沅陵县社会福利院2024年专项资金项目绩效报告

为了进一步规范财政资金管理，强化部门责任意识，保障就业专项资金安全，防范资金运作风险，切实提高财政资金使用效益。2024年度本本单位项目资金资金实施了绩效评价，根据评价结果，形成本评价报告。

 一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目决策背景

项目单位沅陵县社会福利院是集养老、收养孤残儿童为一体的公益一类事业单位，其宗旨是增强社会服务功能，提高孤儿和优抚对象生活质量，维护社会稳定，共建和谐社会。对城镇五保长者提供无偿养老服务，对有养老需求的长者提供有偿养老服务，做好孤残儿童的收养和救治工作，对长者和孤残儿童进行高标准、专业化的服务。

2.项目主要内容

项目基本性质提供收养服务，弘扬救助精神，“三无”老人收养，家庭无力照管老人收养，老人自愿有偿收养，孤残儿童收养，收养对象的康复治疗。保障收押犯无人抚养子女的收养及衣食住行，老人服务业务开展费用于养老保障服务临聘临时工人员办公开支，不挪做他用。非税返还专项业务费专款专用，保障非税收入应缴尽缴，弥补日常开支费用。

3.项目组织管理机构

关于请求拨付预算内“福利院”专项资金的报告51万元（孤残儿童收养生活费11万元、养老服务人员经费40万元）通过县领导易中华县长的同意并签字拨款。沅陵县人民法院沅法{2021}3号文件对收养收押犯无人抚养子女经费的核发(经费5.80万元)。非税返还专项业务费125万元。

（二）预算资金使用管理情况

1.预算资金安排及管理情况

1.1预算编制:福利院所属民政部门（如市民政局）联合财政部门，依据年度需求（人员、项目支出）编制预算草案，明确资金用途与金额。预算需符合《中华人民共和国预算法》及地方政策要求.

1.2预算审批与下达:经同级人大审议批准后，财政部门将预算逐级分解至福利院。例如，省级财政将资金下拨至市级财政局，再分配至具体福利院账户。紧急或临时资金需求可申请追加预算，需通过严格审批程序。

1.3资金执行与监管:专款专用：资金按指定用途使用，例如孤儿生活费需独立核算，严禁挪用。绩效目标管理：福利院需定期报送资金使用进度与效果，接受财政与民政部门的绩效评估。公开公示：年度预算与执行情况需在政府门户网站公开，接受社会监督。

（2）资金到位情况

孤残儿童收养11万元、老年服务业开展费40万元、收押犯无人抚养子女经费5.8万元、非税返还专项业务费125万元均已拨付到位。

（3）资金使用情况

项目资金严格按照财务管理规定执行，使用科目合理，程序合法，确保了项目的顺利完成，圆满地完成了各个专项任务。各项专项资金按时完成，资金拨付及时。

孤残儿童收养11万元、老年服务业开展费40万元、收押犯无人抚养子女经费5.8万元、非税返还专项业务费125万元已专款专用开展日常工作。

（4）资金管理制度及执行情况

编制原则：遵循合法性、完整性、真实性、统筹兼顾原则，采用零基预算法，结合年度工作计划与上一年度执行情况进行测算。编制流程：各部门提交预算建议→财务部门审核汇总→院长审批→上报主管部门备案。执行与调整：严格按预算执行，重大调整需经集体决策并报备，确保资金投向合理。

2.项目组织实施管理情况

项目资金严格按照财务管理规定执行，使用科目合理，程序合法，在资金管理使用上，我单位严格按照各项专项资金使用用途安排该专项资金的支出使用，严格遵守“专款专用”原则，严格落实专项资金的申拨、使用审批手续，充分发挥资金使用效益。专项费用报销时需经本单位领导层层审批方予以报账。加强民政专项资金管理，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规专项资金管理办法，对专项资金的管理，分账核算，专户管理，专款专用，建立健全财务管理制度，确保项目专项资金安全使用。

（三）预算绩效目标情况

1.绩效目标：社会福利院预算绩效目标指通过合理配置财政资金，实现特定服务目标的管理体系。通常包括基本支出（人员、公用经费）与项目支出（设施设备、服务项目等），其核心在于将财政投入转化为可量化、可评估的服务成效。

2.绩效指标

结构优化：预算分配兼顾基础保障与专项发展。

动态调整：预算随政策或服务需求变化而调整。

合规性强化：严格遵循财政拨款要求.

