目录

第一部分 沅陵县火场乡人民政府单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

沅陵县火场乡人民政府单位概况

一、部门职责

（一）全面贯彻执行党和政府的路线方针政策，特别是贯彻执行党在农村的基本政策，农村土地承包政策；计划生育、严格保护耕地、环境保护等基本国策；减负支农及税费等政策。

（二）发展经济。制定并组织实施好乡村整体规划和经济发展规划，促进农村经济良性运行和健康发展；积极引导农民发展生产；培育各种形式的农民专业合作新型经济组织。

（三）社会服务。组织实施农田水利和乡村道路等基础设施建设，改善农村生产生活条件；加强教育文化卫生体育等社会事业建设，构建与乡经济发展水平相适应的农村社会救助和社会保障体系。

（四）维护稳定。切实做好群众来信来访，排查调处农村各种矛盾纠纷，促进农村社会和谐平安；落实好社会治安综合治理工作各项措施，维护社会稳定；抓好安全生产。

（五）贯彻执行上级财政部门各项方针政策；拟定乡财务管理制度；指导和监督村组财务管理、培训。

（六）完成其他临时性工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。火场乡人民政府本级（含党政办、党建办、乡纪委、财政所、安监站、司法所、国土所、经管站、计生办、林业站、畜牧站、农业站、民政所等），无二级机构。

（二）决算单位构成。火场乡人民政府本级2021年部门决算汇总公开单位构成包括：火场乡人民政府本级。

第二部分

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计1032．71万元。与上年相比，减少614．41万元，减少37．30％，主要是因为本年度项目资金减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1031．2万元，其中：财政拨款收入1031．2万元，占100％；上级补助收入0万元，占0％；事业收入0万元，占0％；经营收入0万元，占0％；附属单位上缴收入0万元，占0％；其他收入0万元，占0％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1031．2万元，其中：基本支出755．94万元，占73．31％；项目支出275．26万元，占26．69％；上缴上级支出0万元，占0％；经营支出0万元，占0％；对附属单位补助支出0万元，占0％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计1032．71万元，与上年相比，减少614．41万元，减少37．30％，主要是因为本年度项目资金减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1031．2万元，占本年支出合计的100％，与上年相比，财政拨款支出减少614．41万元，减少37．34％，主要是因为本年度项目资金减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1031．2万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出719．58万元，占69．78％；农林水支出（类）311．62万元，占30．22％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1031．2万元，支出决算数为1031．2万元，完成年初预算的100％，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）　行政运行（项）。

年初预算为287．21万元，支出决算为287．21万元，完成年初预算的100％。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）　一般行政管理事务（项）。

年初预算为432．37万元，支出决算为432．37万元，完成年初预算的100％。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

3、农林水支出（类）扶贫（款）生产发展（项）。

年初预算为275．26万元，支出决算为275．26万元，完成年初预算的100％。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

4、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为36．36万元，支出决算为36．36万元，完成年初预算的100％。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出755．94万元，其中：人员经费302．93万元，占基本支出的40．07％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金等；公用经费453．01万元，占基本支出的59．93％，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为25万元，支出决算为25万元，完成预算的100％，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数等于预算数。我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平

公务接待费支出预算为20万元，支出决算为20万元，完成预算的100％，决算数等于预算数，决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算开支，与上年相比增加0．2万元，增长1．01％，增长的主要原因是上级单位核实巩固脱贫攻坚成果，接待次数增加。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数等于预算数。我单位严格按预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为5万元，支出决算为5万元，完成预算的100％，决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算开支，与上年相比减少0．8万元，减少13．79％，减少的主要原因是年初预算调减，压减支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算20万元，占80％，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％，公务用车购置费及运行维护费支出决算5万元，占20％。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为20万元，全年共接待来访团组740个、来宾4350人次，主要是检查及交流学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为5万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位新购置公务用车0辆。公务用车运行维护费5万元，主要是公务用车油费及维修支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。我单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出453．01万元，与年初预算持平，完成年初预算的100％。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费12．8万元，用于召开政府相关工作会议，人数2618人，内容为开展政府相关工作，确保政府日常运行及乡村振兴衔接；开支培训费0．1万元，用于开展党建培训，人数20人，内容为党建培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0　万元、政府采购工程支出0　万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度项目支出全面开展绩效自评，一级项目1个，二级项目0个，共涉及项目资金275．26　万元，其中，一般公共预算项目支出275．26万元，占项目总支出的100％。组织对2021年度政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2021年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。

