沅陵县2019年预算执行情况和2020年

预算草案报告

——2020年5月19日在沅陵县第十七届人民代表大会第五次会议上

沅陵县财政局局长  杨安沅

各位代表：

受县人民政府委托，我向大会报告2019年预算执行情况和2020年预算草案，请予审查，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。

一、2019年预算执行情况

1.一般公共预算

全县本级收入完成8.63亿元，同口径比增长6.57%；上级补助收入为35亿元，比2018年增加3.2亿元，增长9.9%，其中：返还性收入0.02亿元、一般性转移支付30亿元、上级专项补助5亿元；债务转贷收入2.92亿元；基金预算调入3.23亿元。一般公共预算支出完成48.4亿元，增长3.7%，上解支出0.55亿元，债务还本支出0.83亿元。一般公共预算当年收支基本平衡。

2.政府性基金预算

全县政府性基金收入完成11.1亿元，上级补助收入1.17亿元，地方政府专项债务转贷收入4.75亿元。政府性基金支出完成16.96亿元，其中调入一般公共预算3.23亿元、专项债务还本支出2.33亿元。收支相抵后略有结余。

3.国有资本经营预算

全县国有资本经营收入完成23万元。国有资本经营支出完成2万元。收支相抵后略有结余。

4.社会保险基金预算

全县社会保险基金收入完成17.54亿元。社会保险基金支出完成16.98亿元。收支相抵后当年结余0.55亿元，年末累计结余9.1亿元。

5.地方政府债务情况

全年偿还债务本息10.18亿元，其中：使用财政资金偿还本息6.36亿元、平台国企自筹资金偿还3.82亿元。未发生违法违规举债融资行为，未发生债务风险及相关舆情事件，债务风险总体可控。

需要说明的是，上述预算执行情况在年度决算后会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

二、落实县人大预算决议情况

2019年，我们全面贯彻县委县政府的决策部署，认真落实县十七届人大三次会议的有关决议，稳步推进各项工作，取得积极成效。

1.强化收入组织，提高收入质量。坚持“一月一调度、一季一分析”财税收入联席会议制度，运用财税综合信息平台监控税源信息，共享数据，堵塞收入漏洞。落实国家大幅度减税降费政策措施，仅县级税收全年就减少6500余万元，激活了市场主体，稳定经济增长。全面清理核查土地资源，繁荣土地交易和建筑业市场，稳步推进清莲公路、肖五公路、朱红溪大桥、体育场等公益性市政项目建设，增加项目财税收入。深化非税收入征管体制改革，落实财政收入“做实存量、稳定增速、平滑衔接”的要求，遏制非税收入过快增长，全年地方一般预算财政收入非税占比为29.91%，实现控制在30%以内的目标。

2.强化预算管理，聚焦民生福祉。规范财政管理，硬化预算约束，坚持“无预算不支出”原则，严格管控中途追加预算。推进基本公共服务均等化，加大资金统筹力度，全力保障民生投入。全县社会保障和就业支出完成7.74亿元；教育支出完成9.25亿元；医疗卫生与计划生育支出完成4.73亿元；节能环保支出完成1.65亿元；科学技术支出完成0.46亿元。“一卡通”发放惠农补贴68项5.58亿元，惠及12.5万户农户。县本级落实扶贫支出1.7亿元、村居运转保障0.71亿元、廉租房配套0.14亿元、农业保险配套0.13亿元、防贫综合保险701万元。财政八项支出为37.57亿元，占一般公共预算支出的77.6%。

3.强化政治担当，打好攻坚战役。主动与贷款银行等债权人对接，采取“调整还款计划、置换、借新还旧”等措施释缓政府债务风险，向县委报告债务情况3次、县人大1次、县政府4次。全年未发生区域性系统性风险，未发生政府债务舆情事件。成立扶贫资金监管战役指挥部，整合涉农资金6.04亿元投入精准扶贫，保障了全县脱贫摘帽顺利推进。组织3次扶贫资金绩效督查，发现问题，督促整改，使扶贫资金用得规范、花出绩效、群众满意。加大污染防治、环境整治财政投入，落实节能环保资金1.65亿元，重点用于环境监测、砖窑厂治理、黑臭水体治理、网箱退养上岸、土地重金属污染治理、农村环境保护等方面，为打赢“蓝天碧水净土”保卫战提供财力保障。

4.强化财政监督，提升资金绩效。落实机构改革要求，将预算执行情况和其他财政收支情况监督检查职责划出到审计部门，专司会计信息质量、内部控制建设和落实国家财经政策等方面的监督，进一步强化财政“大监督”建设。全年评审项目341个，净审减金额1.11亿元，审减率8.53%；实现政府采购规模5.78亿元，节约资金0.53亿元，节约率为9.2%；严格国有资产处置程序，处置资产20例，处置金额895万元缴入国库；全省率先完成国库集中支付电子化改革，电子化支付4.3万笔24.6亿元；成立绩效股，强化部门整体预算绩效和项目资金绩效管理，按要求公开政府预算和135个单位部门预算，实现“非涉密，全公开”目标。

各位代表，一年来，县人民政府及财政部门认真执行县人大各项决议，基本实现了收支平衡。但我们也清醒认识到，预算执行和财政工作中还存在一些问题。主要表现在：收入增长基础不稳固，县域骨干财源和整体财源建设相对滞后；支出刚性需求大、增长快，财政“三保”面临前所未有的压力和挑战；政府债务风险总体可控，但隐性债务风险不容忽视。对此，我们将高度重视，并在今后的工作中加以解决。

