沅陵县财政局2024年度项目支出绩效自评报告

一、项目基本情况

（一）项目概况

沅陵县财政局（以下简称“财政局”或“我局”）是县政府组成部门，内设机构15个，分别为：办公室、人教股、预算股、绩效股、国库股、行政政法股、教科文股、经建股、农业股、社保股、企业股、金融债务股、国资股、会计股、监督股。

二级机构10个，包括8个财务不独立核算二级机构，2个财务独立核算二级机构。其中8个财务不独立核算二级机构分别为：城市建设资金管理中心、财源办、财政投资评审中心、工资中心、采购中心、住房资金管理部、国有资产服务中心、农村综合改革服务中心。2个财务独立核算二级机构分别为：沅陵县财政事务中心、沅陵县国库集中支付核算中心。

（二）项目主要内容

2024年财政局涉及自评的项目有5个，涉及资金510.6万元，主要包括财政投资评审预算数150万元，执行数114.39万元，预算管理一体化预算数90万元，执行数73.31万元，信息化大平台运行维护预算数100万元，执行数91.18万元，财政委托业务预算数165万元，执行数158.29万元，财源建设预算数80万元，执行数73.44万元。

项目实施依据是：《沅陵县财政局关于下达2024年部门预算批复的通知》及上级专项资金下达指标文件。

项目组织管理机构为沅陵县财政局，各项目由各股室及项目负责人分别负责。

（三）预算资金使用管理情况

1.预算资金安排及管理情况

沅陵县财政局2024年度项目收入510.6万元，本年项目支出510.6万元。

2.项目组织实施管理情况

成立项目领导小组，项目领导小组对项目的进度和质量进行跟踪、检查、监督、验收。项目完工后，按质量要求对各项指标先进行初步检查验收，初步验收合格，由验收人员签字,确保项目达到预期效益目标，加强统筹协调，强化监督管理，严把项目质量关。项目经费开支事前请示报告，事中跟踪监督，事后审批报销，核销资金支付，开展使用效果绩效评价，全面提高经费使用效益，保证了财经纪律和财务制度的落实。

（四）预算绩效目标情况

财源建设：通过财源建设，完成地方财政收入14.28亿元，其中税收收入9.11亿元，非税收入5.17亿元，拓宽财政收入渠道，提高税收征收效率。

财政投资评审：通过财政投资评审，完成13个项目的投资评审工作，规范政府投资行为，提高财政资金配置效率。

财政委托业务：通过财政委托业务，完成13个绩效评价工作，提升预算管理水平，促进预算管理效率。

信息化大平台运行维护：通过信息化大平台运行维护，维护系统4套，维护局机房正常运行，提升财政管理规范化。

预算管理一体化：通过预算管理一体化，完成185个单位在一体化平台上的预算编制、审核、执行及管理工作，提升财政管理规范化，提高政府预算资源统筹调度能力。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

严格落实《预算法》及省、市、县绩效管理工作的有关规定，强化财政支出绩效理念，通过绩效评价分析，了解项目的使用情况和取得的效果，总结项目资金管理经验，进一步加强和规范项目资金管理，完善项目和资金管理办法，为指导预算编制和申报绩效目标、优化财政支出结构提供决策参考和依据。

（二）被评价单位、绩效评价范围与时段

被评价单位为沅陵县财政局,评价范围为5个项目资金510.6万元，评价时段为2024年1月1日-2024年12月31日。

（三）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

1.绩效评价原则

（1）科学公正。绩效评价运用科学合理的方法，按照规范的程序，对预算支出绩效评价进行客观、公正地反映。

（2）激励约束。绩效评价与预算安排、政策调整、改进管理挂钩，体现奖优罚劣和激励相容导向。

（3）公开透明。绩效评价结果依法依规公开，并自觉接受社会监督。

2.评价指标体系

本次项目支出绩效评价根据项目实际情况设定评价指标，主要包括成本指标，产出指标：数量、质量、时效等指标，效益指标：经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响，服务对象或社会公众满意度等指标。

3.评价方法

本次评价绩效评价主要采用以下评价方法：

（1）比较法，将实施情况与绩效目标、历史情况等进行比较。

（2）因素分析法，综合分析影响绩效目标实现、实施效果的内外部因素。

三、主要绩效及评价结论

（一）社会效益

项目1：通过各项目实施，拓宽财政收入渠道，提高税收征收效率。

项目2：通过各项目实施，规范政府投资行为，提高财政资金配置效率。

项目3：通过各项目实施，提升预算管理水平，促进预算管理效率。

项目4：通过各项目实施，维护局机房正常运行，提升财政管理规范化。

项目5：通过各项目实施，提升财政管理规范化，提高政府预算资源统筹调度能力。

（二）生态效益

无。

（三）可持续影响

无。

（四）满意度情况

群众满意度达95%以上，工作人员对项目实施满意度达95%。

（五）评价结论

沅陵县财政局2024年年度计划工作任务完成情况良好。2024年项目支出绩效评价5个项目，得分分别为99.18分、97.63分、99.59分、99.12分、98.15分，评价等级均为“优”。

四、项目主要经验、存在的问题及建议

存在部分绩效指标明确性、个性化不足，有待依据项目绩效目标设定清晰、细化、可衡量的绩效指标。

加强对绩效评价学习和培训，加强绩效管理理念，优化项目绩效目标。参照上级要求及历史数据，绩效指标尽可能地全面、细化，量化，进一步提高绩效目标设立的科学性。

 沅陵县财政局

 2025年5月20日

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