组织对“各村居生产发展项目”一个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出275．26万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，火场乡人民政府2021年专项支出绩效评价为98分，主要扣分项为产出成本指标中，预算内资金未能及时下拨，故该项扣1分；效益指标的社会效益需加强，故该项扣1分。

组织对火场乡人民政府一个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1，031．20万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我单位积极推进预算绩效管理，合理制定和编报年度预算，加强资金管理，提高资金使用效益，建立完善内部监督机制，合理列支年度经费支出，按照我乡预算绩效管理工作的总体要求，本着“开源节流、厉行节约”的原则，确保日常办公正常运行、各项专项工作顺利开展。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

本单位1个项目绩效目标已完成：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为275．26万元，执行数为275．26万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：一是基础设施得到完善，居住环境得到改善；二是产业得到发展，对群众发展产业、乡村振兴和我乡经济发展产生了可持续影响。发现的主要问题及原因：专项资金缺口太大，资金到位不及时。下一步改进措施：一是继续扎实开展巩固拓展脱贫攻坚成果与乡村振兴有效衔接工作；二是全面推进乡村振兴工作；三是毫不动摇加强自身建设工作。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

2021年，我单位积极推进预算绩效管理，合理制定和编报年度预算，加强资金管理，提高资金使用效益；厉行节约，反对奢侈浪费，按制度办事，建立完善内部监督机制，合理列支年度经费支出。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

    火场土家族乡人民政府2021年部门整体出绩效自评报告

根据《预算法》《财政部关于预算绩效管理工作考核办法》（财预〔2020〕10号）、《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效目标管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件精神，我单位对2021年度部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况。

 1．机构人员情况：

本单位内设10个机构，其中包括行政机构4个，事业单位6个。截至2021年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为65人（其中行政编制30人，事业编制35人）。年末实有人数46人（行政编制21人，事业编制25人）。

2．主要职能：

  （1）制定和组织实施经济、社会发展计划，制定资源开发和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展；（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚；（6）完成上级政府交办的其他事项。

3．重点工作计划：

（1）扎实开展乡村振兴工作。2021年是实现乡村振兴关键一年，乡村振兴是我乡党委、政府的中心工作。

（2）坚持基础先行，不断改善基础条件。

（3）坚持因地制宜，发展优势主导产业。

（4）坚持民本理念，切实做好民生实事。

（5）夯实基层基础，凝聚发展合力。

   （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2021年共支出1031．2万元。其中：工资福利支出287．21万元；商品和服务支出为326．5万元；对个人和家庭的补助15．72万元，其他支出126．51万元，项目支出275．26万元。2021年“三公“经费总额为25万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、电费等日常支出。2021年基本支出共755．94万元。其中：工资福利支出287．21万元；商品和服务支出为326．5万元；对个人和家庭的补助15．72万元，其他支出126．51万元。

2021年“三公”经费预算控制数27万元，其中：公务用车运行维护费7万元，公务接待费20万元。

2021年“三公“经费总额为25万元。其中：公务用车运行维护费5万元，公务接待费20万元。因我乡严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，加强公务用车管理，所以“三公经费”使用情况符合县建议支出数，未超过标准。

（二）专项支出

项目支出共275．26万元。2021年本单位由财政拨款安排专项支出275．26万元。全部用于各村居生产发展项目。我乡制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，我乡乡村振兴支出，均用在基础设施、养殖产业发展等方面。对村级一事一议都通过了投资评审、竣工验收等程序。

（二）专项管理情况：为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1．专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

