目录

第一部分　借母溪乡人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分　2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分　2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分　名词解释

第五部分　附件

第一部分

借母溪乡人民政府概况

一、部门职责

1、全面贯彻执行党和政府的路线方针政策，特别是贯彻执行党在农村的基本政策，农村土地承包政策；计划生育、严格保护耕地、环境保护等基本国策；减负支农及税费等政策。

2、发展经济。制定并组织实施好乡村整体规划和经济发展规划，促进农村经济良性运行和健康发展；积极引导农民发展生产；培育各种形式的农民专业合作新型经济组织。

3、社会服务。组织实施农田水利和乡村道路等基础设施建设，改善农村生产生活条件；加强教育文化卫生体育等社会事业建设，构建与乡经济发展水平相适应的农村社会救助和社会保障体系。

4、维护稳定。切实做好群众来信来访，排查调处农村各种矛盾纠纷，促进农村社会和谐平安；落实好社会治安综合治理工作各项措施，维护社会稳定；抓好安全生产。

5、贯彻执行上级财政部门各项方针政策；拟定乡财务管理制度；指导和监督村组财务管理、培训。

6、制定和组织实施乡村建设规划，加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善乡村生态环境和居民生活环境。

7、完成县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据上述主要职责，党委、政府设以下办事机构：党政综合办公室、党建办公室、经济发展办公室、社会事务办公室、自然资源和生态环境办公室、社会治安和应急管理办公室、事业服务中心、农业服务中心、综合执法大队、纪委办公室、财政所。

本单位编制情况和实有人员情况：编制95人。其中：行政编制456人，全额事业编制50人，实有人员64人（其中行政人员26人，全额事业编制34人，差额事业编制1人，公益性岗位人员3人）退休人员24人，提前退休2人。

（二）决算单位构成。纳入2021年部门决算编制范围的单位包括借母溪乡人民政府本级一个全额拨款行政单位。

纳入部门决算单位构成2021年部门决算编制范围的单位包括：借母溪乡人民政府本级，无二级机构。

第二部分

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度决算收入总计3412．5万元，比2020年增加了150．76万元，增长4．66％；2021年度决算支出总计3412．5万元。与2020年相比，增加150．76万元，增长4．66％，主要是因为今年增加财政专户支出，项目支出增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计3385．96万元，其中：财政拨款收入1513．75万元，占44．71％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入1872．21万元，占55．29％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计3385．96万元，其中：基本支出572．25万元，占16．91％；项目支出2813．71万元，占83．09％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计1540．29万元，比2020年减少355．18万元，减少18％；2021年度财政拨款支出总计1540．29万元，与2020年相比，减少1344．91万元，降低47．1％，主要是因为本着“开源节流、勤俭节约”的原则压缩开支、决算口径变化等原因。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1513．75万元，占本年支出合计的44．71％，与上年相比，财政拨款支出减少1371．46万元，减少47．53％，主要是因为本着“开源节流、勤俭节约”的原则压缩开支、决算口径变化等原因。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1513．75万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出572．25万元，占37．81％；节能环保支出57万元，占3．76％；城乡社区支出2万元，占0．13％；农林水支出882．50万元，占58．30％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1410．88万元，支出决算数为1513．75万元，完成年初预算的107．29％，其中：

1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为970．78万元，支出决算为572．25万元，完成年初预算的58．95％，决算数小于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

2、节能环保支出（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）。

年初预算为34．2万元，支出决算为57万元，完成年初预算的166．67％，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

3、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）

年初预算为0万元，支出决算为2万元，完成年初预算的100％。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

4、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）

年初预算为0万元，支出决算为150．40万元，完成年初预算的100％。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

5、农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务

6、年初预算为0万元，支出决算为40万元，完成年初预算的100％。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

7、农林水支出（类）林业和草原（款）自然保护区等管理（项）

8、年初预算为0万元，支出决算为176万元，完成年初预算的100％。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

9、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

10、年初预算为405．9万元，支出决算为516．1万元，完成年初预算的100％。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算调整。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出572．25万元，其中：人员经费539．99万元，占基本支出的94．36％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等；公用经费32．26万元，占基本支出的5．64％，公务接待费，公务用车运行维护费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为59万元，支出决算为32．26万元，完成预算的54．68％，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。

