一、项目基本情况

（一）项目概况

1、项目单位基本情况

县文联属全额拨款参照公务员管理事业单位。本单位内设综合办公室、组织联络股2个股室。编制情况和实有人员情况：单位核定编制4名，其中核定全额拨款事业编制4名，实有人数4人。 

县文联职能主要是贯彻执行党和国家的文艺工作方针、政策和法律法规；对各团体会员、文艺工作者和新的文艺组织、新的文艺群体履行团结引导、联络协调、服务管理、自律维权基本职能，发挥在行业建设中的主导作用;加强与政府有关部门、群众团体的密切合作，开展多种形式的文艺活动，共同发展全县文学艺术事业;组织实施沅陵县文学艺术奖评定，表彰奖励德艺双馨文艺工作者和优秀文艺作品;发现、培养和扶持文艺人才。

2、项目的实施依据

年初预算和预算调整。

3、项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

文联2023年度纳入专项绩效范围资金88.8万元，当年一般公共预算财政拨款88.8万元，非同级财政拨款预算收入0万元。

（1）沅陵文学艺术奖15万元，为一般公共预算财政拨款，主要用于兑现“沅陵县文学艺术奖”奖金；

（2）文艺家协会工作经费10万元，为一般公共预算财政拨款，主要用于拨付下辖文艺家协会工作经费；

（3）《沅陵文艺》编辑出版经费6万元，为一般公共预算财政拨款，主要用于《沅陵文艺》、内刊编辑、印刷、投递等，为一般公共预算财政拨款；

（4）辰州写意醉美沅陵及专项工作经费15.7万元，为一般公共预算财政拨款，主要用于开展“辰州写意醉美沅陵”怀化市书法名家赴沅陵采风创作活动开支；

（5）《无射山》舞蹈创作及排练经费10万元，为一般公共预算财政拨款，主要用于“无射山歌舞”排练演出经费；

（6）沈从文文学交流研究会经费29.1万元，为一般公共预算财政拨款，主要用于长河如诗：沅陵的文学乡愁”沈从文文学交流研讨会暨《散文海外版》创刊三十周年纪念活动和沅陵县沈从文研究会工作经费；

（7）公共文化服务体系建设绩效奖励资金（美术画展经费）3万元，一般公共预算财政拨款。

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目标和阶段性目标

①激励文艺创作者多出精品力作，更好满足人民群众文化需求，推动文化强县和文艺事业繁荣发展。

②支持文艺协会发展，加强党对文艺协会的政治引领作用。

③建设本土文艺阵地，发掘并传播本土优秀文艺作品。

④顺利开展“辰州写意.醉美沅陵”怀化市书法名家赴沅陵采风创作活动，加强文艺交流。

⑤完成《无射山》舞蹈创作，挖掘本土文化特色。

⑥顺利举办沅陵的文学乡愁”沈从文文学交流研讨会暨《散文海外版》创刊三十周年纪念活动，成立沅陵县沈从文研究会，开展文艺学术研究和文化交流活动，打造沅陵文艺新名片。

⑦用于开展美术协会画展布展等活动，支持美协发展，鼓励本土艺术家创作。

2、预期主要的生态、社会和经济效益

繁荣发展我县文艺事业，推出更多增强人民精神力量的优秀作品。引导我县广大文艺家深入基层、深入群众、深入生活，坚持“二为”方向，创造出更多文艺精品，更好满足人民日益增长的精神文化需求，为提高我县社会文明程度作出贡献。

二、绩效评价工作情况

（一）评价前期准备

了解“沅陵县文联专项资金”项目情况，确定本次绩效评价类型、适用的原理框架、评价重点领域及涉及的相关方。

（二）绩效评价实施

1.评价证据的收集：绩效评价工作的科学合理开展建立在坚实的证据基础之上。安排专人进行财务核查，一方面对专项资金支出合法性、合理性和合规性进行客观、公正的核查，另一方面通过对资金进行梳理汇总分类，掌握项目组织实施的情况。重点关注资金支出产生和效益。

2.评价证据审核：对收集到的评价证据，通过核实基础数据的全面性、真实性以及统计口径的一致性等，增加评价证据的可置信程度。

3.绩效分析与评级：运用既定的分析方法，根据收集整理的证据和设定 的评分标准进行分析，对各项评价指标进行评分。通过加权计算出最终的评价分值，并相应确定绩效等级。

（三）形成绩效评价报告

评价组根据前述绩效分析和评价结论，按照要求提炼撰写绩效报告，并在项目组内部进行审核，主要关注报告格式是否规范，内容是否完整；绩效数据是否真实、可靠，是否进行了必要的核实工作；报告逻辑是否清晰，分析问题是否透彻。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1、项目资金到位情况分析