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

按县预算内项目资金的要求，保质保量地完成绩效总目标和阶段性目标。项目所设定的绩效目标依据充分，符合客观实际，项目绩效目标与项目实施完全相符。

（二）被评价单位、绩效评价范围与时段

绩效评价范围需要覆盖社会福利院整体运营的多个维度,确保全面.客观反映其工作成效.主要范围包括:服务质量 管理能力 财务状况 员工发展 社会影响 合规与政策执行.

绩效评价时段需要根据不同指标的特性及数据获取周期设定,确保评估的时效性与准确性.常见时段划分为:年度评价 季度评价 月度评价 实时/动态评价.

（三）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

社会福利院绩效评价原则:

绩效评价需遵循以下核心原则，确保评价过程公正、结果有效、应用可持续：绩效导向原则：以目标达成与效果为核心，将资源配置、服务提供与预期成果紧密关联，推动资金使用效益最大化。多元参与原则：鼓励政府、社会组织、服务对象、志愿者等多主体参与评价，确保评价视角全面，反映不同利益相关者的需求与反馈。目标管理原则：围绕明确的绩效目标（如服务覆盖率、满意度提升等）设计评价指标，通过过程监控与结果反馈实现目标闭环管理。科学量化与质性结合原则：采用定量数据（如服务人次、成本效益）与定性评估（如满意度调查、案例研究）相结合，避免单一评价维度导致的偏误。透明问责原则：评价过程公开透明，结果向公众及监管部门公开，建立责任追溯机制，促进管理改进与服务质量提升。动态调整原则：根据政策变化、社会需求或服务对象反馈，定期优化评价指标与方法，增强评价体系的适应性。

社会福利院绩效评价指标体系:

构建多维度的评价指标体系，涵盖服务效能、管理质量、社会影响等层面，具体分为一级指标与二级指标：一级指标：

1.服务效能与质量二级指标：服务覆盖率（如服务对象人数/目标群体比例）、服务及时性（响应时间）、服务达标率（如康复效果达标率）、差错率（如护理失误率）。2.服务对象满意度：二级指标：满意度评分（问卷调研）、投诉处理及时率、服务需求响应度、个性化服务满足率。3.资源利用效率：二级指标：成本效益比（如服务成本/受益人数）、资源浪费率（如物资闲置率）、人力配置合理性（如护理人员与服务对象配比）。4.管理规范与创新：二级指标：制度完善度（如应急预案、流程标准化）、技术创新应用（如数字化服务系统）、管理改进措施落实率。5.社会影响与可持续性：二级指标：社会信任度（公众评价）、长期服务稳定性（如服务中断率）、跨部门协作成效（如与医疗机构联动效率）。6.多元参与程度：二级指标：参与主体多样性（政府、志愿者、家属等参与比例）、参与决策影响力（如建议采纳率）、公众支持率（如捐赠资金占比）。

社会福利院绩效评价方法:

