沅陵县大合坪乡人民政府对2024年度大合坪乡专项支出绩效报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目单位基本情况

大合坪乡人民政府，办公地址位于大合坪乡大合坪村，是财政全额拨款行政单位，主要负责社会治安综合治理、社会稳定；负责环境卫生、路政设施等乡容乡貌管理工作；村镇规划建设管理和服务、经济建设、农业发展规划与技术推广等。

2.项目基本情况简介、用途和主要内容、涉及范围

项目支出共252.93万元。2024年本单位由财政拨款安排专项支出252.93万元。其中包括：节能环保支出、农林水支出。其中用于节能环保支出25.69万元；农林水支出227.24万元。我乡制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标和阶段性目标

项目绩效总目标：到2025年，团结带领全乡干部群众锚定“三高四新”美好蓝图，深入实施“五新四城”战略，为“建设四个区、打造次中心、挺进三十强”贡献大合坪力量。全力发展中药材、黑猪肉、莓茶等产业，打响“黑猪肉之乡”名片，紧抓机遇，解放思想，奋力打造“张家界看山，沅陵玩水”的桥头堡。

阶段性目标：2024年以乡村振兴战略为建设主题，以发展产业、以工代赈带动经济为主要抓手，加大投资力度、加强政府平台建设、支持黄柏、莓茶等种植产业升级、推动乡村道路建设，提高人居环境质量。

2.预期主要的生态、社会和经济效益

生态效益。生态建设取得明显进展，城乡生态环境明显改善，生态宜居水平明显提高。

社会效益。民生投入持续增长，人民生活持续改善，基本公共服务均等化总体实现，社会文明程度显著提升，人民幸福指数更高。

经济效益。经济社会发展的主要预期目标是：GDP增长6%以上；固定资产投资增长8%以上，其中产业投资增长10%以上；居民人均可支配收入增长6.5%以上。

二、绩效评价工作情况

绩效评价工作过程：为加强我乡预算绩效管理，不断提高财政资金配置和使用效益，我乡及时成立了绩效自评小组，由分管领导马秋生任组长，所长杨洲任副组长，财政所其他人员为成员，专门负责本次绩效自评工作。自查工作中坚持以绩效考核的各项文件精神为指导，以整体绩效支出为内容，对各项支出的质量指标，数量指标，时效指标等指标内容进行一一的评价考核打分，从考核结果来看，通过全乡干部职工的共同努力，取得了较好的经济、社会、环境效益。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1.项目资金到位情况分析

2024年度大合坪乡专项资金252.93万元，全部到账。

2.项目资金使用情况分析

大合坪乡严格按照项目计划，拨付资金严格执行县财政集中支付相关规定。该项目所有资金实行专款专用，资金拨付严格审批程序，使用规范，会计核算结果真实、准确。项目组织情况包括项目招投标情况、调整情况、完成验收等，项目资金主要用于乡村振兴支出，例如双溪村村委阵地建设，达到招标投标权限的，一律严格按照相关程序制度执行；另外用于修复农村道路等零散小工程，没有达到招标投标权限，本单位自行组织实施，实施过程中严格按照合同执行，项目竣工实行验收，保质保量。项目的有关资料及时统一归档保管。

3.项目资金管理情况分析

2024年度大合坪乡的项目资金管理严格执行相关规定。为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

(1)专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

(2)资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

(3)严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

(4)专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

（二）项目实施情况分析

1.项目组织情况分析

我乡的乡村振兴支出，均用在基础设施、产业发展等方面。环境保护支出用在环境整治等方面。对村级乡村振兴项目资金都通过了乡村振兴资金申请、乡村两级公开公示、竣工验收等程序。

2.项目管理情况分析

2024年施工的项目我乡在建设过程中严格执行《沅陵县工程项目管理暂行办法》相关规定，乡政府项目分管领导组织相关人员不定期对项目施工进度、质量进行了抽查和跟踪检查，确保了项目建设未发生质量问题。

（三）项目绩效情况分析

1.项目经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

2024年度大合坪乡坚持按上级批复的计划和资金额度实施，没有超计划、超预算使用资金，没有调整项目实施。通过财政资金的直接和引导作用，我乡基础设施得到完善，产业开发得到发展，居住环境得到改善，在一定程度上实现了增产增收，促进了经济和社会的发展。

（2）项目成本（预算）节约情况

2024年项目资金投入使用情况为100%，厉行节约严格贯彻落实过“紧日子”的要求，用好每一分钱，未出现超额超支使用情况。

2.项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

2024年度大合坪乡项目中已完工项目均按照施工合同或产业开发约定的时间、标准和设计范围内得到及时实施和完工，验收达到了项目质量标准要求。

（2）项目完成质量

2024年度大合坪乡项目资金涉及我乡15个村，群众满意度很高，满意占比98%，一般占比1.5%，不满意占比0.5%。

3.项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

2024年度大合坪乡项目中已完工项目均按照施工合同或产业开发约定的时间、标准和设计范围内得到及时实施和完工，验收达到了项目质量标准要求。

（2）项目实施对经济和社会的影响

通过对农村基础设施建设和产业发展，使得群众生活条件得到改善，村组的交通基础设施得到明显改善，农田水利配套得到完善，产业得到发展，农村安全饮水有了保障，对群众发展产业、群众脱贫致富和我乡经济发展产生了可持续影响。

四、综合评价情况及评价结论

我乡专项资金绩效评价指标得分99分，评价为优秀。

扣分方面：社会成本控制力度不够，该项扣1分；

五、绩效评价结果应用建议

1.脱贫成果积极巩固。脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，推动减贫战略和工作体系的平稳转型，把脱贫人口统筹纳入到乡村振兴战略，建立长短结合、标本兼治的体制机制。使脱贫地区经济实力显著增强，脱贫地区的农村低收入人口生活水平显著提高，城乡差距进一步缩小，在促进全体人民共同富裕上取得更为明显的实质性进展。

2.生态治理积极夯实。深入督查反馈问题整改，强化日常巡查，将生态环境治理工作常态化，确保绿水青山的大合坪建设。

3.加快基础建设。一是积极做好防汛工作，对大合坪村集镇进行了全面清障。二是道路交通建设。极大改善了村级公路，方便了老百姓的日食住行。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

大合坪乡属于及其偏僻，交通和经济严重落后的乡镇，老百姓要求解决的实际困难非常多，需要财政资金补助的生活需求和项目扶持较多，矛盾比较突出，同时，资金到位时间相对滞后，大部分资金在年底才到位，直接影响到了当年项目的实施。

建议按时拨付项目资金，加大大合坪乡的项目和资金投入力度，以便尽快促使大合坪乡的群众生活水平得到提高、产业得到发展。

大合坪乡人民政府

2025年5月29日

专项资金支出绩效目标自评表