2．资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

3．严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

4．专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产产管理，实现固定资产产的优化配置，我乡制定了固定资产产管理制度，固定资产产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产产进行清查盘点，固定资产产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

火场土家族乡人民政府2021年底固定资产净值为367．55万元。1其中房屋类资产，总面积账面数3444．17平方米，净值332．75万元。2、交通运输工具2俩，为公务用车，净值10．69万元，无盘盈盈亏。3、其他价值，净值24．11万元，无盘盈盈亏。

五、部门整体支出绩效情况

一、现阶段，取得的成绩

1．最凝心的是自身建设稳步增强。

——换届工作取得圆满成功。2021年2月全面完成村支“两委”换届，此次换届选举产生党组织班子成员18人，村委班子成员18人，5个村实现书记主任“一肩挑”。我乡认真贯彻落实中央、省委、市委、县委关于做好乡镇党委换届工作要求，精心谋划，周密部署，6月份和8月份分别举行乡党代会和人大，选举产生中共火场土家族乡新一届班子，有序地完成了乡党委、政府换届。

——抓党建强组织有力量。一是积极纳新，扩充力量。截至目前，我乡接收积极分子7名，接收发展对象6名，预计接收预备党员6名。二是着力抓好“五美村部”。乡党委、政府高度重视“五美村部”创建工作落实，各村积极开展“集美”争先、“一年一美”等活动，比学赶超，争取每年有进步，每年多一美，今年上报桃坪界村、鹿鸣溪村力争“五美村部”。三是积极壮大集体经济。我乡以发展壮大村集体经济作为破解农村难题的突破口，以农业增效、农民增收、村集体经济发展壮大为目标，进行了探索和创新，为乡村振兴注入强劲动力。2021年，我乡4个村集体经营收入全部达到“5万＋”，其中桃坪界村实现年经营性收入超过12万元，今年有望突破20万，迈出了强村富民、乡村振兴的坚实步伐。四是强基础。以党史学习教育为契机，牢牢把握学党史、悟思想、办实事、开新局“四个着力点”，引领党员提高站位，真心实意地融入党史学习教育中去，以高标准、高质量推动党史学习教育走深走实，强化“我为群众办实事”实践活动实效，增强基层党组织凝聚力。

2．最给力的是产业持续壮大。

——产业活力持续增强。一是大力培育红色产业，火场有湘鄂川黔革命根据地旧址、将军树、将军溪等红色景点。随着党史学习教育的开展，火场作为爱国主义教育基地已接待借母溪乡政府、县统计局等多个机关单位前来学习。二是火场土家族乡旅游资源极为丰富，乡境内山势与张家界一脉相承，风景秀丽的堡子界自然山水风光，有“地下明珠”之称的无源洞。乡党委、政府立足绿色发展理念，全力打造以文化旅游、生态康养为主的绿色发展之路。三是火场素有“画眉鸟乡”“土家之乡”的美名。今年来，乡党委政府进一步加强中村和桃坪界两处国家级古村落的保护和修缮；大力弘扬土家民族文化，加强对土家族山歌小调、“九子鞭”舞蹈等文艺节目的搜集整理，培养一支土家山歌小调、舞蹈的表演队伍；进一步办好火场“斗鸟节”。

——产业实力持续提升。一是茶叶产业效益实。目前，我乡已建成茶场面积2000亩，可采摘面积达到1000亩，主要分布在，石家垭村卓溪茶场、桃坪界村谢家界茶场、鹿鸣溪村鹿鸣溪茶场，带动87户群众致富。二是小水果初现规模。全乡建有小水果基地共800亩。其中，易地扶贫搬迁后续产业基地3个，400亩，使我乡3个易地扶贫搬迁安置点的95搬迁户人均年增收1200元。三是辣椒产业小有名气。目前火场种植辣椒面积已达250亩，其中，今年新增辣椒种植200亩，成立了沅陵县袁佳产品有限公司，实现了“种植、生产、加工、销售”一条龙。四是中药材已成片。我乡中药材种植有黄柏、石菖蒲、黄精、吴茱萸、玉竹等共1500亩，其中黄柏1300亩，目前暂未有收益。