公务接待费支出预算为38万元，支出决算为21．83万元，完成预算的57．45％，决算数小于预算数的主要原因是根据《中央八项规定》及《党政机关厉行节约反对浪费条例》的要求，压减“三公”经费支出，与上年相比减少0．17万元，减少7．72％，减少的主要原因是厉行节约。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为21万元，支出决算为10．43万元，完成预算的49．67％，决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，压减经费支出，与上年相比减少0．17万元，减少1．61％，减少的主要原因是厉行节约，压减经费支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算21．83万元，占67．67％，因公出国（境）费支出决0万元，占0％，公务用车购置费及运行维护费支出决算10．43万元，占32．33％。其中：

1．因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2．公务接待费支出决算为21．83元，全年共接待来访团组430个、来宾1550人次，主要是考察及交流学习发生的接待支出。

3．公务用车购置费及运行维护费支出决算为10．43万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位新购置公务用车0辆。公务用车运行维护费10．43万元，主要是公务用车加油及维修支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年政府性基金财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出　0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元；本单位无政府性基金预算收入支出。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出32．26万元，比年初预算数减少109．14万元，降低77．19％。主要原因是：厉行节约，压减机关运行经费支出。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0万元；开支培训费0万元；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0　万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中机要通信用车1辆，其他用车1辆，其他用车主要是：干部下村办事使用；无单位价值50万元以上通用设备；无单位价值100万元以上专用设备。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021　年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目0个，共涉及资金2，813．72万元，其中，一般公共预算项目支出941．51万元，占33．46％，其他项目支出1872．21万元，占66．54％。组织对2021年度等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2021年度等0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。

组织对“乡村振兴项目”、“村居运转经费”、“乡镇工作专项”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出941．51　万元，其他资金支出1872．21万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，借母溪乡2021年专项支出绩效评价为98分，其中资金到位率扣2分。明确专项资金得分情况，有利于我们后续工作的开展及本单位经济工作的安排。

组织对借母溪乡人民政府一个单位开展整体支出绩效评价，共涉及资金3385．96万元，其中一般公共预算支出1513．74万元，其他资金预算支出1872．71万元，上年结转26．54万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，借母溪乡人民政府2021年整体绩效评估为97分，情况为良好。扣分方面，结转结余率扣1分，政府采购执行率扣1分，管理制度健全性扣1分，了解单位扣分情况，利于我们今后工作的开展。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

借母溪乡人民政府项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为3385．96万元，执行数为3385．96万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：本单位项目绩效目标已完成，绩效评价97分。发现的主要问题及原因：一是财力有限，发展力度不够；二是执行标准未规范。下一步改进措施：一是发展经济，增加外来收入；二是制定合理的绩效评价，严格执行标准。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

2021年部门评价项目绩效评价主要结合2021年经费开支情况及本年工作计划编制，全年开支紧紧围绕年初工作目标执行，充分发挥资金使用效益，本着“开源节流、勤俭节约”的原则，确保日常办公正常运行、各项专项工作顺利开展，圆满完成年初制定的目标任务。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

根据《预算法》、《财政部关于预算绩效管理工作考核办法》（财预〔2020〕10号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效目标管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件精神，我单位对2021年度部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况。

1．机构人员情况：

本单位内设10个机构，其中包括行政机构6个，事业单位4个。截至2021年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为86人（其中行政编制36人，事业编制50人）。年末实有人数60人（行政编制26人，事业编制34人）。

2．主要职能：

   （1）制定和组织实施经济、社会发展计划，制定资源开发和产业结构调整方案，组织指导好各行业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展；（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚；（6）完成上级政府交办的其他事项。

3．重点工作计划：

   （1）扎实开展乡村振兴工作。

   （2）坚持基础先行，不断改善基础条件。

   （3）坚持因地制宜，发展优势主导产业。

   （4）坚持民本理念，切实做好民生实事。

   （5）夯实基层基础，凝聚发展合力。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2021年共支出3385．96万元。其中：工资福利支出539．98万元；商品和服务支出为32．26万元；对个人和家庭的补助0万元，项目支出2813．72万元。2021年“三公”经费总额为32．26万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、电费等日常支出。2021年基本支出共572．24万元。其中：工资福利支出539．98万元；商品和服务支出为32．26万元；对个人和家庭的补助0万元。

2021年“三公”经费预算控制数59万元，其中：公务用车运行维护费21万元，公务接待费38万元。

2021年“三公“经费总额为32．26万元。其中：公务用车运行维护费10．43万元，公务接待费21．86万元。因我乡严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，加强公务用车管理，所以“三公经费”使用情况符合县建议支出数，未超过标准。

