沅陵县清浪乡人民政府2021年部门整体支出绩效自评报告

根据《预算法》有关“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定及县财政局《关于开展2021年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》（沅财绩函〔2022〕109号）文件精神，我单位对部门整体支出进行了绩效评价,现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况。

1、机构人员及机构设置情况：

本单位内设2个机构，其中包括行政机构2个，分别为：共产党机关、行政机关。截至2021年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为77人（行政编制40人，事业编制30人，临时人员7人）。年末实有人数47人（行政编制23人，事业编制24人）。

2、主要职能：

（1）全面贯彻执行党和政府的路线方针政策，特别是贯彻执行党在农村的基本政策，农村土地承包政策；计划生育、严格保护耕地、环境保护等基本国策；减负支农及税费等政策。

（2）发展经济。制定并组织实施好乡村整体规划和经济发展规划，促进农村经济良性运行和健康发展；积极引导农民发展生产；培育各种形式的农民专业合作新型经济组织。

（3）社会服务。组织实施农田水利和乡村道路等基础设施建设，改善农村生产生活条件；加强教育文化卫生体育等社会事业建设，构建与乡经济发展水平相适应的农村社会救助和社会保障体系。

（4）维护稳定。切实做好群众来信来访，排查调处农村各种矛盾纠纷，促进农村社会和谐平安；落实好社会治安综合治理工作各项措施，维护社会稳定；抓好安全生产。

（5）贯彻执行上级财政部门各项方针政策；拟定乡财务管理制度；指导和监督村组财务管理、培训。

（6）完成其他临时性工作

3、重点工作计划：

一、2021年是实现脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接年，扎实开展脱贫攻坚与乡村振兴有效衔工作是我乡党委、政府的中心工作。

二、继续推进基础设施建设、项目建设。

三、围绕打造服务型政府，强化队伍、转变作风，切实抓好各项基本基础工作不动摇。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

  1、关于2021年整体支出规模情况。

2021年年度收入1724.56万元，年初结转和结余103.05万元，共支出1827.61万元。其中：基本支出1102.49万元，项目支出725.12万元。严格控制三公经费，共支出21.67万元，未超过控制线。

2、资金使用方向和主要内容、涉及范围。

（1）基本支出。2021年年末决算数为1102.49万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

（2）项目支出。2021年年末决算数为725.12万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、电费等日常支出。2021年共支出1102.49万元。其中：工资福利支出718.45万元；商品和服务支出为302.14万元，对个人和家庭补助支出81.9万元。

2021年“三公“经费总额为21.67万元。其中：公务接待费21.67万元。因我镇严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，加强公务用车管理，所以“三公经费”使用情况符合县建议支出数，未超过标准。

（二）专项支出

1.专项资金安排落实、总投入等情况分析。专项资金总投入共725.12万元。我乡制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管，坚持专款专用。

2.专项资金实际使用情况分析。我乡专项支出均用在村居运转经费、综治维稳、社会服务管理服务、党建、安全生产等专项支出上面。

3.专项资金管理情况分析。为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：（一）专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。（二）资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。（三）严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。（四）专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

三、部门专项组织实施情况

1、专项组织情况分析。今年我乡涉及的乡村振兴项目共9个，涉及金额134万元，均按程序完成相关手续，都已完工验收并付款给施工方。

2、专项管理情况分析。我乡建立项目管理制度，进行专项管理，乡村振兴办负责前期项目入库，项目所在村落实项目建设，村里、乡政府派专人验收。乡政府定期检查监督项目实施情况。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我乡制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

清浪乡政府2021年底资产共计1645.55万元，包括流动资产1457.72万元(其中：财政应返额度398.75万元，其他应收款1058.97万元)，固定资产原值合计311.62万元,累计折旧123.79万元，净值187.83万元。

五、部门整体支出绩效情况

脱贫成果积极巩固。脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，推动减贫战略和工作体系的平稳转型，把脱贫人口统筹纳入乡村振兴战略，建立长短结合、标本兼治的体制机制。使脱贫地区经济实力显著增强，脱贫地区的农村低收入人口生活水平显著提高，城乡差距进一步缩小，在促进全体人民共同富裕上取得更为明显的实质性进展。

养殖业生产方面：一是加大种植业的配套升级，以茶叶产业为依托，不断将“一杯清浪茶”推向更加广阔的舞台。；二是加大养殖业的产业转型，以皇公坪、天湖池等林下养鸡基地村为重点，大力推广生态养鸡模式，发展林下养鸡，并积极发展蜜蜂生产。以胜平、廉家湾、麻栎坡等村肉牛羊养殖为重点，打响野生优质牛羊品牌，并积极发展生猪生产。三是加大旅游业的融合发展，对农业庄园、农家乐等行业要助推升级，并鼓励与茶叶、成品鱼等旅游产品的融合，要使旅游产品不再局限于观光、休闲等传统功能，要进一步向健康管理、医养结合等新兴服务领域拓展，从而延伸旅游产业链条和消费链条。

