沅陵县财政事务中心2024年部门整体支出绩效自评报告

一、部门、单位基本情况

（一）机构设置情况

根据编委核定，本单位内设股室6个，内设处室分别是办公室、乡财室、结算室、票据室、信息室、统计室。

（二）人员编制情况

沅陵县财政事务中心为公益一类事业单位，属沅陵县财政局二级机构。核定全额事业拨款事业编制43人，现共有在编在岗18人。

（三）主要职能职责

(1)贯彻落实国家惠民惠农政策，负责全县涉农资金一卡通发放管理，监督各项惠民惠农资金的落实情况。

(2)负责乡镇财政财务管理。会同有关股室指导乡镇财政预决算的编制及国库集中支付管理工作，督促乡镇财政会计基础工作规范化，负责乡镇财政资金监管工作。

(3)指导乡镇财政所规范化建设，加强对乡镇财政所业务辅导和人员培训，提高基层财政干部业务能力水平。

(4)会同其他部门指导村级财务管理工作。

（四）绩效目标设定情况

乡镇财政管理精细科学，乡镇财政队伍建设不断加强。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算执行、使用、管理总体情况。

2024年年度收入472.36万元，年初结转和结余0万元，共支出472.36万元。其中：基本支出258.75万元，项目支出213.61万元。严格控制三公经费，共支出1.85万元，未超过控制线。

（二）部门预算执行情况

1.基本支出情况

2024年年末决算数为258.75万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。

2.项目支出情况

项目支出。2024年年末决算数为213.61万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出。

(三）"三公"经费使用和管理情况

2024年“三公“经费预算数为2万元，本年支出为1.85万元。其中：公务用车运行维护费0万元，公务接待费1.85万元。因本部门严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，加强公务用车管理，所以“三公经费”使用情况符合县建议支出数，未超过标准。

三、政府性基金预算支出情况

无政府性基金预算支出

四、国有资本经营预算支出情况

无国有资本经营预算支出

五、社会保险基金预算支出情况

无社会保险基金预算支出

六、部门整体支出绩效情况

（一）综合评价结论

为加强财务管理，规范经费收支，加强了部门资金的绩效管理，坚持勤俭节约，反对奢侈浪费，按制度办事，确保每一分钱都落到实处，每一环节按程序进行，部门财务管理工作做到了细、严、实，根据部门整体支出绩效评价指标体系自评分100分。

（二）评价指标分析

（一）经济性分析

1、预决算信息公开及时，能按规定时间、内容在政府门户网站公开预决算信息，并做到信息资料真实准确。

2、人员经费支出严格落实规范津补贴相关规定，没有出现违规发放津补贴、实物现象。

3、严控日常公用经费开支，资金使用无虚列支出及随意使用现象。严格实行报账制度，无大额现金支付现象。

4、在职人员控制率为100%，没有出现超编现象。

5、需政府采购事项全部通过了政府采购程序。

（二）效率及有效性分析

2024年，在县委、县政府和县财政局党组的正确领导下，县财政事务中心按照“服务大局讲政治，注重业务强管理，守住底线防风险，带好队伍夯基础”的工作思路，克服疫情肆虐、中心工作繁杂、各种矛盾交织等重重困难，较好完成了全年工作任务，严格预算管理，整体支出绩效良好。

（三）可持续性分析

后续工作计划。2024年工作的总体思路是：一是持续抓好乡财队伍建设。继续招录一批公务员、事业编人员充基层财政所，彻底解决“两人所”和“才力不足”问题，缓解边远乡镇财政所工作压力；针对性开展乡镇财政综合性业务培训，提高全体乡镇财政人员综合素质。二是全面深化乡镇零基预算改革。按照《沅陵县本级零基预算改革实施方案》，组织力量深入各乡镇实地调研，重新测算好乡镇基本支出、项目支出，为全县零基预算改革奠定基础。三是继续抓好乡镇财政业务规范化管理。围绕一体化管理、会计基础规范、村级财务管理、项目资金管理、惠民惠农补贴管理等基础性工作，实时指导，实时跟踪，防范各类风险。四是持续整治惠民惠农补贴发放管理问题。以严格责任追究为主线，制定进一步强化惠民惠农补贴发放管理常效制度，形成上下联动、责任明晰、有章可循、拒腐防变的闭环管理链。从应纳入阳光审批的惠民惠农补贴的每个要素、每个环节抓起，杜绝不正常信息进入，力求惠民惠农补贴科学、精细管理。贯彻落实加强“一卡通”基础数据管理的相关办法，会同各县直业务主管部门、各乡镇，按照通知中的要求对所有农户异常数据进行全面清理筛查，应改尽改，让惠民惠农补贴政策更规范、更精准的落实到位，增强人民群众的幸福感和获得感。

七、存在的问题及原因分析

一是基本支出预算的安排没有充分考虑到物价上涨等外部因素，采用定员定额法时，定额标准不够准确。二是项目支出预算编制的基础工作较薄弱。项目预算的编制应建立在资料齐全、依据充足的基础上，申请资金时有夸大项目资金需要量，存在资金结余数额大且长期留置在账户中，严重影响了预算的严肃性，不利用财政资金的有效使用。三是对资产管理的认识不到位，设备更新速度较快，被淘汰的资产设备不少是未达到规定的资产折旧年限，而成为闲置资产。

八、下一步改进措施

一是提高对预算编制重要性的认识，严格按照财政部门要求编制部门预算，认真做好编制前的准备工作，合理确定收入来源，预算收支数字必须依据充分确定的资料，努力提高预算的透明度。二是加强对部门预算执行情况的监督，既要加强对基本支出资金的合法性、合规性、效益性进行跟踪监督，又要监督项目资金是否使用于相关的项目、资金使用效益如何、效果怎样，有无超预算支出无预算支出，资金使用是否有结余等情况，及时发现和纠正预算执行过程中存在的挤占挪用项目资金，增强预算约束力。

九、其他需要说明的情况

无

沅陵县财政事务中心

   2025年5月28日

部门整体支出绩效评价基础数据表部门整体支出绩效自评表