沅陵县财政事务中心2024年项目支出绩效自评报告

 一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目决策背景

负责乡镇财政财务管理，会同有关股室指导乡镇财政预决算的编制及国库集中支付管理工作，督促乡镇财政会计基础工作规范化，负责乡镇财政资金监管工作。指导乡镇财政所规范化建设，加强对乡镇财政所业务辅导和人员培训，提高基层财政干部的业务能力

2.项目主要内容

乡镇财政管理经费、乡镇财政监督省级补助资金。为非基建类项目，用于弥补乡镇财政管理经费及运转经费不足，创建标兵先进财政所等工作，主要支出包括办公费、差旅费、会议费、其他商品和服务支出等。为非基建类项目，用于保障乡镇财政预决算管理规范化，财政所工作人员业务培训，涉农补贴资金发放，乡镇财政财务指导等工作，主要支出包括办公费、印刷费、差旅费、其他商品和服务支出等。

专项业务费。为非基建类项目，用于弥补乡镇财政管理经费及运转经费不足，创建标兵先进财政所等工作，主要支出包括办公费、差旅费、会议费、其他商品和服务支出等。

3.项目组织管理机构

沅陵县财政事务中心位于沅陵县沅陵镇天宁南路60号。负责为财政收支管理，参与县本级部门预算，负责全县财政惠民惠农补贴资金发放管理、财政所工作人员业务培训等相关服务工作，负责乡镇财政财务管理指导等工作。内设机构包括：办公室、乡财室、结算室、票据室、信息室、统计室共6个股室。共核定全额事业拨款事业编制43人，现共有在编在岗18人。

（二）预算资金使用管理情况

1.预算资金安排及管理情况

（1）资金来源及拨付流程

年初预算及年中预算追加。

（2）资金到位情况

2024年全年项目支出共计258.75万元，为财政拨款收入，无自筹资金，未出现截留、挤占、挪用等现象。

（3）资金使用情况

沅陵县财政事务中心严格按照项目计划拨付资金，严格执行县财政集中支付相关规范，专项支出中主要用于一般商品和服务支出，用于乡镇财政及非税工作办公开支、差旅费开支等。

（4）资金管理制度及执行情况

项目资金均已建立专项管理、支出控制等制度，资金统一由本部门财务管理和核算，严格按照县财政局要求，合理使用资金，做到专款专用，无挤占挪用情况。

2.项目组织实施管理情况

（三）预算绩效目标情况

1.绩效目标

承担全县财政涉农补贴资金发放管理、财政所工作人员业务培训等相关服务工作；做好乡镇财政财务管理指导工作

2.绩效指标

成本指标20分，产出指标30分，效益指标30分，满意度指标10分。

二、绩效评价工作情况

按照绩效评价工作要求，制定工作方案，明确人员分工，分析项目管理情况和资金效益，根据结果进行综合评价，确保资金支出合理、合法、合规，资金使用效益良好。

三、主要绩效及评价结论

（一）社会效益

提高乡镇财政管理水平，效果明显。

（二）生态效益

生态效益情况，效果明显

（三）可持续影响

推动乡镇财政财务工作发展,效果明显

（四）满意度情况

服务对象满意度指标,大于90%。

（五）评价结论

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况

本项目立项依据充分，决策程序规范，资金分配合理，预算编制精准。

(二)项目过程情况

1.资金管理

强化项目资金管理，规范资金运行。对资金的“收、管、支”三方面进行规范化管理，全面落实岗位责任，严格按照“一事过三关”，“一岗有双审”的管理制度，设置岗位和明确工作人员职责，做到业务办理、财务结算、审核稽核相互制约，责任到人，从根本上杜绝违规操作。

2.项目实施

针对不同项目内容，将工作任务细化到各部门及个人，各项目严格按照程序开展。

(三)项目产出情况

1.产出数量

项目实际完成率。严格按照规定资金执行计划使用，实际完成率100%。

2.产出质量

项目完成质量。通过多年运作，已经建立财政投资评审专项业务项目经费收支机制，按照项目实施进度计划，通过跟踪监管，项目完成质量优良。

3.产出成本

项目成本（预算）控制情况。严格按项目内容进行资金预算管理，从严控制项目资金支出。

项目成本（预算）节约情况。管理使用得当，收支基本持平。

2.产出时效

项目的实施进度。按规定时间完成工作量

(四)项目效益情况

（1）项目预期目标完成程度。项目资金投入258.75万元，均完成年初指标目标任务，确保了各项业务的顺利开展。

（2）项目实施对经济和社会的影响。乡镇财政预决算管理更加精细，涉农项目资金管理日趋规范，惠农补贴资金监管取得实效，村级财务管理明显加强，乡财队伍建设活力显现。

五、项目主要经验、存在的问题及建议

（一）项目主要经验及做法

经验及做法：严格按照项目实施办法执行，对照项目年度绩效目标，及时结合项目实际进度，及时对预计未能完成的目标进行整改。

（二）存在的问题

存在的问题：通过自查，我们发现项目经费在使用过程中尚有不足之处，主要是绩效管理机制还不够完善、内部控制制度不够健全，有待进一步完善。

（三）有关建议

无

沅陵县财政事务中心

 2025年5月28日

专项资金支出绩效目标自评表