（二）专项支出

项目支出共2813．72万元。2021年本单位由财政拨款安排专项支出2813．72万元。其中包括：

节能环保支出57万元，城乡社区支出2万元，农林水支出2471．86万元，交通运输支出282．85万元。我乡制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，我乡扶贫支出，均用在基础设施、养殖产业发展等方面。对村级一事一议都通过了投资评审、竣工验收等程序。

（二）专项管理情况：为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1．专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

2．资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

3．严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

4．专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我乡制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

借母溪乡人民政府2021年底固定资产净值为229．99万元。1、其中房屋类资产，总面积账面数3322平方米，净值216．07万元。2、交通运输工具2俩，为公务用车，净值5．5万元，无盘盈盘亏。3、其他价值，净值8．42万元，无盘盈盘亏。

五、部门整体支出绩效情况

（一）众志成城启新局、团结一心战疫情。这一年，历经不凡、更显非凡，新一届党委政府以饱满的精气神在疫情走势趋于复杂的大环境下取得新成效。一是因时应势，调整优化防控措施，守好我县“北大门”。全乡共设卡点12处，用物理隔断的方式切断了我乡与张家界地界的联系，成立由12名党员组成的刘家塔疫情防控服务点临时党支部，党委班子成员、乡政府干部、公安、民兵轮班，用实际行动诠释了“不忘初心、牢记使命”的铿锵誓言。其余小卡点11处安排专人，每天24小时值守，严防人员流入，形成无缝隙、无死角防控；二是全力以赴，做好疫苗接种工作。组建县外、县城和乡内疫苗接种三个专班，落实班子联村、干部包村的工作体系，实行“网格化”人员定位，县域内全乡累计接种第一剂7920，第二剂6824，第三剂2546，共计17290剂次，应接尽接的人员全部实现“清零”，对六个重点村实行全覆盖核酸检测5320人次，全部为阴性。

（二）凝心聚力抓发展，赶超跨越彰显新成效。从“留的青山、赢得未来”到“青山常在、生机盎然”，有为市场和有为政府联动发力。聚焦全年目标，项目建设促融入发展。重点项目建设强力推进，狠抓项目协调服务。总投资数十亿元的南溪坪抽水蓄能项目进入前期启动阶段，借母溪洪水坪直升机停机坪完成前期选址；与中茂文旅集团签订战略合作协议。每周输送客源2000人，激活了借母溪生态文化旅游产业。打造以借母溪村为核心，集沟谷穿越、《狃子花开》、千塘湾、保子洞、嗨乐坊、清韵庄园为连线点的生态休闲旅游精品景点环链。规划以曹家村、张家村为支撑点，开发石林、石生桥徒步线路和车岔溪漂流项目。雪峰山文旅集团顺利进驻。打造以洪水坪集镇为中心，建设生态休闲街、精品民宿，游客接待与集散地及建设森林水世界等重点生态旅游项目。重点推进借母溪村和寨溪坪村两村“五个一百”项目。目前寨溪坪村已购入两台冷链仓储设备，预计今年村集体经济收入可超过5万元。借母溪村通过实施游客接待中心和增加生态观光园果园面积两个项目，预计今年年底借母溪村村集体经济收入可超过20万元。聚焦改革创新，乡村振兴促融入发展。因地制宜打造一村一品，集中精力把特色做优、把链条做长、把产业做强。目前已拥有《狃子花开》实景剧、借母溪野生茶、借母溪土蜂蜜、寨溪坪酸辣椒等成熟品牌。依托乡村旅游，在营农家乐35家，蜂箱2000余箱、油茶1300亩、茶叶1000亩，牲猪养殖2000余头、寨溪坪辣椒40亩，并配备辣椒加工厂房110余平方米，用于辣椒粉、干辣椒加工制作。创建清韵庄园五星级休闲农庄、借母溪村省级美丽乡村示范村。借母溪生态搬迁有序推进。截至11月完成17户、70人、172万元的生态搬迁奖补资金发放，第二批25户、81人、225．5万元已进入拨付阶段，预计年底完成。

