目录

第一部分  沅陵镇人民政府概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分

沅陵镇人民政府概况

一、部门职责

（一）执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

（二）承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任；保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权；监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

（三）开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利；制定社会治安综合治理工作规划并组织实施；加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。

（四）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；组织实施义务教育和其他各类教育；加强计划生育工作；推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作。

（五）加强村级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成；做好统计工作。

（六）制定和组织实施镇村建设规划；加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

（七）监督和管理乡镇财政性票据的领用、使用和核销。

（八）完成县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。沅陵镇人民政府内设机构包括：沅陵镇政府内设机构包括：沅陵镇政府共有独立编制机构数1个，其中行政机构1个；独立核算机构1个，其中行政机构1个。内设机构包括：党政办、计生办、党建站、纪检站、综治站、安监站、农业服务中心、财政所、林业站、民政所等部门。

（二）决算单位构成。沅陵镇人民政府2021年部门决算汇总公开单位构成包括：沅陵镇人民政府本级，无二级机构。沅陵镇人民政府是全额拨款行政单位。2021年共有财政供养人员　301人，其中：财政全额拨款在职人员123人，差额事业编8人，自收自支人员5人，退休人员130人，固定补助人员3人，遗属补助人员37人。

第二部分

部门决算表

（详见附表）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计4826．16万元。与上年相比，减少3553．92万元，减少42．41％，主要是因为年初结转结余大幅减少、决算口径变化等导致。2021年度支出总计4826．16万元。与上年相比，减少3409．58万元，减少41．4％，主要是因为本着“开源节流、勤俭节约”的原则压缩开支、决算口径变化等。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计4681．81万元，其中：财政拨款收入4445．08万元，占94．94％；其他收入236．73万元，占5．06％。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计4826．16万元，其中：基本支出2549．25万元，占52．82％；项目支出2276．91万元，占47．18％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计4589．43万元，与上年相比，减少1028．76万元，减少18．31％，主要是因为年初结转结余大幅减少、决算口径变化等原因。2021年度财政拨款支出总计4589．43万元，与上年相比，减少3045．16万元，减少39．88％，主要是因为年初结转结余大幅减少、本着“开源节流、勤俭节约”的原则压缩开支、决算口径变化等原因。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出4589．43万元，占本年支出合计的95．09％，与上年相比，减少3045．16万元，减少39．88％，主要是因为年初结转结余大幅减少、本着“开源节流、勤俭节约”的原则压缩开支、决算口径变化等原因。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出4589．42万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2404．9万元，占52．4％；国防（类）支出144．35万元，占3．15％；农林水（类）支出2040．18，占44．45％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为4589．43万元，支出决算数为4589．43万元，完成年初预算的100％，决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为2404．9万元，支出决算为2404．9万元，完成年初预算的100％。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

2、国防支出（类）国防动员（款）民兵（项）。

年初预算为144．35万元，支出决算为144．35万元，完成年初预算的100％。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

3、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为1005．3万元，支出决算为1005．3万元，完成年初预算的100％。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

4、农林水支出（类）农村综合改革（款）其他农村综合改革支出（项）。

年初预算为1034．88万元，支出决算为1034．88万元，完成年初预算的100％。决算数与年初预算数一致，我单位严格按预算执行决算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出2549．25万元，其中：人员经费1867．12万元，占基本支出的73．24％，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、生活补助等；公用经费682．13万元，占基本支出的26．76％，主要包括办公费、印刷费、会议费、租赁费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为66万元，支出决算为66万元，完成预算的100％，其中：

　  因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比）。决算数与预算数一致，我单位严格按预算执行决算，因公出国（境）费支出与上年持平。　

公务接待费支出预算为38万元，支出决算为38万元，完成预算的100％。决算数等于预算数的主要原因是严格控制“三公”经费支出。我单位严格按预算执行决算，公务接待费支出与上年持平。

