为提高资金使用效益，强化预算支出的责任和效率，沅陵县文旅广体局对2023年专项支出绩效自评报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目单位基本情况

本局有9个职能股室:办公室、人事股、文化事业发展和文化艺术股、文化市场股、行政审批股、旅游股、法规广电股、体育股、文物保护股。所属财务不独立核算的二级机构2个分别是：县旅游发展事务中心、县体育事业发展指导中心。

2、项目的实施依据

2023年财政预算安排

3、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

2023年项目财政资金共计2271.09万元，其中：1、旅游宣传项目经费 1049.53万元，主要用于2022-2023年两年期间旅发大会旅游宣传经费 、中华书山开山大典、沅江流域生态文旅项目、二酉藏书洞艺术塑性、旅发专班工作经费、红色旅游文化节、旅游扶持奖励等。2、公共文化活动项目经费201.09万元，主要用于新年登二酉、省市艺术节、健康湖南、全国两会电视节目安全播放、农村公益电影放映等。3、文保修缮项目经费 778.14 万元，主要用于明中村-夏家溪村修缮款、虎溪书院（阳明书院）修缮工程款 。4、群众体育活动项目148.02万元，主要用于城北体育场建设、乡镇体育健身场地建设、怀化市城际篮球赛、沅陵县社区趣味运动会及其他体育活动等。5、专项业务费41.51万元，主要用于办公、差旅、真抓实干乡村振兴工作等。6、乡愁馆52.8万元，主要用于设计服务费、布展等。

（二）项目绩效目标

完善公共文化基础设施，强化文化阵地建设，通过增加旅游宣传项目、合作开展研学活动等方式，实现公共文化机构与旅游等其他公共文化设施资源共建，优势互补。承办2023年“龙腾潇湘”传统龙舟大赛、怀化市第二届旅游发展大会，广泛开展群众文化体育活动，稳步实施文化惠民工程，开展演艺惠民、送戏（书）下乡、农村公益电影放映等活动，完善自然村体育健身设施体育惠民服务，虎溪书院（阳明书院修缮工程。

二、绩效评价工作情况

一是前期准备。根据财政部门关于开展专项资金绩效目标评价工作的要求，动员布置绩效评价工作。二是组织实施。组织相关人员进行自查、自评，并按要求编写项目绩效自评报告。三是分析评价。根据专项资金绩效评价考核指标表中的一级、二级、三级指标分析评分。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1、项目资金到位情况分析

财政按照专项工作的开展程度，及时保障了项目资金的申请及拨付，确保了专项工作的顺利进行。

2、项目资金使用情况分析

项目资金严格按照项目进度及完成情况进行资金的拨付，有完整的审批程序和手续；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3、项目资金管理情况分析

严格按照相应的业务管理制度，规范各项经费的开支。资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；会计核算准确、财务资料完整。

（二）项目实施情况分析

1、项目组织情况分析

项目招投标方面，凡是单个项目采购金额达到采购标准的，均依法采用公开招投标方式组织项目实施；一般情况下，不进行项目调整，确需要调整的，均依照财政部门规定，按照程序报批后方予以调整；所有项目竣工验收等工作，均由业务股室按照规定程序进行，验收完成后财务方开展报账和支付工作。

2、项目管理情况分析

由单位负责人为第一责任人，切实落实好项目的管理，财务分管领导负责日常项目管理。

（三）项目绩效情况分析

1、项目经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

单位项目成本控制在预算范围之内，可控制。

（2）项目成本（预算）节约情况

单位专门成立了项目组，来对项目的成本进行控制，尽可能地进行节约，不用超成本。    

2、项目的效率性分析    

（1）项目的实施进度

所有项目于2023年年底全部完成。

（2）项目完成质量

经过单位项目组验收，工程全部如期完成，按时按质进行验收，且全部验收合格。  

3、项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

按照项目既定目标，基本完成。

（2）项目实施对经济和社会的影响

通过这些项目的实施，文旅基础设施得到了提质改造，增加了旅游亮点。进一步提高了沅陵旅游知名度，提升我县公共文化服务效能，提高了公共文化服务水平，公共文化体育设施成为广大群众重要的活动场所，丰富了广大群众文化生活，提高了群众文化生活幸福指数。

四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我单位根据县财政局预算管理要求，安排专人负责，对本单位专项支出支开展自评工作，自评得分99分。

五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）

建立绩效评价结果与预算安排有机结合，优化绩效评价结果应用，强化资金管理水平。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

1、主要经验做法：

一是领导高度重视。专项资金预算下拨后，主要领导和分管领导高度重视，落实责任分工，确保项目顺利进行。

二是管理愈加规范。制定了专项资金管理工作制度，明确了资金付款流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、层层负责、层层把关。

2、存在的问题：年初未安排项目资金，年中根据具体专项业务追加资金具有不确定性，财政资金不能及时拨付到位。

3、建议：进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

七、其他需要说明的问题

无。

        附件5专项资金绩效评价指标表附件6专项资金绩效目标自评表