根据《预算法》有关“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定及县财政局《关于开展2024年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》（沅财绩函〔2025〕21号）文件精神，我单位对部门整体支出进行了绩效评价,现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况

1.机构人员情况

本单位内设机构包括农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、便民服务中心、综合行政执法大队，行政机构包括党政办、党建办、应急办、社会事务办、自然资源和生态环境办、经济发展办、财政所、纪委。截止2024年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为75人（其中行政编制36人，事业编制39人）。年末实有人数54人（行政编制30人，事业编制24人）。

2.主要职能

我乡坚持以党的领导精神，按照县委、县政府建设“一点两线”的总体要求，楠木铺乡党委、政府立足实际，紧紧围绕“生态立乡、基础稳乡、产业富乡”的发展思路，形成了“两线一片”的发展格局，实现楠木铺乡经济和社会事业的全面发展。

3.重点工作计划

一是扎实开展乡村振兴工作。2024年是巩固脱贫攻坚成果和建设美丽乡村的一年，也是我乡党委、政府的工作重心。二是继续推进基础设施建设，练好基本功。三是强化队伍、转变作风，练好内功。四是坚定不移推+为启 动项目建设，不断增强发展后劲。五是围绕打造服务型政府，切实抓好各项基础工作不动摇。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2024年楠木铺乡人民政府共计支出1695.25万元。其中基本支出1068.37万元，项目支出626.88万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、电费等日常支出。2024年基本支出1068.37万元。其中：工资福利支出671.92万元；商品和服务支出为334.78万元；对个人和家庭的补助59.33万元；其它资本性支出2.34万元。

2024年“三公”经费预算控制数20万元，其中：公务用车运行维护费0万元，公务接待费20万元。

2024年“三公“经费支出总额为20万元。其中：公务用车运行维护费0万元，公务接待费19.96万元，支出总额小于预算控制数，主要原因：我乡坚持“厉行节约”的原则，减少一切非必要性开支。

（二）专项支出

2024年我乡专项支出626.88万元。其中一般公共服务支出247.30万元，乡镇村居生态维护运转经费支出39.32万元,农林水支出340.26万元，。为做到专款专用，我乡制定了专项资金管理制度，明确了专项支出审批程序，加强了专项资金的监管

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，主要包括项目招投标、调整、竣工验收等情况。

我乡环境保护管理事务支出，均用在创卫、环保方面。农林水支出主要用在乡村振兴涉农整合资金、易地扶贫搬迁后续发展等方面。

（二）专项管理情况分析，主要包括项目管理制度建设、日常检查监督管理等情况。

为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1.专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”；

2.资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示；

3.严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准；

4.专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我乡制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

楠木铺乡政府2024年底资产共计7558.10万元，其中流动资产635.69万元，固定资产1188.78万元,在建工程14.56万元;负债合计482.41万元;净资产合计7075.69万元。其中公共基础设施5907.43元计入非流动资产。

五、部门整体支出绩效情况

我乡以市场为导向，以效益为中心，以增收为目标，充分发挥地域优势，加大农业产业结构调整力度，开辟多元化种养渠道，扩大种养规模，增加农民收入。形成楠木铺乡产业“万千千千”特色发展，一是“万”猪养殖。高坪村柒星牧业有限公司总投资3000万，现有栏舍10栋，设计年出栏规模24000头。二是“千”亩中药材基地。我乡现种植中药材1200余亩，为沅陵县打造“沅陵黄柏”知名品牌添砖加瓦。三是“千”亩茶场。我乡现有茶场面积共计1180亩，其中高坪“十八湾”茶场600余亩及向元绿200余亩、庙王山思源茶厂200余亩、常德湖100余亩、两河口80余亩。四是“千”亩小水果基地。包含高坪村向元绿200余亩黄桃基地、常德湖村杜文浩150亩高山红梨基地及郑开先200余亩冬桃基地、高坪村茶央坪30亩柑橘基地、两河口村50亩混合水果基地。沅陵县云尚专业种养合作社在我乡庙王山村生态循环种养一体基地项目建成，利用原建设淡水塘山养殖罗氏虾72亩，并开办了“第一届捕虾节”。

六、存在的主要问题

（一）财政收入有限，经济发展力度不够。乡镇一级的财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是建厂办园还是发展产业，无论是筑桥铺路还是盖楼建校，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此也导致了乡镇政府资金紧张问题。

（二）财务预算管理制度不健全。乡镇财政工作的对象十分复杂，没有精准、科学的财政预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上也不够精准，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，而有的预算完成率却不高，任性而为。

（三）内部控制制度不健全。乡镇财政内部控制与财政管理工作不适应，因为乡镇财政管理工作涉及乡镇资金管理的全过程，财政内部控制却只包含资金管理的部分过程，所以造成内部控制与财政管理的范围不匹配；乡镇财政内部控制不能得到顺利落实，使财政内部控制不能发挥应有的作用；乡镇财政内部控制配套设施不足，减弱了内部控制的执行力度，阻碍了经济的持续发展。

七、改进措施和有关建议

（一）大力发展乡镇经济，拓宽乡镇财源。大力调整农业生产结构，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势农业，围绕调整和优化农业产业结构；大力发展农村合作社经济组织，壮大农村经济，带动农村经济的发展。

（二）加大制度建设，夯实工作基础。完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对乡镇资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用；梳理、细化以往账目，为乡镇制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

（三）增强人员素质，规范管理体系。在人员培养上，积极参加上级组织的业务员培训，提高工作的针对性和有效性；加强财务管理信息化建设，完善乡镇的财务数据库和管理系统，用制度规范言行；在人员的考核上，严格考核标准，注重工作的实效，提高考核的准确性和公正性。

（四）严格把控“三公经费”的使用。加强领导，建立专项检查长效机制；狠抓落实，严控各项预算外支出；完善监制，防控共建长效机制，做到提高工作效能，从严控制会议和招待费开支，强化会议年度计划和审批管理制度，严格会议费预算管理，严格会议费报销和支付管理，建立会议费公示制度和会议年度报告制度，及时汇总分析，加强管理规范财务管理等，从各方面对经费进行控制，形成完善有效的管理机制。

楠木铺乡人民政府 

2025年5月26日

部门整体支出绩效评价基础数据表

部门整体支出绩效自评表