3．最欣慰的是各项工作进展蹄疾步稳。

——巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。党委政府以乡村振兴工作作为各项工作的中心“指挥棒”，突出抓好“五个到户”、巩固拓展脱贫攻坚成果大排查大整改大巩固等重点工作，全乡共划分34个片区网格，125个微网格，125名党员干部，联系农户2167户，坚持“四方会诊、三级化解”机制，通过网格统筹各部门力量，实现需求在网格发现、资源在网格整合、问题在网格解决。共摸排出各类别问题48个，已化解48个，问题化解率100％。

——严守安全生产底线。乡党委、政府以创建“平安火场”为抓手，紧紧围绕“人民至上、生命至上”的原则，维护火场社会稳定的大局。一是安全生产突出重点、常抓常新。制定了《庆祝建党100周年火场土家族乡安保维稳工作方案》《火场土家族乡安全生产“三大行动”百日攻坚行动工作方案》。二是防汛度汛正中要害、慎之又慎。坚持问题导向，补齐防汛短板，我乡共有5个地质灾害安全隐患点，实行专人看管，严格落实24小时值班值守制度，及时处理各类安全突发事件，今年我乡共分散安置转移96人，有效遏制安全事故发生。三是日常工作细致入微、实之又实。本着“多看一眼，多说一句，多做一点”的“三多”原则，切实将“落实”体现在各个工作环节中，把各类安全隐患“尽揽眼底”。

——筑牢信访维稳防线。乡党委、政府以维护乡域改革发展稳定大局为目标，对标对表，自我加压，持之以恒地狠抓信访维稳工作落实。每月组织召开综治工作例会，按照“属地管理”和“责任管理”的原则，责任落实到人。截至目前，全乡共排查化解各类矛盾纠纷58起，其中：基层化解46起，由乡司法所等职能部门参与调处12起，调处率达100％。

——绷紧疫情防控之弦。党委、政府以高压态势推进新型冠状病毒疫情防控工作，按照常态化工作管理要求，出台了《关于对火场土家族乡2021年新冠肺炎疫苗接种任务完成情况进行考核的通知》文件，分片到人，责任到组，倒排时序，兑现奖惩，便捷高速地完成了疫苗接种工作，尤其是加强针的接种情况全县排名靠前。

4．最可喜的是群众生活质量稳步提升。

——兜底农村人居环境。乡党委政府以文明创建工作为抓手，进一步压实责任，在思想观念转变上下苦工，通过组织发动在校学生开展“大手拉小手”的卫生创建教育等一系列的手段增强群众自觉爱护环境的意识。在日常整治中下实工，组织乡村两级干部进行“周小扫、月大扫”的评比工作，出台了《火场土家族乡人居环境考核办法》，经过系列方式方法，上半年，火场在全县人居环境月评中3次获得全县第一。明年将鹿鸣溪村打造为人居环境样板村。

——深入推进厕所革命。乡党委政府贯彻落实相关农村改厕政策要求，充分尊重农民意愿，发挥农民主体作用，通过细分农户类型，细化工作方式，稳步推进厕所革命工作，杜绝出现不能用、不好用、不愿用的“问题厕所”。今年全乡200口改厕任务数，已全部高标准高质量完成。

——社会治理有力有效。坚持以德化人，深化基层社会治理的德治内涵。完善群众自治，充实基层社会治理的社会力量。打造群众自治平台，推进村居减负增效，让各村回归居民自治本位，沉下心来抓治理、抓服务。大力创新“智治”，提升基层社会治理的专业能力。

二、下阶段，努力的方向

火场土家族乡优势集聚、资源聚集，乡党委政府将打造“以红色文化体验、画眉鸟文化传承和古村落生态康养度假相结合的生态康养休闲度假小镇”的总体发展思路，逐步形成火场发展经验，实现火场后发赶超。

