目  录

第一部分  怀化市生态环境局沅陵分局单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分

怀化市生态环境局单位概况

一、部门职责

（一）部门主要职责：贯彻执行国家环境保护方针、政策和法律、法规、规章，并对本辖区的环境保护工作实施统一的监督管理，及其他环境保护的相关工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。怀化市生态环境局沅陵分局单位内设机构包括：办公室、行政审批股、污染防治股、法治宣教股、督察股五大股室；生态环境监察大队、生态环境监测站二个二级机构。人员编制及实有情况：全额拨款54人遗属2人，退休人员38人，合计94人。

（二）决算单位构成。怀化市生态环境局沅陵分局2020年部门决算汇总公开单位构成包括：生态环境局沅陵分局单位本级以及生态环境监察大队、生态环境监测站、二个二级机构。

第二部分

部门决算表

(详见附表)

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算及年初结余总体情况说明

2020年度决算收入总计3905.17万元，2019年结余378.25万元，总计4283.42万元。财政拨款收入比上年增加636.17万元，增长16.29%，主要是因为2020年度，增加环保工作投入，以及人员工资调整。2020年度决算支出总计3725.10万元，2019年财政拨款支出决算数3269万元，与2019年相比，增加636.17万元，增长16.23，主要是因为2020年度，增加环保工作投入，加强预算执行力度，以及人员工资调整。以及工资调整和人员增加，导致年终支出超过了去年。

二、收入决算情况说明

本年收入合计3905.17万元，其中：财政拨款收入3905.17万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计3725.10万元，其中：基本支出1032.21万元，占27.71%项目支出2692.89，占72.29%。

四、财政拨款收入支出决算总体及年初结余情况说明

2020年度财政拨款收入总计3905.17万元，上年结余378.25万元，总计4283.42万元，财政拨款收入比2019年增加636.17万元，增长16.29%，主要是因为2020年度，增加环保工作投入，以及人员工资调整，相应拨款收入增加。2020年度财政拨款支出总计3725.10万元，2019年财政拨款支出决算数3088.93万元，与2019年相比，增加636.17万元，增长16.23，主要是因为2020年度，增加环保工作投入，加强预算执行力度，以及人员工资调整，导致年终支出超过了去年。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出3725.10万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比，财政拨款支出增加636.17万元，增长16.23，主要是因为2020年度，增加环保工作投入，加强预算执行力度，以及人员工资调整，导致年终支出超过了去年，导致年终支出超过了去年。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出3725.10万元，主要用于以下方面：节能环保支出（类）支出3695.31万元，占99.23%；社会保障和就业（类）支出29.8万元，占0.77%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为3905.1万元，支出决算数为3725.10万元，完成年初预算的95.39%，部分资金为上年结转，其中：

1、节能环保支出：行政运行（项）

年初预算为3905.31万元，支出决算为3695.31万元，完成年初预算的95.39%，决算数小于年初预算数的主要是因为2020年度，增加环保工作投入，有些项目是跨年项目，需要结转。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）

年初预算为28.74万元，支出决算为28.74万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数的持平。

3、社会保障和就业（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1032.21万元，其中：人员经费902.94万元，占基本支出的87.48%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、抚恤金、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费129.28万元，占基本支出的19.62%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、差旅费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为24万元，支出决算为23.54万元，完成预算的98.08%，其中：

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

2、公务接待费支出预算为1万元，支出决算为1万元，完成预算的100%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约减少公务接待支出，与上年相比减少0.32万元，减少32%,减少的主要原因是公务接待减少。

3、公务用车购置费及运行维护费支出预算为23万元，支出决算为22.54万元，完成预算的98%，决算数小于年初预算数的主要原因根据《中央八项规定》及《党政机关厉行节约反对浪费条例》的要求，压减“三公”经费支出，与上年相比减少0.46万元，减少1.92%，主要因为厉行节约，减少三公经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1万元，占4.25%；因公出国（境）费出决算0万元；公务用车购置费及运行维护费支出决算22.54万元，占95.75%，其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1万元，全年共接待来访团组80个、来宾240人次，主要是公务接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为22.54万元，其中：公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费22.54万元，主要公务车的维修费和加油费，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

按公开要求，本次公开表格8张，其中我单位决算经费没有涉及政府性基金，因此《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》为空白。

九、关于机关运行经费支出说明

2020年，我单位积极推进预算绩效管理，合理制定和编报年度预算，加强资金管理，提高资金使用效益，建立完善内部监督机制，合理列支年度经费支出。按照我县预算绩效管理工作的总体要求，2020年我单位整体支出3725.10万元，全部实行整体支出绩效目标管理和专项绩效管理。

十、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

本部门2020年度机关运行经费支出129.28万元，比年初预算数增加0万元。主要原因是：严格按预算指标执行。

（1）办公费

2020年年初部门预算中办公费预算为11万元，财政拨款决算办公费支出10万元，比预算减少了1万元，之所以减少是因为厉行节约；2020年度办公费10万元，2019年度比上年同期增加了10万元，2020年度比上年同期增加了100%。办公费之所以比上年增加，2019年度将本应列基本支出的办公经费放在项目支出中列支。