三、2020年预算草案

2020年，是全面建成小康社会决胜之年，是“十三五”规划收官之年。突如其来的新冠疫情使全县财政工作面临更为严峻复杂的情势，更需要明确和坚持既定的指导思想，即：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，着力推动高质量发展，坚决打赢三大攻坚战，支持做好“六稳”工作、落实“六保”任务。财源培植更加注重产业转型和园区经济，财政收入更加注重科学征管和质量提升，财政支出更加注重三保支出和结构优化，财政管理更加注重预算绩效和风险管控。牢固树立过“紧日子”思想，坚持有保有压，坚决压减一般性支出，重点支持三大攻坚战、乡村振兴、保障和改善民生等领域，提高财政资金配置效率和使用效益，全力服务经济社会持续健康发展。

根据上述要求，提出如下预算草案：

1.一般公共预算

2020年，县级一般公共预算收入预计完成9.1亿元，增长5.5%。加上上级补助收入、调入资金等收入34.7亿元，一般公共预算支出安排43.8亿元，比上年预算数40.8亿元增加3亿元，增长7.35%。一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算

2020年，全县政府性基金预算收入安排19.5亿元；支出安排19.5亿元，其中调入一般公共预算6.2亿元。当年收支平衡。

3.国有资本经营预算

2020年，全县国有资本经营预算收入安排49万元；支出安排49万元。当年收支平衡。

4.社会保险基金预算

2020年，全县社会保险基金预算收入预计为12.2亿元，其中：养老保险基金预算收入6.4亿元，基本医疗保险基金（含生育保险基金）预算收入5.6亿元，失业保险基金预算收入0.03亿元，工伤保险基金预算收入0.2亿元。基金支出拟安排11.7亿元，其中：养老保险基金预算支出6.2亿元，基本医疗保险基金预算支出5.4亿元，失业保险基金预算支出0.02亿元，工伤保险基金预算支出0.1亿元。收支相抵后当年结余0.5亿元，年末累计结余8.8亿元。

四、完成2020年预算的主要措施

1.落实增收举措。一是突出财源建设抓增收。坚持“一中心三基地”发展目标，积极培植农业产业化、工业园区集约化、商贸流通便利化、旅游服务优质化等新的财源点建设，着眼长远涵养税源。二是突出项目载体抓增收。结合县情实际，规划整理发展项目，适当安排重点项目前期工作经费，以项目为载体，搞好项目立项、申报和向上争取资金等工作，推动项目建设，增加财税收入。三是突出土地资源抓增收。有序开展土地出让，在控制土地一级市场基础上，激活土地二级市场交易；继续抓好城乡建设用地增减挂钩、土地占补平衡、高标准农田等项目建设，加快指标促销交易，做实土地财源对财税收入的贡献。四是突出重点行业抓增收。重点抓好水电、有色金属等传统重点税收征管，优化服务，争取建造业、服务业等企业在我县注册，大力发展总部经济。

2.优化支出结构。牢固树立过“紧日子”的思想，厉行勤俭节约，坚决制止各种铺张浪费，继续压减公用经费、会议费、接待费及专项业务经费等一般性支出；严格专项设立，取消现有单位的专项支出，对确需安排的专项支出重新审定，真正实行“零基预算”；严格依序保障，对“三保”支出，特别到人的民生支出必须打足，集中力量，坚决打赢疫情防控总体战、三大攻坚战，有序推进复工复产、“三农”、教育、医疗、卫生、社保等社会民生事业发展。县本级安排民生支出6.5亿元、保障就业及产业引导基金0.6亿元、偿债支出3.3亿元、专项工作经费2.3亿元。

3.防范债务风险。继续做好政府性债务风险防控工作，多渠道筹措资金，精准施策，保证化债方案落到实处。主动作为，落实“停、缓、调、撤”压减投资项目政策要求，除确需实施的政府民生项目外，其他项目在无资金来源、无财力配套的情况下一律暂停、暂缓实施。督促平台公司、协调金融机构严格执行融资负面清单管理规定，依法合规开展融资，坚决禁止新增政府隐性债务。按照“开大前门、严堵后门”要求，加大政府专项债券项目争取力度，争取更多专项债券项目落地，保证县域经济持续健康稳增长的动力。

4.强化绩效管理。建立财政审计联动机制，实现预算绩效与审计监督的指标共商、信息共享、工作共推、成果共用，促进全面预算绩效管理落实；严格执行预算绩效目标申报、审核、批复程序，对绩效目标编制不明确、不合理、不科学的项目不予安排预算；开展重点项目绩效评价，在认真组织开展部门预算整体支出、专项支出绩效自评的同时，重点开展全县2016-2019年扶贫项目资金绩效评价，把绩效评价结果作为安排使用财政项目资金的依据；突出加强绩效动态监控，进一步完善财政支出预算绩效运行跟踪监控体系，从资金到位、拨付程序、项目进度、绩效目标完成、绩效目标偏离等环节对项目绩效进行全方位监控，保证预算绩效目标按期完成，着力提高财政资金使用效益。

各位代表，完成好2020年预算，做好各项财政工作，任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，坚定信念、振奋精神、立足实际、扎实工作，执行好本次会议作出的决定决议，为夺取全面建成小康社会而不懈努力！