沅财绩函〔2022〕282号

沅陵县财政局关于开展2022年度

财政支出预算绩效运行跟踪监控工作的通知

各乡镇人民政府，县直各预算单位：

根据财政部关于建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制有关规定，按照《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的意见》（湘办发〔2019〕10号）、《湖南省省级预算支出绩效运行监控管理办法的通知》（湘财绩〔2021〕9号）要求，决定对2022年度单位预算执行过程中的绩效运行情况开展跟踪监控工作，现将有关事项通知如下：

 一、跟踪监控范围    

纳入2022年度财政预算绩效目标管理的所有财政性支出。

二、跟踪监控内容

项目执行情况、绩效目标实现程度、资金支出制度和使用情况、项目绩效与预期目标偏差情况、整改措施以及出现的其他问题。

三、跟踪监控方式

绩效运行跟踪监控主要采取预算单位自行监控和财政部门重点监控相结合的方式。   

1.预算单位自行监控。是指预算单位对本部门及所属单位预算绩效运行情况进行监控。由预算单位按照预算绩效管理有关规定，围绕绩效目标，适时跟踪监控绩效目标实现程度和预算执行情况，及时掌握绩效目标的完成情况、项目实施进程和资金支出进度等。各有关预算单位要健全预算执行管理制度，完善支出责任制度，提高支出执行的及时性、均衡性和有效性。定期填报《项目支出绩效目标执行监控表》（见附件1）。当预算运行绩效与绩效目标发生偏离时，各有关部门要及时向县财政局报告，并采取措施予以纠正。年终，各预算单位要在总结预算绩效跟踪监控情况基础上，及时组织绩效评价工作。  

2.财政部门重点监控。是指财政部门各业务股室在预算单位自行监控基础上，根据预算安排、绩效目标、国库管理等工作要求，对预算执行进度、绩效目标实现程度进行的绩效跟踪管理。通过听取汇报、实地核查、绩效运行信息采集和汇总分析等方式不定期对预算绩效运行情况进行跟踪抽查。   

四、跟踪监控要求    

1.高度重视，加强领导。绩效运行跟踪监控是全过程预算绩效管理的重要环节，也是加强支出责任和效率、提高资金使用绩效的重要手段。各部门要充分认识绩效运行跟踪监控的重要意义，切实加强领导，精心组织，周密部署，把绩效监控工作列入重要议事日程，制定具体措施，尽快将预算绩效运行跟踪监控工作责任落到实处。  

2.落实责任，加强协作。各部门要明确工作责任，确定专人，严格按要求和单位内部职责分工将绩效运行跟踪监控工作责任尽快分解落实。要加强单位内部之间的协调和配合，认真收集、整理相关资料，如实填写绩效监控表，按时报送有关资料。提供数据资料要真实可靠、客观公正，并对资料的真实性负责。   

3.强化措施，积极推进。预算项目绩效运行跟踪监控是一项全新的工作，各部门要认真对待，积极探索建立适合本部门实际情况的绩效运行跟踪监控管理机制，要不断积累经验，完善管理机制，由点及面，逐步扩大预算绩效跟踪监控范围，为今后全面推进绩效监控工作打下坚实基础。

五、认真报送资料   

1.各有关部门应对财政支出绩效运行情况适时进行跟踪监控，认真收集整理相关资料和有关数据，并进行汇总、分析，填写《项目支出绩效目标执行监控表》（见附件1）。项目实施单位应先报送主管部门审核和汇总，再由主管部门统一报送。主管部门应将纸质资料报送县财政局归口业务股室审核。绩效运行跟踪监控结果报送时间与质量将作为2022年度预算单位绩效评价综合考评的重要依据。    

2.归口业务股室审核完毕后，将各预算单位的纸质资料送绩效评价股备查。   

3.因特殊原因不能填报表格资料的，如项目已取消、资金未到位且项目尚未开工等情况，有关部门必须提供签署公章的纸质说明，报县财政局归口业务股室签署意见后交绩效评价股备查。

附件1：绩效运行监控表

                                      沅陵县财政局

                                    2022年10月27日