为提高资金使用效益，强化预算支出的责任和效率，沅陵县马底驿乡人民政府对2023年度马底驿乡专项支出绩效报告如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目单位基本情况

马底驿乡人民政府，办公地址位于马底驿乡集镇，是财政全额拨款行政单位，主要负责社会治安综合治理、社会稳定；负责环境卫生、路政设施等乡容乡貌管理工作；村镇规划建设管理和服务、经济建设、农业发展规划与技术推广等。

2、项目的实施依据

2023年马底驿乡的项目支出能够确保农村基层组织的日常运行、明确岗位职责，完善管理制度，全面保障农村工作基本需求。我乡严格按照项目计划，拨付资金严格执行县财政集中支付相关规定。

3、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

项目支出1609.4万元，其中农林水支出1374.61万元，主要用于涉农整合资金基础设施建设、涉农整合资金产业发展资金、村居运转经费等方面；节能环保支出81万元，主要用于乡镇村居生态运行维护；卫生健康支出41.79万元，主要用于突发公共卫生事件应急处理；一般公共服务支出112万元。我乡制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目标和阶段性目标

总目标：项目资金全部到位，各项目单位经济效益明显增长，效益显著改善，环境治理明显改善，有力地促进新农村建设，具有较强的可持续影响效应。

阶段性目标：确保村级组织正常运行。

2、预期主要的生态、社会和经济效益

预期2023年项目的实施能够切实巩固拓展我乡脱贫攻坚工作的成果，有效衔接乡村振兴，扎实开展各项基础工作。做到保护生态环境安全，维护社会稳定和谐，让群众实实在在享受到项目实施效果带来的好处，促进我乡经济、社会和生态方面的可持续发展。

二、绩效评价工作情况

1、前期准备。根据《沅陵县财政局关于开展2023年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》（沅财绩函〔2024〕23号）的要求，我单位高度重视，迅速安排部署，成立评价工作小组，明确了评价对象、内容、方法和工作步骤，确保绩效自评工作按时完成。

2、组织实施。安排部署评价工作，要求各相关业务科室对分管的项目认真组织、开展绩效自评工作。要求本着实事求是的原则，客观评价，认真填写自评表和撰写自评报告。

3、分析评价。一是合理设置评价指标体系。从决策、过程、产出、效益四个方面对项目支出总体实施成效情况进行评价。二是采取定性描述和定量分析的方法，对各项规划编制进行单一评价，评价组对自评表相关数据进行分析，对资金的投入与产出的效果进行对比，得出项目实施绩效结论。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1、项目资金到位情况分析

2023年度马底驿乡专项资金1609.4万元，已基本全部到账。

2、项目资金使用情况分析

马底驿乡严格按照项目计划，拨付资金严格执行县财政集中支付相关规定。专项资金共1609.4万元，其中工资福利支出620.87万元、商品和服务支出412.78万元、其他支出575.75万元。

3、项目资金管理情况分析

2023年度马底驿乡的项目资金管理严格执行相关规定。为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1.项目经费按照实施进度安排，按时按足到位。未出现截留、挤占、挪用等现象。

2.经费到达后，我乡制定了资金使用方案，严格按项目计划和规定用途专款专用，建立健全的会计核算制度。

3.我乡定期向主管部门汇报项目进展与专项资金核算使用情况。项目按照序时进度进行，自筹资金已经基本到位，未出现项目滞后情况。

4.所有申报项目的实施都已经按照预定目标快速、高效组织实施并取得较好的效益。

（二）项目实施情况分析

1、项目组织情况分析

县财政根据相关文件及时下达预算批复，将款项下拨至乡财政所，乡财政所将资金及时将款项拨付到位。资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

2、项目管理情况分析

严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

（三）项目绩效情况分析

1、项目经济性分析

2023年度马底驿乡坚持按上级批复的计划和资金额度实施，没有超计划、超预算使用资金，没有调整项目实施。通过财政资金的直接和引导作用，我乡基础设施得到完善，产业开发得到发展，居住环境得到改善，在一定程度上实现了增产增收，促进了经济和社会的发展。

2、项目的效率性分析

2023年度马底驿乡项目中已完工项目均按照施工合同或产业开发约定的时间、标准和设计范围内得到及时实施和完工，验收达到了项目质量标准要求。

3、项目的效益性分析

通过对农村基础设施建设和产业发展，使得群众生活条件得到改善，村组的交通基础设施得到明显改善，农田水利配套得到完善，产业得到发展，农村安全饮水有了保障，对群众发展产业、群众脱贫致富和我乡经济发展产生了可持续影响。

