根据《预算法》有关“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定及县财政局《关于开展2024年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》文件精神，我单位对部门整体支出进行了绩效评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

(一)部门基本情况。

1.机构人员情况：

本单位内设12个机构，其中包括行政机构6个，事业单位6个，分别为：共产党机关、行政机关等。截止2024年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为82人(其中行政编制35人，事业编制47人)。年末实有人数82人(行政编制32人，事业编制47人)。

2.主要职能：

(1)制定和组织实施经济、社会发展计划，制定资源开发和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展；

(2)制定并组织实施乡村建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；

(3)负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；

(4)按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；

(5)抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚；6、 完成上级政府交办的其它事项。

3、重点工作计划：

(1)聚力守底线，强基础，全面推进乡村振兴战略。

(2)全力抓项目、调结构，产业发展动能持续增强。

(3)着力抓生态、重监管，乡村人居环境更加宜居。

(4)奋力抓治理、保安全，社会大局稳定祥和。

(二)部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围。

2024年共支出3321.35万元。其中：工资福利支出1043.33 万元；商品和服务支出为306.34万元；对个人和家庭补助支出 26.87万元；项目支出为1944.81万元；2024年“三公“经费总额为46万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

( 一)基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、电费等日常支出。2024年共支出1376.54万元。其中：工资福利支出1043.33元；商品和服务支出306.34万元，对个人和家庭补助支出26.87万元。

2024年“三公”经费预算控制数46万元，其中：公务用车运行维护费14万元，公务接待费32万元。

2024年“三公“经费总额为46万元。其中：公务用车运行维护费14万元，公务接待费32万元。因我乡严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，加强公务 用车管理，所以“三公经费”使用情况符合县建议支出数，未超过标准。

(二)专项支出

项目支出共1944.81万元。主要用于乡村基础设施建设和产业发展，乡村振兴项目等方面。我乡制定了专项资金财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

三 、部门专项组织实施情况

(一)专项组织情况分析：我乡扶贫项目支出，均用在基础设施、产业发展等方面。对村级扶贫项目都通过了投资评审、竣工验收等程序。

(二)专项管理情况：为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1.专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

2.资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准 的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资 金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

3.严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内 容和文件要求为准。

4.专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我乡制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

资产共计556.88万元，其中固定资产原值760.22万元，固定资产净值556.88万元。

五、部门整体支出绩效情况

一是着眼特色农业，多元多向发展产业

加大农业产业的支持帮扶力度。将产业发展摆在突出位置， 聚焦蔬菜种植产业和畜牧养殖产业发展，坚持“一主两特”的产业发展思路，围绕二酉苗族乡自然资源禀赋和文旅产业基础，充分利用中华书山金字招牌，丰富和提升二酉藏书文化内涵，重点打造文化圣山游。建设莲花池特色村寨，加强传统古村落保护， 挖掘土司文化，争创全国历史文化名村，打造向氏宗亲游。依托洪树坪的黄桃，四方溪的蓝莓、桑葚，酉溪口的葡萄、施溪的猕猴桃，打造体验采摘游。借助扎坪村的小瀑布、桐木溪的溶洞、 落鹤坪的酉水风光，打造乡村休闲游。从长远来讲，就是要把中 华书山景区打造成为国内知名文化旅游目的地。引进深加工产业，推动延链补链强链，力促全乡油茶、蔬菜农户均增收。大力优化营商环境。我们致力于把服务好项目建设和企业健康发展作为本职、天职，我们将持续开展优化营商环境行动。

二是全面推进项目建设，完善基础设施

基础设施不断完善。2024面对今年的极端天气，“6·30” 暴雨后，乡党委政府积极争取应急、水利等救灾资金近200万元用于灾后重建及水毁道路修复，恢复群众正常生产生活秩序，保障群众出行安全。新建成田家庄至二酉山公路0.31公里，完成两岔溪至田家庄公路1.49公里路面硬化，完成桐木溪至血水潭1.44公里路面硬化。新建灰溪下灰溪组和扒塘两座滚水坝；新建三溪村桑木溪和四方溪村粟家寨两条机耕路。在血水潭铜鼓岭 和刘家村组新打两口井，解决了群众饮水困难问题。

三是大力推进文旅产业融合，让乡村旅游成色更足

S318 公路提质改造项目已于2024年11月开工建设，乡党委政府全面配合项目建设指挥部开展废土处理、土地征收、纠纷协调等环节，助力了公路建设的顺利开展。乡党委政府坚持“一主两特”发展思路，全面配合“中华书山”旅游景点向4A 级景 区升级，先后完成了景区范围内的坟墓迁移，通往中华书山两岔 溪至田家庄公路的建成与维护，二酉寨农屋的规范化统一建设。 落鹤坪晚晴山庄正在进行装修升级，将进一步吸引各地游客来 沅、来二酉参观游览。长期以来注重挖掘民俗和人文内涵，加大古村落、书香节等文化遗产的保护传承，农文旅深度融合的态势日益彰显。

四是部门整体支出绩效评价结果

我乡部门整体支出绩效评价指标得分98分，评价为优秀。 扣分方面：

预算管理制度，故该项扣1分；

经济效益，故该项扣1分。

六、存在的主要问题

(一)财政收入有限，收入来源较单一，经济发展力度不够。 乡财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也  离不开资金支持，无论是迁村并点还是建厂办园，无论是筑桥铺路还是盖楼建校，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此也导致了乡政府资金紧张问题。

(二)财务预算管理制度不健全。本乡财政工作的对象十分 复杂，而没有准确、科学的财务预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，预算控制率不高。

七、改进措施和有关建议

(一)大力发展乡村经济，拓宽乡村财源。大力调整产业结构，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势产业；大力发展乡村企业，引导部分乡村企业围绕调整和优化农业产业结构， 开过农产品深加工和销售市场；大力发展个体私营经济，为农村个体私营经济的发展创造宽松的外部环境，使个体私营经济成为乡村经济发展的新力量。

(二)细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。 加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行内部各部  门预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。

(三)加大制度建设，夯实工作基础。完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对乡村资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用；梳理、 细化以往账目，为乡村制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

沅陵县二酉苗族乡人民政府

2025年5月27日

部门整体支出绩效基础数据报表部门整体支出绩效自评表