（2）差旅费

2020年年初部门预算中差旅费预算为1万元，决算支出0.65万元，比预算增加0.35万元，比预算减少，之所以减少是因为厉行节约；2020年度差旅费0.65万元，2019年度比上年增加了0.65万元。差旅费之所以比上年增加是因为2019年度将本应列基本支出的差旅费放在项目支出中列支。

（3）会议费

2020年年初部门预算中会议费预算为0万元，决算支出0万元，我单位2020年度未有会议费。

（4）培训费

2020年年初部门预算中会议费预算为0万元，决算支出0万元，应上级管理要求行政人员有部分培训支出，比2019年度增加0万元。

（二）一般性支出情况

电费2020年预算控制数为5万元，实际支出数为5.89万元，超过控制数，主要原因是空气自动站用电在基本支出中列支。

十一、关于政府采购支出说明

本部门2020年度政府采购支出总额150万元，其中：政府采购服务支出150万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2020年度部门预算范围的各项政府采购支出金额之和，不包括涉密采购项目的支出金额）

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，单位有公务用车4台，价值50.47万元，我单位价值50万元以上的通用设备1台为空气自动监测站和单位价值100万元以上的专用设备4台主要为水质自动监测站（盘古、明溪口站、侯家淇站、五强溪站）。

十三、关于2020年度预算绩效情况的说明

附件

2020年度部门整体支出绩效自评报告

根据《沅陵县财政局关于开展2020年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》（沅财绩函〔2020〕71号）的相关规定，本着客观、公正、科学的原则，我局对2020年部门整体支出进行了绩效自评。现将绩效评价情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

怀化市生态环境局沅陵分局为正科级全额拨款行政单位，人员编制及实有情况：全额拨款54人遗属2人，退休人员38人，合计94人。办公室、行政审批股、污染防治股、法治宣教股、督察股五大股室；生态环境监察大队、沅陵县生态环境监测站二个二级机构。

（二）部门整体支出情况

2020年财政拨款收入为3905.17万元。2020年财政拨款支出为3725.10万元，本年财政拨款收支差额为686.73万元。

2020年财政拨款决算支出3725.10万元，其中：工资福利支出829.73万元、商品和服务支出129.28万元、对个人和家庭的补助6.66万元，项目支出为2692.89万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

我局根据财务法律法规相关规定，制订了财务内部管理制度，明确了经费审批权限及程序，经费预算、核算管理、资产购置与处置、财务监督等，特别加强了针对“三公”经费的管理。

（一）基本支出

2020年财政拨款决算支出3725.10万元，其中：工资福利支出829.73万元、占总支出的20.23%，商品和服务支出129.28万元、占总支出的3.87%，对个人和家庭的补助15.49万元、占总支出的0.39%。2019年度财政拨款决算基本支出为1032.21万元，同比上升12%。

（二）2020项目支出

2020年财政拨款决算项目支出3725.10万元，其中项目支出2692.89万元，占总支出的72.29%，比2019年项目支出2030.92万元增加了971.5，同比上升47.83%。

（三）“三公”经费情况

2020年初批复预算的“三公”经费为50.1万元，其中公务接待费26.1万元、因公出国（境）费0万元、公务用车购置及运行维护费24万元。全年决算支出“三公”经费18.31万元，实际节省了63.45%，其中公务接待费支出1万元，节省49.46%，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行维护费16.99万元，节省13.99%。

三、部门整体支出绩效情况

2020年我局坚持稳中求进，改革创新，积极作为，各方面工作稳步推进，并大力抓好厉行节约源头控制，严格执行部门预算，严格执行《党政机关厉行节约反对浪费条例》和公务支出管理制度，严格控制“三公”经费，提高资金使用效率。

四、资产管理情况

我局资产保存完善，资产账务管理合规，账实相符，通用办公设备和办公家具配置合理，资产配置和处置有完善的制度，单位资产管理制度合理、合法。

五、存在的主要问题

今年经费支出较往年增大，经费存在不足。环保工作量大面广牵涉部门很多，由于我县面积大，大部分工矿企业都在边远乡镇，面临执法监管成本高，违法隐蔽性强，往往监管力度要加强，三公经费中执法车运行费要相应地调增。

六、改进措施和有关建议

（一）科学合理编制预算，严格执行预算

加强预算编制的前瞻性，建议按政策规定及本部门的发展规划，结合上一年度预算执行情况和本年度预算收支变化因素，科学、合理地编制本年预算草案，避免项目支出与基本支出划分不准或预算支出与实际执行出现较大偏差的情况，执行中确需调剂预算的，按规定程序报经批准。

（二）规范账务处理，提高财务信息质量

严格按照《会计法》《政府会计制度》《行政单位财务规则》等规定执行财务核算，并结合实际情况，完整、准确地披露相关信息，尽可能地做到决算与预算相衔接。

第四部分

名词解释

一、机关运行经费：为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用一般公共预算拨款安排，用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用，即为行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中的公用经费支出。

二、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

附件：怀化市生态环境局沅陵分局2020年决算公开表