借母溪乡2017年度财政预算编制方案编报说明

根据《沅陵县人民政府关于切实加强乡镇财政预算管理工作的通知》沅政发〔2015〕2号、《沅陵县财政局关于2017年全口径预算有关事项的通知》沅财预（2017）1号文件精神，结合我乡实际，经乡党委、乡政府集体研究决定，本着“收支平衡，不打赤字预算”的原则，认真编制2017年度财政预算方案，编报说明如下：

我乡由原军大坪、筒车坪、枫香坪三乡整合而成，坐落于沅陵县城西北，208省道穿境而过，境内有借母溪国家级森林生态保护区。地域面积284平方公里，辖19个行政村，252个村民小组，总人口21286人，稻田面积17393.24亩，我乡属县级贫困乡。2008年以来先后有中远集团、省委、省委办公厅扶贫工作组入驻我乡进行建整扶贫，为促进我乡各项事业健康发展起到了决定性的作用，并打下坚实的基础。

一、编制预算收入总计1106.69万元。

（一）县对乡镇补助收入1106..69万元，其中：

1、人员经费441.64万元，包括在职人员312.24万元（实有人数54及标准），离退休人员100.67万元（实有人数27及标准），遗属人员5.15万元（实有人数14及标准），差额1.98万元（1人），固定补助3万元（5人），公务交通补贴18.6万元；

2、公务费124.79万元，（县控制数124.8万元）；

3、专项工作经费172.52万元(县控制数172.52万元)；

4、非税收入0万元，预计社会抚养费返还收入0万元；

5、村级运转经费278.9万元（县控制数242.9万元、其中：党建工作村级便民服务配套资金24万元）；

6、其他补助收入88.84万元，包括项目补助收入88.84万元（一事一议财政奖补资金80万元，）人员补助收入8.84万元（公益性岗位人员6名工资，乡自收自支3人1.8万元）。

（二）、省市专项拨款收入0万元。其中：我乡“AAAA”景区穿衣戴帽工程0万元，资金来源渠道省级安居工程专项款；省委办公厅驻学宗溪村扶贫工作组扶贫专项资金0元。

二、预算支出总计1106.69万元。

（一）人员经费支出450.48万元。其中：

1、全额工资268.23万元，包括在职人员工资167.56万元（实有人数54人及标准），离退休人员工资100.67万元（实有人数27人）；

2、在职人员津补贴163.28万元（实有人数54人及标准144.68万元、公务交通补贴18.6万元）；

3、差额人员1.98万元（共1人月标准1650元）；

4、遗属5.15万元（实有人数14人）；

5、固定补助人员工资3万元（水利员3名、农机员2人共5人月标准500元）；

6、其他人员支出8.84万元（公益性岗位人员6名，月标准770-618元、临时人员工资）。

（二）公务项目经费支出644.21万元。其中：

1、公务费支出124.79万元，按人均年元标准分摊，其余部分并入乡政府（详见表三）。

2、项目经费安排支出252.52万元。乡本级专项支出252.52万元，县控制数按照财权与事权相结合的原则，安排到各部门、各岗位172.52万元(其中：国土2万、国防1万、安全生产及安检3.5万元、教育3万元、文体1.5万元、社保3万元、卫计经费32万元、社区3万元、农林水工作经费40万元、交通基础设施维护10万元、金融1万元、党建工作经费14万元、政府中心工作经费58.52万元)；一事一议项目8个，计80万元；主要用于扶贫村产业发展、基础设施建设等。

3、村级运转经费支出278.9万元，村级基数与追加数分解到村共计278.9万元。其中：

（1）、村在职人员工资总额155.52万元（支书1300元/月，计37.44万元；主任1170元/月，计33.7万元；专干、报账1040元/月、计59.9万元；综治维稳200元/月，计5.76万元；环卫1500元/年，计3.6万元；组长50元/月，计15.12万元）。

（2）、离任村干部补贴18.72万元，（离任村老干62人，200元/月，计14.88万元；计生专干160元/月，计3.84万，共计18.72万元）。

（3）、党建便民服务15000元/村，计36万元（不包含市级24万元）。

（4）、村主干意外伤害保险支书、主任400元/年,计1.92万元。

（5）、办公、差旅、会议等公用经费计42.74万元。具体将参照到村经费基数与追加数分配到各村。

（6）、阶段工作绩效考核24万元。

三、年度预算同期比较，增减变化。

2016年度我乡预算收支2517.27万元，2017年度预算收支1106.69万元，同比减少56.51％。增减的因素有：

一是县对乡镇补助收入预算2016年度1271.27万元，2017年县对乡镇补助收入预算1106.69万元，同比减少13.9％。 其中全额人员调资，2016年度人员经费收支预算346.51万元，2017年人员经费收支预算450.48万元，同比增加30％；公务费2016年度县控制数98.75万元，2017年度县控制数124.79万元，同比增加26.37％；专项工作经费2016年度预算110.66万元，2017年度县控制数172.52万元，同比增加55.9％；非税收入2016年度预算10万元，2017年度预算0万元，此项收入自然消失，这是由于计生政策的调整原因所致；其他补助收入2016年度预算506.77万元，2017年度预算80万元，同比减少84.2％，主要原因是当年省级项目资金没安排，项目资金减少426.77万元。

二是2016年度省级安排项目预算1300万元，2017年度没有安排。

遗属人员14人，年度补贴5.15万元；公益性岗位人员6名，临时人员3名，2017年年度补助8.84万元；差额人员1名，年度工资1.98万元；固定补助人员5名，年度补助3万元，与上年度持平，无增减变化。

我乡将严格按照2017年度财政预算方案执行，厉行节约，把有限的资金用好有活。严审项目建设关，做到事前、事中、事后有专人管理。严把资金支出关，所有资金结算，手续齐备，程序完善，方可报账。严抓预算执行关，2017年度预算内的资金，务必在当年内到部门、到项目，不得随意调整，争取在预算执行过程中做出榜样。

借母溪乡人民政府

二〇一七年三月二十日