结合定量与定性工具，采用多阶段、多维度评价方法，确保评价全面性与可信度：定量评价方法 数据统计分析：通过服务记录、财务数据、资源使用报表等，计算覆盖率、成本效益等指标。成本效益分析法：评估服务投入与产出比，识别资源优化空间。基准比较法：与同类机构或历史数据进行对比，分析绩效改进幅度。定性评价方法 满意度调查：设计问卷或访谈，收集服务对象、员工对服务体验、管理质量的评价。案例研究法：选取典型服务案例，分析服务效果与问题根源。360度评估：由上级、同事、服务对象、自评等多方评价员工或部门表现，强化客观性。过程与结果评价结合过程监控：通过日常检查、流程审计，评估服务规范性、资源使用合规性。结果评估：定期（如年度）总结服务目标达成率、社会影响等长期效果。技术支持手段数字化工具：利用大数据分析服务数据，GIS系统评估服务网点覆盖合理性。信息化平台：构建绩效管理系统，实现数据实时采集、评价自动化与结果可视化。评价流程管理阶段性评估：分准备（指标设定）、实施（数据收集）、反馈（结果沟通）、改进（措施制定）四阶段循环。结果应用：将评价结果关联预算调整、人员培训、政策优化，形成绩效提升闭环。

三、主要绩效及评价结论

（一）社会效益

社会福利院的社会效益绝非局限于单一领域的救助功能，而是通过保障民生、促进经济、引领行业、凝聚共识等多维作用，成为推动社会整体进步的有机组成部分。未来，随着老龄化社会的深化与公益机制的完善，社会福利院将持续创新服务模式，在构建和谐社会的进程中释放更大价值，书写“全民共享、全民共担”的公益新篇章。

（二）生态效益

社会福利院的生态效益是生态文明时代福利体系创新的必然产物。通过环境优化、资源循环、人文关怀、社会示范等多维度实践，其不仅提升了院内居民的福祉水平，更成为社会可持续发展的重要载体。未来，应进一步深化生态理念与福利服务的融合，构建“人与自然共生”的新型福利院模式，为老龄化社会的可持续发展提供坚实保障。

（三）可持续影响

社会福利院的可持续影响超越了单一机构的功能范畴，成为社会保障、生态建设、技术创新与社会公平的多维度实践平台。通过经济、社会、环境、技术四位一体的发展模式，福利院不仅解决当下弱势群体的生存需求，更为老龄化社会的长期发展提供了可复制、可扩展的解决方案。未来，在政策、科技与人文关怀的共同推动下，社会福利院将持续释放其长效价值，构建更具韧性的社会福祉生态。

（四）满意度情况

完成社会福利服务体系建设，提高孤儿和优抚对象生活质量，维护社会稳定，共建和谐社会。项目实施有利社会发展，社会效益、可持续影响、社会公众或服务对象满意度高。

（五）评价结论

根据《沅陵县财政局关于开展2024年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》的设定，从项目决策、项目管理、项目绩效等方面综合分析评价综合得分为100分。

其中：专项业务费、残疾儿童收养及康复治疗、养老服务业务开展、收押犯无人抚养子女经费四个项目均为100分。

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况

关于请求拨付预算内“福利院”专项资金的报告51万元（孤残儿童收养生活费11万元、养老服务人员经费40万元）通过县领导易中华县长的同意并签字拨款。沅陵县人民法院沅法{2021}3号文件对收养收押犯无人抚养子女经费的核发(经费5.80万元)。非税返还专项业务费125万元。

