目录

第一部分  沅陵县七甲坪镇人民政府单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分

七甲坪镇人民政府单位概况

一、部门职责

（一）执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

（二）承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权;监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

（三）开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施;加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。

（四）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业;组织实施义务教育和其他各类教育;加强计划生育工作;推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作。

（五）加强乡级财政的监督和管理，按计划组织、管理镇财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成;做好统计工作。

（六）制定和组织实施镇村建设规划;加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

（七）监督和管理乡镇财政性票据的领用、使用和核销。

（八）完成县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。七甲坪镇政府共有独立编制机构数2个，其中行政机构2个；独立核算机构2个，其中行政机构2个，与上年无变动。

（二）决算单位构成。七甲坪镇单位2021年部门决算汇总公开单位构成包括：七甲坪镇人民政府本级。

第二部分

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度决算总计4845.26万元，年初结转和结余45.30万元，收入4799.97万元，比2020年增加1588.96万元，增长49.48%；2021年度决算支出总计4845.26万元，年末结转和结余0万元，与2020年相比，增加了709.54万元，增加了17.16%，主要原因是一般公共预算财政拨款支出津贴补贴进行大幅度上调所致。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计4799.97万元，其中：财政拨款收入4799.97万元，占0%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计4845.26万元，其中：基本支出3410.25万元，占70.38%；项目支出1435.01万元，占29.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度决算总计4845.26万元，年初结转和结余45.30万元，收入4799.97万元，比2020年增加1588.96万元，增长49.48%；2021年度决算支出总计4845.26万元，年末结转和结余0万元，与2020年相比，增加了709.54万元，增加了17.16%，主要原因是一般公共预算财政拨款支出津贴补贴进行大幅度上调所致。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出4845.26万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加664.24万元，增长15.89%，主要是因为一般公共预算财政拨款支出中津贴补贴大幅度上涨。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出4845.26万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3051.19万元，占62.97；农林水（类）支出549.12万元，占11.33%；交通运输支出（类）支出1244.96万元，占25.70%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为4845.26万元，支出决算数为4845.26万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为3051.19万元，支出决算为3051.19万元，完成年初预算的100%。

2、农林水（类）农村综合改革（款）村级运转经费（项）。

年初预算为549.12万元，支出决算为549.12万元，完成年初预算的100%。

3、交通运输支出（类）公路水路运输（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为1244.96万元，支出决算为1244.96万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出3410.25万元，其中：人员经费2027.76万元，占基本支出的66.46%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费；公用经费1382.48万元，占基本支出的33.54%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为38万元，支出决算为35.44万元，完成预算的93.26%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务接待费支出预算为32万元，支出决算为29.77万元，完成预算的93.03%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制“三公”经费支出，与上年相比增加9.57万元，增长47.38%,增加的主要原因是各项工作检查增加，公务员接待费增加，但未超过“三公”经费控制线。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

公务用车运行维护费支出预算为6.00元，支出决算为5.67万元，完成预算的94.50%，决算数小于预算数的主要原因是严格控制“三公”经费支出，与上年相比增加0.35万元，增长6.56%,增长的主要原因是各项工作及检查增加。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算29.77万元，占84.00%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算5.67万元，占16.00%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为29.77万元，全年共接待来访团组552个、来宾1984人次，主要是公务接待发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5.67万元，其中：公务用车购置费0万元，七甲坪镇人民政府更新公务用车0辆。公务用车运行维护费5.67万元，主要是公务车支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出1382.48万元，与2021年初预算数一致。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费77.08万元，用于召开乡村振兴等各项会议，人数9612人，内容为镇人民政府各项工作的安排。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆3辆，其中，主要领导干部用车1辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车2辆，其他用车主要是垃圾车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，共涉及资金1435.01万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“乡镇专项资金”“村居运转资金”“交通专项资金”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1435.01万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我镇部门整体支出绩效评价及专项资金绩效评价均为优秀。

组织对七甲坪镇人民政府开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出4845.26万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，总体得分96分，扣分项：结转结余率扣1分，预算管理制度扣2 分，经济效益扣1分，我镇部门整体支出绩效评价指标得分96分，评价为优秀。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

本单位3个项目绩效目标已完成：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为1435.01万元，执行数为1435.01万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是全面改善人居环境，建设美丽乡村；二是积极推进农村人文建设以及农村公共服务水平。发现的主要问题及原因：一是百姓对人居环境建设的不重视；二是专项资金的缺口太大。下一步改进措施：一是围绕乡村振兴，大力发展人居环境及基础设施建设；二是积极向上级财政争取专项资金。