（三）砥砺前行敢作为、担当步伐更坚定。新气象、开新局，借母溪乡党委、政府始终把解决老百姓“急、难、愁、盼”放在首位。消除风险、行动迅速。6月29日突降暴雨，分别转移安置刘家塔村桂竹山地灾点群众25户54人、教家坪村洞垭组公路滑坡隐患点群众2户4人、教家坪村李子坪组塌方隐患点1户3人，并做好食宿保障和情绪稳控工作。投入资金70余万元，采取削坡除险及修建挡土墙等防护设施，对军大坪集市后方地灾点启动应急除险工程，彻底消除当地住户及赶集场所的安全隐患，预计年底完工。坚持群众主体、解愁化难。自6月进入主汛期以来，历经多次洪涝灾害侵袭，尤其以“6．09”“6．28”“8．12”洪涝灾害损失最重，造成全域基础设施受到不同程度的损坏，群众生产生活受到极大影响。党委政府积极筹措资金120余万元，对借母溪村曹二组过水路面、两岔溪村通村道路、刘家塔通村道路等基础设施先行整修，惠及200多户、2000余人，预计年前全部完工。同时完成符家坪、借母溪村公路硬化1．6公里，修建管山人行便桥、停车坪，两岔溪村1500米入户便道、管山枫香坪1000米入户便道和通村道路扩宽，有效解决群众愁盼问题。

（四）持之以恒守底线，夯实高质量发展基础。横空大气排山去，砥柱人间是此峰，借母溪乡始终保持高质量发展的定力和决心，为发展蓄势筑基。巩固拓展脱贫攻坚成果方面。一是扎实开展防返贫风险排查工作，以重大病患者、重度残疾人等特殊人群为重点，组织乡村干部对全乡1247户4277人入户核查，常态化开展防返贫监测。目前共有防返贫监测户24户59人、低保户338户636人、分散供养特困人员151人、集中供养特困人员40人、孤儿1人、事实无人抚养儿童8人。二是配强配齐工作队伍，目前全乡共有驻村工作队11支28人，通过“一拖二”加挂驻村的方式实现了驻村工作队19个村全覆盖。三是持续推进住房、教育、医疗、饮水、就业、小额信贷等帮扶工作。2021年完成全乡10180栋房屋图斑录入，发放教育助学资金902人次53万余元，雨露计划补助204人次30．6万元，慢性病签约419人，大病医疗救助179人次，小额信贷发放51人542．5万元。四是推进人居环境整治，建设生态宜居新农村方面。投入40多万元彻底整治借母溪村（千塘湾）人居环境，并成功举办全县农村人居环境整治现场会，我乡人居环境考核由3月份二类乡镇倒数第一升至8月顺数第一。其间组织全乡19个行政村、4个集镇开展600余人次的环境整治专项行动。共转运垃圾500余吨，清理沟渠20公里，拆除空心房、乱搭乱建47处，制作固定文化宣栏20余处；其中，对整治重点的筒车坪集镇两岸砍青600米5000平方米，共拆除空心房8处、违规搭建鸡棚8处、鸭棚1处、豆腐棚1处、柴棚6处，旧门店招牌5块、户外广告牌20块，路面硬化200平方米，改厕90多户。清理陈年垃圾21车60余吨，整治乱堆乱放30处。投入1万余元动用挖机对集镇两岸和河床进行平整；筹资4万多元对集镇实施提质扩宽和修建堡坎加固，规划停车位50个；加快完成1个军大坪垃圾中转站、1个借母溪村黄腊溪公厕、两岔溪和管山等12个村39个垃圾池等环境整治项目建设。禁捕退捕、贯彻保护生态环境方面。全境溪流长度146公里，深入开展“四清四无”、“净河行动”行动，全面清理取缔沿河各类渔网、渔具及非法捕捞设施，杜绝钓鱼、电鱼、毒鱼和炸鱼等一切捕捞行为，开展各类巡查执法行动30次，劝阻垂钓人员330余人，抓获违规钓鱼人员120余人，没收、销毁非法捕捞渔具110余件，处理渔网渔具190余公斤。防范化解重大风险方面。严格履行安全生产“党政同责、一岗双责”责任制，坚持“人民至上、生命至上”的理念。全年共出动安全生产宣传车500余次，悬挂横幅条50条，张贴标语条3000余张，印发宣传资料5000余份，设置道路警示标牌300多个；责令烟花经营户整改6家，处罚8家；杜绝食品安全事故发生，下达整改通知书4份，要求立即整改3家；严格野外用火审批制度，做好重点人群管控，特护期安排护林员全员上山巡山，确保全年无森林火灾发生；开展防溺水专项整治，在深溪流域辖区内有42公里，划分出53个重点水域和危险水域，创新利用无人机开展巡河，同时采用网格化对学生保包全覆盖的工作机制，安排15个村辅警从7月份至9月底全流域巡查值守，设置52个防溺水安全警示牌，在19个村，三所九校，一个幼儿园开展防溺水培训和宣传，培训5000人次。