基础建设方面：进一步加强对农村自来水的管理，明晰产权，各村必须实行专人和收费管护，杜绝国家投入设施的闲置和毁坏无人管。继续加大投入，加强对小街背巷进一步的综合治理，实施美化、亮化、硬化以及沟塘清淤提升工程，全力提升我乡城镇化发展水平；进一步规范乡农贸市场和街道综合管理及服务，打造干净、有序、文明街道秩序。积极完善城乡配套功能，完成乡水管站升级、公办幼儿园等项目后续建设工作，推进项目落地；持续做好耕地保护工作，做好农村违法占用耕地建房治理，守住耕地红线，保证村乡建设总体规划得到有效实施。完成综合农贸市场建设，继续加大逢集巡查整治力度，提升乡域交通能力和水平。全力推进公路建设，计划实施农村自然村户户通硬化道路20公里，实施道路加宽5公里，做到16个村居路网互联互通。

文化建设、经济建设、生态建设共同发展：一是通过乡政府电子屏幕不间断宣传核心价值观，二是通过开展大型活动，集中宣传社会主义核心价值观。如：多次开展志愿服务活动。三是不断建立、完善乡村级文化活动中心，添置我乡文化工作站的电子器乐，完善图书馆建设。四是坚持不懈抓创卫。今年全乡各村建立专职保洁队伍，组织全体乡、村干部集中开展了环境卫生集中整治活动，继续组织驻村干部入户开展农村卫生评比，每个季度进行一次卫生评选，并在年终对环境卫生好的给予一定奖励，有效制止了乱堆乱放、乱排污水、散养畜禽的现象。

文化科技教育工作：2021年，我乡申报配置全民健身器材多套，认真开展了教育督导评估，清浪九校、高坪九校的教学、科学管理、升学率进一步巩固提升，全乡农合参保率稳步提高。

卫生工作：积极推进卫计工作。扎实抓好了新冠疫情防控工作，并将常态化防控纳入政府工作计划。夯实去年卫计工作的良好基础，继续全面落实“村为主”考核，并大力开展计生优质服务。

六、部门整体支出绩效评价得分

经过定性评价与定量评价，清浪乡人民政府部门整体支出绩效评价得分为97分。

扣分方面：

资产管理制度欠完整，故该项扣1分；

固定资产登记率未达100%，故该项扣1分；

部分管理制度未得到有效执行，故该项扣1分。

七、存在的主要问题

（一）财政收入有限，经济发展力度不够。乡一级的财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是迁村并点还是建厂办园，无论是筑桥铺路还是盖楼建校，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此也导致了乡政府资金紧张问题。

（二）财务预算管理制度不健全。乡财政工作的对象十分复杂，而没有准确、科学的财务预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，预算完成率却不高。

（三）内部控制制度不健全。乡财政内部控制与财政管理工作不适应，因为乡财政管理工作涉及乡资金管理的全过程，财政内部控制却只包含资金管理的部分过程，所以造成内部控制与财政管理的范围不匹配；乡财政内部控制不能得到顺利落实，使财政内部控制不能发挥应有的作用；乡财政内部控制配套设施不足，减弱了内部控制的执行力度，阻碍了经济的持续发展。

八、改进措施和有关建议

（一）大力发展经济，拓宽乡镇财源。大力调整农业生产结构，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势农业；大力发展乡镇企业，引导部分乡镇企业围绕调整和优化农业产业结构，开过农产品深加工和销售市场；大力发展个体私营经济，为农村个体私营经济的发展创造宽松的外部环境，使个体私营经济成为乡镇经济发展的新力量。

（二）加大制度建设，夯实工作基础。完善内部管理制度，严格把控“三公经费”的使用，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对我乡资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用；梳理、细化以往账目，为我乡制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

（三）增强人员素质，规范管理体系。在人员培养上，积极参加上级组织的业务员培训，提高工作的针对性和有效性；加强财务管理信息化建设，完善乡的财务数据库和管理系统，用制度规范言行；在人员的考核上，严格考核标准，注重工作的实效，提高考核的准确性和公正性。

附件1部门整体支出绩效评价共性指标表附件2部门整体支出绩效评价基础数据表附件3部门整体支出绩效自评表