公务用车运行维护费支出预算为28万元，支出决算为28万元，完成预算的100％。决算数等于预算数的主要原因是严格控制“三公”经费支出。我单位严格按预算执行决算，公务用车运行维护费支出与上年持平。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元（由于预算数为0，无法计算百分比），决算数与预算数一致，我单位严格执行预算执行决算，公务用车购置费支出与上年持平。　

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算38万元，占57．58％，因公出国（境）费支出决算0万元，占0％，公务用车购置费及运行维护费支出决算28万元，占42．42％。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。　

2、公务接待费支出决算为38万元，全年共接待批次400次、来宾5000人次，主要是各项工作检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为28万元，其中：公务用车购置费0万元，我单位新购置公务用车0辆。公务用车运行维护费28万元，主要是维修维护等支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年政府性基金财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元；本单位无政府性基金预算收入支出。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出682．13万元，比上年决算数增加2．4万元，增长0．35％。主要原因是：工作任务增加，决算口径不一致等。　

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费36．7万元，用于召开各项工作会议，人数1．2万人，内容为各项工作安排及部署；开支培训费21．35万元，用于开展党建、业务等培训，人数850人，内容为党建、业务等培训。

十一、政府采购支出说明

本单位无政府采购支出。本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0％，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0％；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0％，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0％。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车4辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，共涉及资金2276．91　万元，其中一般公共预算项目支出2040．18万元，占总额的89．6％，其他资金项目支出236．73万元，占总额的10．4％。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0　万元，占政府性基金预算项目支出总额的0％。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0　万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0％。

组织对“乡村振兴项目”“村居运转经费”“乡镇工作专项”等3　个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出2040．18　万元，其他资金支出236．73万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，沅陵镇2021年专项支出绩效评价为91分，其中绩效指标明确性扣1分，资金到位率扣1分，到位及时率扣1分，制度执行有效性扣1分，资金使用合规性扣1分，实际完成率扣1分，完成及时率扣1分，质量达标率扣1分，社会效益扣1分。明确专项资金得分情况，有利于我们后续工作的开展及本单位经济工作的安排。

组织对沅陵镇人民政府一个单位开展整体支出绩效评价，共涉及资金4826．16万元，其中一般公共预算支出4445．08万元，其他资金预算支出236．73万元，上年结转144．35万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，沅陵镇2021年整体绩效评估为93分，情况为良好。扣分方面，预算控制率扣1分，预算结余率扣1分，公用经费控制率扣2分，重点工作实际完成率扣1分，社会公众或服务对象满意度扣2分。了解单位扣分情况，利于我们今后工作的开展。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

乡村振兴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为91分。项目全年预算数为188万元，执行数为188万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：沅陵镇人民政府按照县财政局的要求，严格落实《预算法》及县财政局绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升责任意识，提高资金使用效益，促进沅陵镇的发展。发现的主要问题及原因：一是资金到位时间相对滞后，直接影响到了项目的实施；二是项目资金均相对较少，群众要求解决的实际困难较多，三是需要财政资金补助的生活需求和项目扶持较多，矛盾比较突出。下一步改进措施：建议按时拨付项目资金，加大沅陵镇的项目和资金投入力度，以便尽快促使沅陵镇的群众生活水平得到提高、产业得到发展。

村居运转经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为91分。项目全年预算数为1005．3万元，执行数为1005．3万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：沅陵镇人民政府按照县财政局的要求，严格落实《预算法》及县财政局绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升责任意识，提高资金使用效益，促进沅陵镇的发展。发现的主要问题及原因：一是资金到位时间相对滞后，直接影响到了项目的实施；二是项目资金均相对较少，群众要求解决的实际困难较多，三是需要财政资金补助的生活需求和项目扶持较多，矛盾比较突出。下一步改进措施：建议按时拨付项目资金，加大沅陵镇的项目和资金投入力度，以便尽快促使沅陵镇的群众生活水平得到提高、产业得到发展。