本单位3个项目绩效自评综述：项目绩效得分98分，为优秀，取得了优秀成绩，七甲坪镇大桥村被评为省级美丽乡村，伍家居委会被评为市级美丽乡村示范点。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

2021年本单位严格执行《预算法》和财务制度，加强部门资金的绩效管理，坚持勤俭节约，反对奢侈浪费，按制度办事，充分发挥资金使用效益，确保日常办公正常运行，全力推动各项工作扎实有效开展，提高群众满意度，建设美丽乡村。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。费等支出；因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

根据《预算法》《财政部关于预算绩效管理工作考核办法》（财预〔2020〕10号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效目标管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件精神，我单位对2021年度部门整体支出进行了绩效评价,现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1、机构人员情况：

本单位内设10个机构，其中包括行政机构4个，事业单位6个。截至2021年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为103人（其中行政编制39人，事业编制62人,工勤编制2人）。年末实有人数77人。

2、主要职能：

我镇坚持以党的十八大、十八届三中、四中、五中全会精神为指导。按照县委、县政府建设的总要求，保证我镇经济、社会、环境有序、快速发展。团结带领全镇广大干部群众，解放思想，抢抓机遇，克服困难，实现七甲坪镇经济和社会事业的全面发展。

3、重点工作计划：

（一）扎实开展乡村振兴工作。2021年是实现乡村振兴的关键一年，我镇党委、政府的中心工作。

（二）继续推进基础设施建设，练好基本功。

（三）强化队伍、转变作风，练好内功。

（四）坚定不移推动项目建设，不断增强发展后劲。

（五）围绕打造服务型政府，切实抓好各项基本基础工作不动摇。

二、部门整体支出绩效评价

（一）部门整体支出规模

2021年年度收入4799.96万元，年初结转和结余45.30万元，共支出4845.26万元，结转下年结余0万元。其中：基本支出3410.25万元，项目支出1435.01万元

（二）预算配置

本单位经县编委核定的编制人数为103人（其中行政编制39人，事业编制62人,工勤编制2人）。年末实有人数73人，在职控制率100%。2021年“三公经费”决算数35.44万元，2020年“三公经费”决算数27.32万元，“三公经费”比上年增加29.72%，低于“三公经费”控制数38.00万元。

（三）预算执行

预算完成率100%，预算控制率0%，结转结余率6.89%，“三公经费”控制率90.87%,2021年度非税收入2.00万元，非税收入完成率100%，政府采购率100%。

（四）预算管理

1、专项组织情况分析，我镇乡村振兴支出，均用在基础设施、养殖产业发展等方面。对乡村振兴项目实施情况都通过了投资评审、竣工验收等程序。

2、专项管理情况：为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

第一、专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

第二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

第三、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

第四、专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

（五）资产管理情况

为规范固定资产产管理，实现固定资产产的优化配置，我镇制定了固定资产产管理制度，固定资产产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产产进行清查盘点，固定资产产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

七甲坪镇人民政府固定资产合计1320.65万元。1其中房屋类资产，总面积账面数3360平方米，价值1137.37万元。2、交通运输工具3俩，分别是公车及垃圾车，价值41.85万元，无盘盈盈亏。3、其他价值，价值140.78万元，无盘盈盈亏。

（六）职责履行及履职效益

七甲坪镇人民政府能够及时完成上级交办的任务，重点工作实际完成率达到100%。2021年度七甲坪镇人民政府以执行党中央决策为综资，以便民，利民为目的，把握良性的城镇社会发展趋势，保障城镇社会居民的公平竞争和文化教育的改善，促进经济建设，为民办实事，老百姓满意度达到100%。

三、部门整体支出绩效情况

（一）抓好全镇产业结构调整：重视并继续加强对生猪养殖、龙虾养殖、辣椒种植、油茶等新兴产业的扶持力度，鼓励各村结合实际发展本村特色农业、优势农业。

（二）粮食生产方面：农业是生命线,抓好粮食生产工作，对维护社会稳定起着重要作用。镇政府高度重视，认真贯彻落实国家的支农惠农政策。一方面组织抓好良种补贴发放工作,另一方面为确保粮食增产增收，镇农技站大力推广良种种植，开展科技种植示范样板建设，注重农作物病虫害防治，抓好农作物中耕管理，确保粮食安全稳定。

