沅陵县总工会2024年部门整体支出绩效自评报告

2024年沅陵县总工会本级经费收支决算根据年度预算及实施的具体情况，按照《工会会计制度》、《工会预算管理办法》和《湖南省县以上工会〈工会预算管理办法〉实施细则》的要求及本级工会财务管理相关规定编制。现对部门整体支出绩效自评，综合自评得分为99分，具体自评说明如下：

一、部门、单位基本情况

（一）机构设置情况

根据编委核定，我会内设股室2个，所属财务不独立核算二级机构1个，全部纳入2024年部门预算编制范围。内设处室分别是办公室、综合业务部。所属财务不独立核算二级机构是：沅陵县职工服务中心。

（二）人员编制情况

2024年年末单位有编制数13人，在职干部职工19人，含在职在编13人、聘用6人，离退休12人。

（三）主要职能职责

沅陵县总工会主要负责维护职工的合法权益和民主权利；动员和组织全县职工积极参与建设和改革，完成经济和社会发展任务；代表和组织全县职工参与国家和社会事务管理，参与企业、事业和机关的民主管理； 教育职工不断提高思想道德素质和科学文化素质，建设有理想、有道德、有文化、有纪律的职工队伍。

（四）绩效目标设定情况

2024年收支服务科学发展，服务职工群众，使用基本支出和特定类项目支出，基本确保工会工作正常运转。

二、部门整体支出管理及使用情况

(一)基本支出

基本性经费支出198.17万元，占总支出的58.40%。主要是由两个部分组成：

一是人员支出172.42万元，其中工资福利支出144.37万元，对个人和家庭的补助28.05万元。

二是商品和服务支出25.75万元，其中办公费2.85万元，水费0.20万元，电费0.95万元，差旅费7.2万元，工会经费1.06万元，其他交通费11.55万元，其他商品和服务支出1.94万元，会议费0万元，公务接待费0万元，印刷费0万。

(二)专项支出

项目支出141.15万元，占总支出的41.6%，主要是用于服务各级工会和职工群众的支出以及上解工会经费，其中工会经费100万元，双联及困难职工配套16万元，劳模支出3.7万元，春节走访慰问资金21.45万元。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

项目经费坚持专款专用，实行申请审批报账制度，每一笔专项资金的支出都做到了账目清晰，账实相符，未出现专项资金挪作他用的现象，也不存在与工作经费相互挤占的现象，为了规范专项资金的管理与使用，我会制定了《财务管理制度》，明确了报账程序，一般小额开支由分管业务领导和分管理财务领导共同审核，凡单项开支5000元以下的经分管财务领导审批；5000元至10000元的经分管财务领导审批，主要领导审核；10000元以上的须经党组开会研究同意，分管财务领导审批，主要领导审核。原则上要求在公务支出一周内完成报账手续。在项目管理监督方面，财务室每季度定期向县党组汇报专项资金使用情况，主要从资金的收、支、余进行分析和总结。

(二）专项管理情况分析

我县对部门专项支出的预算执行高度重视。一是大力提倡勤俭节约；二是坚持县总党组集体理财，重大收支计划需经县总党组会议审定后执行；三是严肃财经纪律，严格执行财务管理制度；四是严谨审批程序。这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效。

1、经济性分析

我会2024年项目支出总预算为141.15万元， 实际项目总支出141.15万元。

2、效率性分析

我会2024年部门专项支出绩效情况较好，各部门均按年初设定的目标任务积极完成各项工作。

3、有效性分析

我会较好地完成了2024年初设定的专项工作任务，2024年专项实际支出总额未超出年初预算，实现了任务目标，保证了正常工作运转。

4、可持续性分析

我会励行节约，坚持把有限的专项经费用在刀刃上，进一步完善财务管理制度，坚持财务开支公开透明，接受全会监督，经得起上级各项审计检查，这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好地保证了县总工作的可持续性发展。

四、资产管理情况

为了切实加强我会固定资产管理，结合我会实际，特制订相关规定制度。

1、凡单位价值在1000元以上，使用时间在一年以上的财产属于固定资产。按谁使用谁管理的原则进行资产管理。

2、各部(室)需购置固定资产，经局领导和局务会议确定，按规定程序办理。由固定资产管理员和保管员签字并登记建账。

3、离开单位的人员使用的公共物品要与本部（室）固定资产保管员办理移交手续。否则，将追究相关人责任，并追回其公用物品

五、部门整体支出绩效情况

从总体结构来说，2024年收支趋于合理状态，经费收入稳定，经费支出体现了服务科学发展，服务职工群众要求，基本支出和特定性项目支出等在上年基础上持平，基本确保工会工作正常运转。

(一)经济性分析

2024年本级收入总额339.32万元，完成收入预算100%，实际与上年收入比较，减少7.52万元，下降2.17%。全年支出总额339.32万元，完成支出预算100%。

(二)效率性分析

从支出结构来看，基本性经费支出198.17万元，占总支出的58.40%。项目支出141.15万元，占总支出的41.6%。各项支出基本符合财务规范化要求。按年初设定的目标任务积极完成各项工作。一是基本支出保证了工作的正常运转，即工资的按时发放，办公经费支出合理安排。二是项目经费支出完成了上级下达工会经费任务，圆满完成了本年度的工会上解任务及春节走访慰问、双联及困难职工配套、劳模慰问等工作。

(三)有效性分析

我会较好地完成了2024年工作任务，2024年实际支出总额未超出年初预算，专项经费实际支出也未超出年初预算，在实现任务目标的同时，保证了各项工作经费及时到位。

(四)可持续性分析

我会励行节约，坚持把有限的专项经费用在刀刃上，进一步完善财务管理制度，坚持财务开支公开透明，接受全会监督，经得起上级各项审计检查，这些措施，较好地保证了财务开支和资金使用的合法合规、安全有效，较好的保证了工会工作的可持续性发展。

六、存在的主要问题

因部门整体支出的资金安排和使用上具有不可预见性，在科学设置预算绩效指标上还需进一步加强。由于行政经费少，年初编制的预算不够精确，编制范围不太全面，预算执行情况还有待进一步加强。

七、改进措施和建议

(一)改进措施

1.加强政策学习，提高思想认识。认真学习《预算法》等相关法规、制度，提高单位领导对全面预算管理的重视程度，增强财务人员的预算意识。

2.规范账务处理，提高财务信息质量。严格按照《会计法》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

(二)建议

1希望财政部门按进度拨付各项资金，保障各项工作顺利开展。

2希望财政部门开展相关的业务工作培训，提高财务人员业务水平。

沅陵县总工会

2025年5月18日   

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