（五）社会事业不断发展，各项工作齐头并进。

1．社会救助兜底保障落实到位。成立借母溪乡农村低保专项治理领导小组，结合“五个到户工作”，加大低收入人口摸排工作。截至2021年12月，新增低保户38户52人，提标1户6人，特困供养转低保11户11人，低保转特困供养1户1人，清退6户11人，总计发放低保金1881755元。特困供养资金共计发放1235221元，特困照料护理费154200元。全年共为149户困难家庭解决了217300元临时救助资金。

2．卫生健康政策落地。完成全乡1251户4323人贫困户家庭医生签约协议签约，签约率100％。慢性病签约419人，涵盖高血压317人、糖尿病58人、肺结核4人、精神病40人，履约次数达到1666次。享受县域内孕产妇报销16人，43种特殊病种救助33人次，29种大病救助179人。

3．残联、医保等民生福祉不断增强。全乡共有残疾人957人，其中重残238人，享受困难生活补贴238人，重度护理补贴238人。全年发放残疾人辅助器具23件，其中电动轮椅5台，助听器适配2个；完成医保缴费13060人，上缴金额417．92万元。计生办证106人，其中一孩43人，二孩55人，再生育8人；人口出生106人，其中男性53人、女性53人；扶贫特岗177人，发放工资78．2万元。交通补贴发放15人，5800元。

4．各项工作统筹推进。全力落实深化改革工作任务。坚决整治“两违”。严格落实安全生产“一岗双责”，安全生产形势良好。切实做好征兵、国防教育、动员工作。完成村“两委”换届。青少年、儿童、老龄、文化事业健康发展，金融、供电、水利、通讯、统计、档案、畜牧、农机、农经等方面工作取得了新成绩。

（六）坚持党建引领、强化作风建设。一是强化党员管理，着力提升基层组织战斗力。全年发展党员20名，完成全乡137名18大以来发展党员扎实推进违规违纪问题排查整顿工作。焕发团组织新活力，开展“红心向党”歌咏比赛、录制祝福视频、缅怀追忆先烈等建党100周年系列主题教育实践活动。扎实开展五个到户工作，共摸排问题142条，已化解121条，正在化解21条；收集微心愿33条，已完成16条，待完成17条。二是持续深入正风肃纪反腐，增强“四个意识”，坚定“四个自信”。重点对全乡惠民惠农“一卡通”资金、换届风气监督、作风建设、“两违”整治等重点工作落实情况开展监督检查。深入开展谈心谈话40余次，签订《严肃换届纪律承诺书》150余份，观看警示教育片《镜鉴》、《警钟长鸣》，并进一步重申和强调中央“十个严禁”和省委“六不得”“八不准”纪律规定。在党委、人大、政府换届期间，确保了换届全过程的风清气正。

六、部门整体支出绩效评价结果

我乡部门整体支出绩效评价指标得分97分，评价为良好。扣分方面：效益指标的经济效益需加强，故该项扣2分；产出成本指标中预算内资金未能及时下拨，故该项扣1分。

七、存在的主要问题

（一）财政收入有限，收入来源较单一，经济发展力度不够。乡镇一级的财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是迁村并点还是建厂办园，无论是筑桥铺路还是盖楼建校，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此导致了乡政府资金紧张的问题。

（二）财务预算管理制度不健全。乡镇财政工作的对象十分复杂，如果没有准确、科学的财务预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，预算完成率却不高。

八、改进措施和有关建议

（一）大力发展乡镇经济，拓宽乡镇财源。大力调整产业结构，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势产业；大力发展乡镇企业，引导部分乡镇企业围绕调整和优化农业产业结构，开过农产品深加工和销售市场；大力发展个体私营经济，为农村个体私营经济的发展创造宽松的外部环境，使个体私营经济成为乡镇经济发展的新力量。

（二）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行内部各部门预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。

（三）加大制度建设，夯实工作基础。完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对乡镇资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用；梳理、细化以往账目，为乡镇制定切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

（四）严格把控“三公经费”的使用。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附表：借母溪决算报表