乡镇工作专项项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为91分。项目全年预算数为1083．61万元，执行数为1083．61万元，完成预算的100％。项目绩效目标完成情况：沅陵镇人民政府按照县财政局的要求，严格落实《预算法》及县财政局绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升责任意识，提高资金使用效益，促进沅陵镇的发展。发现的主要问题及原因：一是资金到位时间相对滞后，直接影响到了项目的实施；二是项目资金均相对较少，群众要求解决的实际困难较多，三是需要财政资金补助的生活需求和项目扶持较多，矛盾比较突出。下一步改进措施：建议按时拨付项目资金，加大沅陵镇的项目和资金投入力度，以便尽快促使沅陵镇的群众生活水平得到提高、产业得到发展。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

2021年部门评价项目绩效评价主要结合2021年经费开支情况及本年工作计划编制，全年开支紧紧围绕年初工作目标执行，充分发挥资金使用效益，本着“开源节流、勤俭节约”的原则，确保日常办公正常运行、各项专项工作顺利开展，圆满完成年初制定的目标任务。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

根据财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）和《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效目标管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件要求，经研究，决定开展2021年度部门整体支出和专项支出绩效评价工作等文件精神，我单位对部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况。

1．机构人员情况：

沅陵镇人民政府是全额拨款行政单位。2021年共有财政供养人员　301人，其中：财政全额拨款在职人员123人，差额事业编8人，自收自支人员5人，退休人员130人，固定补助人员3人，遗属补助人员37人。

2．主要职能：

坚持以党的十九大等会议精神为指导。按照县委、县政府建设的总要求，保证经济、社会、环境有序、快速发展。团结带领广大干部群众，解放思想，抢抓机遇，克服困难，实现经济和社会事业的全面发展。

3．重点工作计划：

（1）扎实开展乡村振兴工作。2021年是实现乡村振兴工作关键的一年，是党委、政府的中心工作。

（2）继续推进基础设施建设，练好基本功。

（3）强化队伍、转变作风，练好内功。

（4）坚定不移推动项目建设，不断增强发展后劲。

（5）围绕打造服务型政府，切实抓好各项基本基础工作不动摇。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2021年年度收入总计4826．16万元（公共财政拨款4445．08万元，其他收入236．73万元，上年结转144．35万元），支出总计4826．16万元，结转下年0万元。其中：基本支出2549．25万元，项目支出2276．91万元。严格控制三公经费，共支出66万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、水电费等日常支出。2021年共支出2549．25万元。其中：工资福利支出1681．16万元；商品和服务支出为682．13万元；对个人和家庭补助支出185．96万元。

2021年“三公”经费预算控制数66万元，其中：公务用车运行维护费28万元，公务接待费38万元。

2021年“三公“经费总额为66万元。其中：公务用车运行维护费28万元，公务接待费38万元。完成2021年度预算数。

（二）项目支出

项目支出共2276．91万元。其中乡村振兴项目188万元，村居运转经费1005．3万元，乡镇工作专项1083．61万元。我单位制定了财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

三、部门专项组织实施情况

沅陵镇人民政府按照县财政局的要求，严格落实《预算法》及县财政局绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升责任意识，提高资金使用效益，促进沅陵镇的发展。

四、资产管理情况

本单位为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

五、部门整体支出绩效情况

2021年沅陵镇人民政府在县委、县政府领导的重视和上级主管部门指导下，牢固树立四个意识，围绕县委、县政府的中心工作，依法履职，服务大局，为搭建政府与老百姓信任的桥梁做了些力所能及的实事，取得了较好成效。

部门整体绩效自评工作：沅陵镇2021年整体绩效评估为93分，情况为良好。扣分方面，预算控制率扣1分，预算结余率扣1分，公用经费控制率扣2分，重点工作实际完成率扣1分，社会公众或服务对象满意度扣2分。了解单位扣分情况，利于我们今后工作的开展。

六、存在的主要问题

主要是经费偏少，造成很多工作很难开展，心有余而力不足，以至于我们的发展受到很大限制。

七、改进措施和有关建议

希望财政能增加预算，沅陵镇作为沅陵县的政治、经济、文化活动中心，工作任务繁重、压力大，是联系群众的桥梁和纽带，希望上级领导重视，加大投入，让沅陵镇人民政府能多为老百姓做事。

附表：决算报表