（三）从实际着眼，因地制宜壮产业：畜牧业是带动群众增收的一项支柱产业，在群众增收的产业中有不可替代的作用。我镇坚持走“科技养殖”之路，增强养殖业发展动力。因地制宜谋发展，引进梨树村生猪养殖场项目，湖南生泰茶油公司在七甲坪楠木片区建成高标准油茶基地4700亩。认真贯彻落实中央一号文件精神，积极引导压单扩双，推广中稻加再生稻栽培模式，大力发展优质稻种植。着力以发展产业为重点，积极推进“一村一品”建设，引导农户走“公司+基地+农户+市场”的现代农业发展模式。全镇已发展28个合作社，推进多个特色产业园建设，如梨树生猪养殖场，伍家百亩小龙虾养殖基地、万羊山的生态悠闲旅游产业园等特色产业园。为我镇乡村振兴创造了有利条件，有效带动了当地经济发展和农民就业增收。

（四）加快基础建设：一是历年来借冬春水利建设之机，多渠道争取资金，发动群众掀起农田水利建设热潮，对全镇水利工程进行整复修，及时对受临路建设影响无法耕种的土地、需要修复的沟渠、复垦田地等问题进行协调，妥善的解决；二是积极做好防汛工作，对辖区的骨干山塘进行了全面清障。三是道路交通建设。

（五）从政策着手，践行宗旨保民生：全镇实现了村级公共服务从无到有、从有到优的转变，各村（居）建立了便民服务窗口、配齐了文体活动器材、完成了扶贫项目建设、增加了就业工作岗位、明确了产业指导员、完善了村医服务体系、实现了“五化”创建、保障了村级运转经费，初步实现了便民服务有窗口、文体活动有场所、产业服务有平台、医疗服务有诊室、党建服务有阵地、村（居）运转有保障的“六有”新局。

（六）从重点聚焦，勠力同心战疫情：建立疫情防控常态化机制，全面开展人员排查，严格实施分类管控，取消各类赈酒，从简治丧，对聚集打牌等行为开展专项巡查。组织爱国卫生运动，防止垃圾长时间堆积滋生病菌。加强饮用水源治理，做好水厂消毒灭菌，疫情防控取得阶段性胜利。

（七）从责任着力，维护稳定促和谐：持之以恒抓好五大安全工作，以习近平总书记五大安全理念为指引，抓紧抓实安全生产责任体系，重部署，常检查，强执法，真整改，五年来无一例重大安全责任事故发生。扎实推进“信访清零”活动，每户张贴便民服务卡，使群众办事有对象、诉求有窗口，压实网格员作用，经过长期接续奋斗，到市县两级的信访量明显减少，群众满意度达到100%。

四、部门整体支出绩效评价结果

我镇部门整体支出绩效评价指标得分96分，评价为优秀。

扣分方面：

结转结余率为6.89%，故该项扣1分；

预算管理制度，故该项扣2分；

经济效益，故该项扣1分。

五、存在的主要问题

（一）财政收入有限，经济发展力度不够。镇一级的财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是迁村并点还是建厂办园，无论是筑桥铺路还是盖楼建校，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此也导致了镇政府资金紧张问题。

（二）财务预算管理制度不健全。镇财政工作的对象十分复杂，而没有准确、科学的财务预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，预算完成率却不高。

六、改进措施和有关建议

（一）大力发展镇经济，拓宽镇镇财源。大力调整农业生产结构，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势农业；大力发展镇镇企业，引导部分镇镇企业围绕调整和优化农业产业结构，开过农产品深加工和销售市场；大力发展个体私营经济，为农村个体私营经济的发展创造宽松的外部环境，使个体私营经济成为镇镇经济发展的新力量。

（二）加大制度建设，夯实工作基础。完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对镇资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用；梳理、细化以往账目，为镇制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

（三）增强人员素质，规范管理体系。在人员培养上，积极参加上级组织的业务员培训，提高工作的针对性和有效性；加强财务管理信息化建设，完善镇的财务数据库和管理系统，用制度规范言行；在人员的考核上，严格考核标准，注重工作的实效，提高考核的准确性和公正性。

（四）严格把控“三公经费”的使用。加强领导，建立专项检查长效机制；狠抓落实，严控各项预算外支出；完善监制，防控共建长效机制，做到提高工作效能，从严控制会议和招待费开支，强化会议年度计划和审批管理制度，严格会议费预算管理，严格会议费报销和支付管理，建立会议费公示制度和会议年度报告制度，及时汇总分析，加强管理规范财务管理等，从各方面对经费进行控制，形成完善有效的管理机制。

附表：沅陵县七甲坪镇人民政府