一是提炼红色文化。制定以红色文化、红色故事、红色产业、为主的火场“三红”发展规划，以火场“湘鄂川黔革命根据地旧址”“将军树”为依托打造红色文化主题，讲好党的故事、革命的故事、英雄的故事，建设富有特色的革命传统教育、青少年思想道德教育基地。培育以“将军酒”“将军茶”“将军剁椒”等为核心的红色农副产业链，形成特色旅游产品。一方面是培育高品质茶叶种植加工基地。提升茶叶产品品质，延伸产业链条，推出美容、减肥、养生等多样化茶产品，建立从选种、种植、采摘、加工到包装、营销、宣传等一整套标准体系，推进线上渠道、市场渠道网络建设，支持茶旅融合发展。另一方面是培育规模化辣椒种植加工基地。提高辣椒的生产、加工、销售能力，利用辣椒深加工产品广泛应用于保健品、食品、化工、餐饮等行业的需求性，对接上游企业，增加辣椒销售量。对桃坪界村袁佳食品厂剁椒加工生产线进行提质改造，力争到2025年，打响火场将军剁椒品牌，辣椒产值达60万元。

二是传承画眉鸟文化。世物有形迹，心性无形中，鸟为人宠，鸟为人知。我乡画眉鸟斗鸟活动民间历来已久，村民爱鸟、护鸟和养鸟已成习俗。目前，画眉鸟文化已列入了怀化市非物质文化遗产。我乡将每年一度的画眉鸟文化节的举办和历届县龙舟赛期间的鸟文化展示相结合，以画眉鸟为核心，充分展示画眉鸟文化。同时，打造“观赏、消费、娱乐、住宿”为一体的产业链。

三是赓续土家文化。火场乡98％人口为土家族，至今保留着浓厚的土家民族生活习俗、文化氛围和建筑风格。在火场一直流传着“上寨府、下寨县、桃坪界上金銮殿”。下一步，我乡将进一步加强土家吊脚楼、中村和桃坪界两处国家级古村落的保护和修缮；大力弘扬土家民族文化，加强对土家族山歌小调、“九子鞭”舞蹈等文艺节目的搜集整理，培养一支土家山歌小调、舞蹈的表演队伍，建好一个民族文化展览馆、文化广场。

四是古村落生态康养。火场土家族乡风景美丽，气候宜人，森林覆盖率高达80％，全年气温低于外界3－5℃，森林含氧量高于外界20％，是名副其实的生态自然氧吧。同时，火场山清水秀物美，在这居住的群众的静态心率较外界偏低，百岁老人较多，都造就了火场生态康养的绝佳条件。乡党委政府将充分利用含氧量高的环境优势，营造“堡子界自然山水风光”“无源洞”等休闲观光与康养胜地。

六、部门整体支出绩效评价结果

我乡部门整体支出绩效评价指标得分98分，评价为良好。扣分方面：产出成本指标中，预算内资金未能及时下拨，故该项扣1分；效益指标的社会效益需加强，故该项扣1分。

七、存在的主要问题

（一）财政收入有限，收入来源较单一，经济发展力度不够。乡镇一级的财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是迁村并点还是建厂办园，无论是筑桥铺路还是盖楼建校，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此也导致了乡镇政府资金紧张问题。

（二）财务预算管理制度不健全。乡镇财政工作的对象十分复杂，而没有准确、科学的财务预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，预算完成率却不高。

八、改进措施和有关建议

（一）大力发展乡镇经济，拓宽乡镇财源。大力调整产业结构，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势产业；大力发展乡镇企业，引导部分乡镇企业围绕调整和优化农业产业结构，开过农产品深加工和销售市场；大力发展个体私营经济，为农村个体私营经济的发展创造宽松的外部环境，使个体私营经济成为乡镇经济发展的新力量。

（二）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行内部各部门预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。

（三）加大制度建设，夯实工作基础。完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对乡镇资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用；梳理、细化以往账目，为乡镇制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

（四）严格把控“三公经费”的使用。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附表：决算报表