四、综合评价情况及评价结论

我单位2023年度有6个项目，从项目立项、资金落实、业务管理到财务管理、项目产出、项目效益，各项二级指标得分都很高，各专项项目总分都达到95分以上。

（一）一般行政管理事务项目

1、项目立项:项目的申请、设立过程符合相关要求，设定的绩效目标合理，绩效指标细化、明确、清晰、可衡量。

2、资金落实:资金落实到位情况良好。

3、业务管理:管理制度健全、制度执行有效、项目质量可控。

4、财务管理：管理制度健全、资金使用合规、财务监控有效。

5、项目产出:项目完成率100%、完成及时率100%、质量达标率100%、成本节约率0%。

6、项目效益:项目实施对经济效益、社会效益好，是发展民生、改善民生需要，为区域内经济创造了条件，生态效益都较好，可持续影响对当地经济发挥更好效益、社会公众的满意度非常高。

（二）村居运转项目

1、项目立项:项目的申请、设立过程符合相关要求，设定的绩效目标合理，绩效指标细化、明确、清晰、可衡量。

2、资金落实:资金落实到位情况良好。

3、业务管理:管理制度健全、制度执行有效、项目质量可控。

4、财务管理：管理制度健全、资金使用合规、财务监控有效。

5、项目产出:项目完成率100%、完成及时率100%、质量达标率100%、成本节约率0%。

6、项目效益:项目实施对经济效益、社会效益好，是发展民生、改善民生需要，为区域内经济创造了条件，生态效益都较好，可持续影响对当地经济发挥更好效益、社会公众的满意度非常高。

（三）涉农整合项目

1、项目立项:项目的申请、设立过程符合相关要求，设定的绩效目标合理，绩效指标细化、明确、清晰、可衡量。

2、资金落实:资金落实到位情况良好。

3、业务管理:管理制度健全、制度执行有效、项目质量可控。

4、财务管理：管理制度健全、资金使用合规、财务监控有效。

5、项目产出:项目完成率100%、完成及时率100%、质量达标率100%、成本节约率0%。

6、项目效益:项目实施对经济效益、社会效益好，是发展民生、改善民生需要，为区域内经济创造了条件，生态效益都较好，可持续影响对当地经济发挥更好效益、社会公众的满意度非常高。

（四）生产发展项目

1、项目立项:项目的申请、设立过程符合相关要求，设定的绩效目标合理，绩效指标细化、明确、清晰、可衡量。

2、资金落实:资金落实到位情况良好。

3、业务管理:管理制度健全、制度执行有效、项目质量可控。

4、财务管理：管理制度健全、资金使用合规、财务监控有效。

5、项目产出:项目完成率100%、完成及时率100%、质量达标率100%、成本节约率0%。

6、项目效益:项目实施对经济效益、社会效益好，是发展民生、改善民生需要，为区域内经济创造了条件，生态效益都较好，可持续影响对当地经济发挥更好效益、社会公众的满意度非常高。

（五）村居生态环保运行维护项目

1、项目立项:项目的申请、设立过程符合相关要求，设定的绩效目标合理，绩效指标细化、明确、清晰、可衡量。

2、资金落实:资金落实到位情况良好。

3、业务管理:管理制度健全、制度执行有效、项目质量可控。

4、财务管理：管理制度健全、资金使用合规、财务监控有效。

5、项目产出:项目完成率100%、完成及时率100%、质量达标率100%、成本节约率0%。

6、项目效益:项目实施对经济效益、社会效益好，是发展民生、改善民生需要，为区域内经济创造了条件，生态效益都较好，可持续影响对当地经济发挥更好效益、社会公众的满意度非常高。

（六）突发公共卫生事件应急处理项目

1、项目立项:项目的申请、设立过程符合相关要求，设定的绩效目标合理，绩效指标细化、明确、清晰、可衡量。

2、资金落实:资金落实到位情况良好。

3、业务管理:管理制度健全、制度执行有效、项目质量可控。

4、财务管理：管理制度健全、资金使用合规、财务监控有效。

 

五、绩效评价结果应用建议

要注重绩效评价结果的运用，对照绩效评价工作中发现的问题，结合绩效评价报告中提出的整改意见，进一步完善预算管理机制，增强支出责任，规范资金使用，强化监督检查，强化财政资金管理水平，提高财政资金使用效益，为预算资金使用刻的提高提供基础保障。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

主要包括资金安排、使用过程中的经验、做法、存在的问题、改进措施和有关建议等。

1.经验做法

2023年度，马底驿乡对于项目资金始终坚持四大原则，一严格项目资金使用决策，二严格坚持“四议两公开”，三严格资金使用管理，四严格项目验收及档案资料管理。

2.存在的问题

2023年度马底驿乡项目资金到位时间相对滞后，直接影响到了一些项目的实施。同时，项目资金均相对较少，群众要求解决的实际困难较多，需要财政资金补助的生活需求和项目扶持较多，矛盾比较突出。

3.建议

建议按时拨付项目资金，加大马底驿乡的项目和资金投入力度，以便尽快促使马底驿乡的群众生活水平得到提高、产业得到发展。

七、其他需要说明的问题

无。

附件5专项资金绩效评价指标表(2)附件6专项资金绩效目标自评表(4)