财政按照专项工作的开展程度，及时保障了项目资金的申请及拨付，确保了专项工作的顺利进行。

2、项目资金使用情况分析

项目资金严格按照项目进度及完成情况进行资金的拨付，有完整的审批程序和手续；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

3、项目资金管理情况分析

严格按照相应的业务管理制度，规范各项经费的开支。资金使用规范，符合国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定；会计核算准确、财务资料完整。

（二）项目实施情况分析

1、项目组织情况分析

建立健全此项目组织实施的机构和人员，做到分工明确。

2、项目管理情况分析

为加强项目资金管理，规范项目资金管理行为，提高项目管理水平及项目资金使用效益，本部门制定了内部财务管理制度、项目资金管理制度等，项目资金严格按指定用途专款专用。

（三）项目绩效情况分析

1、项目经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况：项目成本控制率100%。

（2）项目成本（预算）节约情况：项目成本控制在总成本范围内，成本指标节约率=(计划成本-实际成本) /计划成本×100%≥0。

2、项目的效率性分析

（1）项目的实施进度：项目实施进度在2023年底全面完成。

（2）项目完成质量：项目实施及效果跟踪管理、项目资金绩效管理的力度不断加大，较好地发挥了项目效益，保质保量完成了目标任务。

3、项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度：预期目标100%完成。

（2）项目实施对经济和社会的影响：繁荣发展我县文艺事业，推出更多增强人民精神力量的优秀作品。引导我县广大文艺家深入基层、深入群众、深入生活，坚持“二为”方向，创造出更多文艺精品，更好满足人民日益增长的精神文化需求，为提高我县社会文明程度作出贡献。

四、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

2023年度纳入绩效管理项目支出88.8万元，实际支出88.8万元，结转下年0万元，完成100%。资金支出严格按审批程序办理、操作规范，会计核算结果真实、准确。涉及项目7个：1.沅陵文学艺术奖15万元，均为一般公共预算财政拨款，已全部完成支付，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分，绩效自评得分100分，达到了年初设定的各项绩效目标。2.文艺家协会工作经费10万元，均为一般公共预算财政拨款，已全部完成支付，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分，绩效自评得分100分，达到了年初设定的各项绩效目标。3.《沅陵文艺》编辑出版经费6万元，为一般公共预算财政拨款，已全部完成支付，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分，绩效自评得分100分，达到了年初设定的各项绩效目标。4.辰州写意醉美沅陵及专项工作经费15.7万元，为一般公共预算财政拨款，已全部完成支付，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分，绩效自评得分100分，达到了年初设定的各项绩效目标。5.《无射山》舞蹈创作及排练经费10万元，为一般公共预算财政拨款，已全部完成支付，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分，绩效自评得分100分，达到了年初设定的各项绩效目标。6.沈从文文学交流研究会经费29.1万元，为一般公共预算财政拨款，已全部完成支付，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分，绩效自评得分100分，达到了年初设定的各项绩效目标。7.公共文化服务体系建设绩效奖励资金（美术画展经费）3万元，一般公共预算财政拨款，已全部完成支付，按照部门整体支出绩效评价指标体系对照打分，绩效自评得分100分，达到了年初设定的各项绩效目标。

五、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）

建议今后年度预算安排能实事求是扩大年初预算规模，缩小年中预算调整规模，提高预算控制率。

六、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验做法：

一是领导高度重视。专项资金预算下拨后，主要领导和分管领导高度重视，落实责任分工，确保项目顺利进行。

二是管理愈加规范。制定了专项资金管理工作制度，明确了资金付款流程，统一了资金申请手续，做到了层层审核、层层负责、层层把关。

（二）存在的问题：年初未安排项目资金，年中根据具体专项业务追加资金具有不确定性，财政资金不能及时拨付到位。

（三）建议：进一步加强项目资金管理。严格实行项目管理程序化，实现项目申报、实施、拨付、评价全流程监督与控制，规范专项资金管理，提高专项资金的使用效益。

七、其他需要说明的问题

无。

附件5专项资金绩效评价指标表附件6专项资金绩效目标自评表（文联2023）