025年度项目支出产生显著经济效益。全县规模工业总产值突破330亿元，同比增长25%以上；规模工业增加值增速17.7%；工业实缴税收6.5亿元，同比增长96.9%；规模以上工业企业利润总额突破12亿元，同比增长106.8%。企业奖补和产业发展资金的投入有效撬动了社会投资，全县工业投资增速达25.1%，高新技术产业投资增速达91.9%。

（二）社会效益

企业培育成果突出：向华电子获评国家级专精特新“小巨人”企业，实现零的突破；新增省级专精特新中小企业3家，在库达15家；新增升规入统企业6家。

助企纾困成效显著：全年累计偿还企业账款52,970万元；兑现工业奖补资金2,353万元；帮助企业融资超13,600万元；开展“送解优”活动20余场次，解决企业具体问题50余个。

信息化赋能加速：推动370家企业上云、35家企业上平台，新增智能制造企业3家、智能制造车间3个。

（三）生态效益

辰州矿业、山能环保获评省级“绿色工厂”，实现我县绿色制造体系建设“破零倍增”。向华电子入选省“先进级智能工厂”，数字化绿色化协同发展成效初显。

（四）可持续影响

通过专精特新培育、创新平台建设、数字化转型等措施，持续增强企业核心竞争力，为全县工业经济长远发展奠定了坚实基础。辰州矿业获批“5G+无人驾驶”应用场景，传统矿业向智能化转型迈出重要步伐。

（五）满意度情况

通过实地走访、座谈交流等方式了解，服务企业满意度预计达90%以上，未发生因项目资金拨付或服务质量问题引发的投诉。

（六）评价结论

2025年度项目支出绩效自评得分100分，评价等级为 “优” 。各项目资金使用合规、管理规范，产出目标超额完成，经济、社会、生态效益显著，服务对象满意度较高。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

各项目立项依据充分，符合部门职能和国家产业政策导向。项目申报程序规范，绩效目标设置合理，与部门年度工作计划紧密结合。企业奖补类项目均有明确的政策依据和评选标准，专项业务费项目均有相关文件支撑。

（二）项目过程情况

1. 资金管理：项目资金实行专款专用、专项管理，资金拨付严格执行审批程序，未发现截留、挪用、虚列支出等问题。资金到位率100%，支出率100%。

2. 项目实施：各项目均按计划组织实施。企业奖补资金经党组集体研究后拨付；基础设施建设项目按规定履行采购和合同程序；专项业务费严格执行预算。项目实施过程中未发生重大调整。

（三）项目产出情况

1. 产出数量：全部超额完成。规模工业总产值330亿元（目标≥300亿元），新增规上企业6家（目标≥5家），专精特新企业新增3家（目标≥2家），企业上云370家（目标≥300家），上平台35家（目标≥30家）。

2. 产出质量：工业投资增速25.1%（目标≥15%），高新技术产业投资增速91.9%（目标≥50%），重点项目建设按时开工率100%。

3. 产出成本：各项目支出均在预算控制范围内，未发生超预算情况。企业奖补资金按标准执行，专项业务费支出规范合理。

4. 产出时效：各项目按计划进度完成，资金拨付及时，未发生因资金拨付延迟影响项目实施的问题。

（四）项目效益情况

项目经济效益显著，工业税收增长96.9%，企业利润增长106.8%；社会效益突出，助企纾困、清理欠款等工作得到企业广泛认可；生态效益初显，绿色工厂实现零突破；可持续影响深远，企业创新能力持续增强。

五、主要经验、存在的问题及建议

（一）主要经验及做法

1. 精准施策，靶向发力。 以“产能原地倍增”行动为抓手，围绕“一主一特”产业定位，精准支持辰州矿业、山能环保等链主企业，推动产业集群发展。

2. 助企纾困，优化环境。 持续开展“送解优”活动，建立政企常态化沟通机制，协调解决企业生产经营中的具体问题，有效激发了市场主体活力。

3. 绩效导向，规范管理。 将绩效管理贯穿项目申报、实施、评价全过程，确保资金使用规范高效。企业奖补资金实行集体决策、公示公开，确保公平公正。

4. 创新驱动，数字赋能。 深入实施“智赋万企”行动，推动传统产业数字化智能化转型，培育了一批智能制造标杆企业。

（二）存在的问题

1. 部分项目资金下达时间偏晚。 部分上级转移支付资金在年中或下半年才下达，影响了项目前期准备和实施进度。

2. 个别专项业务费项目金额偏小。 如真抓实干经费0.06万元、大抓落实工作经费17.84万元等，项目金额较小，管理成本相对较高，整合空间有待挖掘。

3. 绩效目标精细化程度有待提升。 部分项目在年初设定绩效指标时，对产出和效益的量化和可衡量性考虑不够充分。

（三）有关建议

1. 加强项目储备和前期准备。 提前谋划项目，做好项目储备和可行性研究，确保资金下达后能快速启动实施。

2. 推进同类项目整合归并。 对金额较小、内容相近的专项业务费进行整合，实行“大专项+任务清单”管理，提高资金规模效应。

3. 进一步完善绩效指标体系。 结合各项目特点，建立更加细化、量化、可衡量的绩效指标体系，增强绩效评价的科学性和客观性。

4. 强化绩效结果应用。 将绩效评价结果作为下一年度预算安排的重要参考依据，对绩效好的项目优先保障，对低效项目压减或取消。

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