(二)项目过程情况

1.资金管理

资金筹集与到位

来源渠道：资金包括政府专项拨款孤残儿童收养生活费11万元、养老服务人员经费40万元、收养收押犯无人抚养子女经费5.80万元、非税返还专项业务费125万元。

到位情况：年度资金到位率100%，严格执行，确保资金及时到位。

使用与分配

科目合规：资金专款专用，用于基础设施建设、医疗设备采购、人员培训、日常运营等。

流程规范：严格执行财务管理制度，所有支出需经多层审批，确保科目合理、程序合法。

监管与审计

内部监管：设立专项账户，专人管理资金，定期核对账目，杜绝套取挪用（参考民政部2024年资金管理要求）。

外部审计：年度接受财政、审计部门专项审计，公示审计结果，确保资金透明。

绩效评估：通过满意度调查（如服务对象满意度达99%）、社会效益评估等指标，验证资金使用效益。

2.项目实施

基础设施提升

硬件建设：配备康复设备、无障碍设施等，改善居住条件。

功能拓展：增设医疗护理区、心理咨询室、活动中心等，提升服务多样性。

服务质量优化

人员培训：开展护理技能、心理辅导等培训，提升员工专业能力。

服务创新：引入智能化管理系统，优化服务流程，缩短响应时间。

社会效益凸显

民生保障：为社区老人提供助餐点。

社会认可：通过满意度调查及社会反馈，项目获群众高度认可，促进社会和谐发展。

(三)项目产出情况

一级指标 二级指标 *三级指标 *指标值类型 *指标值 计量单位 *评/扣分标准 *指标值说明 备注

成本指标 经济成本指标 整体支出成本 ≤ 766.26 万元 部门整体支出成本控制在预算范围内，得10分，每超出10%，扣1分，扣完为止。 考核部门整体支出成本控制情况。

社会成本指标 社会成本节约率 ≥ 0 % 社会成本节约率为0，得5分，每下降1%，扣0.5分，扣完为止。（如不适用，直接计分） 社会成本节约率＝(计划成本-实际成本) /计划成本×100%。

生态环境成本指标 生态环境成本节约率 ≥ 0 % 生态环境成本节约率为0，得5分，每下降1%，扣0.5分，扣完为止。（如不适用，直接计分） 生态环境成本节约率＝(计划成本-实际成本) /计划成本×100%。

产出指标 数量指标 财政供养人员 ≤ 20 人 财政供养人员控制在20人以内得3分，否则酌情扣分。 考核财政供养人员人数情况。

质量指标 提供的食品质量合格率 = 100 % 按计划完成得3分，每下降1%扣0.3分，扣完为止。 考核为老人提供食品质量合格率情况。

时效指标 工作完成时间 定性 2024年12月31日前 无 2024年12月31日前完成得3分，每推迟10天扣0.3分，扣完为止。 考核整体工作完成时间情况。

效益指标 经济效益指标 提高财政资金使用效益，减轻居民家庭经济负担 定性 效果明显 无 效果明显得10分，效果一般得5分，否则不得分。 考核部门履职对经济发展所带来的直接或间接影响情况。

社会效益指标 保障供养服务人员需求，维护社会稳定 定性 效果明显 无 效果明显得10分，效果一般得5分，否则不得分。 考核部门履职对社会发展所带来的直接或间接影响情况。

生态效益指标 建造利于居住的人居环境 定性 效果明显 无 效果明显得5分，效果一般得2分，否则不得分。 考核部门履职对生态环境所带来的直接或间接影响情况。

满意度指标 服务对象满意度指标 群众满意度 ≥ 95 % 群众满意度达95%得10分，每下降1%，扣0.5分，扣完为止。 考核群众满意度情况。

(四)项目效益情况

项目资金控制在预算范围内进行的资金使用。项目资金使用过程中确保预算资金专款专用。项目资金当年实施完毕。

项目资金专款专用完成使用。

五、项目主要经验、存在的问题及建议

敬老院供养管理有待提高，经费仅能解决吃、穿等基本生活需求。敬老院的文化娱乐健身设施有所欠缺，部分管理人员素质及服务质量有待提高。

规范财务管理制度体系，进一步明确资金的使用范围、工作原则、分配主体、审批权限、下拨程序、监管责任等要求，健全岗位责任制，使资金分配和项目投资过程公开透明，纳入规范化轨道，切实解决由于制度缺失对专项资金使用监管不到位的问题.

为了加大惠民政策的力度，只单纯依靠上级财政拨款，难以解决资金筹集问题。建议引导社会力量参与服务、鼓励慈善和志愿服务、倡导自我服务，形成政府与社会组织、企业、社区、社工及其他社会力量多方联动工作机制，保障社会福利事业健康和谐发展。

沅陵县社会福利院

2025年5月20日

专项资金绩效目标自评表