根据县财政局《关于开展2023年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》（沅财绩函〔2024〕23号）文件精神，我局对2022年部门整体支出绩效进行全面综合评价，先将具体情况报告如下：

一、部门概况

(一）部门基本情况：沅陵县国土资源局现有303人，其中全额行政人员19人，全额参公及事业编制人员124人，自收自支160人。退休人员69人,遗属16人。车船编制及实有情况：车辆编制3台，实有数3台,2020年12月31日，公车改革，我局3台公务车已全部移交县机关事务局。

部门机构设置：本局由局机关和6个二级机构组成，局机关全额财政拨款，下设12个股室：办公室、法规股、调查监测确权登记股、土地利用股、国土空间规划股、国土空间用途管制股、耕地保护监督股、地质勘查修复股、矿产资源保护监督股、国土空间测绘股、财务资金股、人事教育股等。6个独立核算二级机构分别为：土地整理中心、沅陵县不动产登记中心、测绘站、土地交易中心、土地储备中心、国有土地规费征收站等机构。其中土地储备中心系全额财政拨款。

部门主要职能：1.承担保护和合理利用土地资源的责任，贯彻实施国家、省、市有关土地资源、矿产资源和测绘管理的法律、法规、规章和规范性文件。2.承担规范国土资源管理秩序的责任，推进国土资源管理依法行政。依法保护土地资源、矿产资源所有者和使用者的合法权益。3.承担全县耕地保护的责任，组织实施土地用途管制，基本农田保护，土地整理、土地复垦、开发耕地的监督工作。4.承担地质灾害预防和治理的责任。组织、协调、指导和监督地质灾害防治工作；指导应急处置，制定并组织实施重大地质灾害等国土资源突发事件应急预案。5.依法依规组织国土资源收益、规费和专项收入的征管；负责有关资金、基金的收支预算草案编制工作，并对财务、资产实施管理与监督。6.承办县政府交付的其他事项。

重点工作计划：积极报批土地，全力保障项目用地需求。落实耕地保护责任，努力搞好土地开发整理，确保耕地占补平衡。做好地质灾害防治工作，全力保障人民生命财产安全。坚持依法行政，维护人民权益。高度重视安全生产工作，进一步提高执法监察力度，严厉打击违法行为。

（二）部门整体支出情况

2023年财政拨款收入为17145.9万元，财政拨款支出17145.9万元。

2023年财政拨款决算支出17145.9万元，其中：工资福利支出2918.93万元，商品服务支出2151.21万元，对个人和家庭支出46.05万元，其他支出0万元，项目支出12335.71万元。

二、整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

局机关2023年财政拨款基本工资1402.52万元，津贴补贴220.66万元，奖金295.03万元，社会保障费及住房公积金768.70万元，绩效工资104.61万元，其他工资福利127.40万元。公务接待费7.92万元，2022年公务接待费5.65万元，相比2022年增加了2.27万元，严格控制在年初预算之内，我局制定了《局机关财务管理制度》、《局机关车辆管理制度》、《局机关公务接待管理制度》等，严格按照内部管理制度执行。公务接待按标准执行，减少接待次数和接待标准。公务接待原则上在局机关食堂用餐。车辆运行费0元，公务用车已全部移交县机关事务局统一管理。公款出国出境为0，办公费122.96万元，印刷费11.41万元，水费2.69万元，电费16.71万元，邮电费3.86万元，差旅费104.52万元，维护费15.82万元，会议费3.89万元。

本局严格执行2023年厉行节约控制指标数：公车运行指标控制数0万元，公务接待指标控制数10万元。强化预算管理，加强预算执行。在加强预算执行时，资金调度有待加强，保障国土工作有序、稳定的发展，有力的推动县域经济的发展。

（二）、专项支出

1．资金计划及到位。项目总资金22230万元，其中中央省级2219万元：其中中央资金1602万元，省级配套资金617万元。实际到位1300.5307万元，尚欠918.4693万元；县级21210万元，实际到位资金10160.5万元,欠11049.5万元。

2．资金使用。根据工程施工进度、施工质量以及办理结算进度拨付项目资金，根据资金分配表返还土地成本等，共支付10160.5万元。

筲箕湾舒溪坪渠头组滑坡治理工程总资金193万元，湘财资环指〔2021〕50号文，目前已支付59.84万元，尚欠133.16万元；生态修复资金1926万元，凉水井、马底驿、麻溪铺、五强溪等矿山付出资金1130.69万元.共付出1189.63万元。2022年地质灾害防治资金因素法分配项目1个，总投资100万元，已支付100万元。省财政下达资金617万元,实际到位349.84万元，尚欠267.16万元；土地出让业务相关支出21210万元，主要用于土地成本返还、征地和拆迁补偿支出、土地开发、土地评估交易费支出、土地储备业务工作经费支出，安置的62名退伍军人工资、津补贴、五险两金及乡镇国土所的公务费，土地交易中心、整理中心人员经费，第三次土地调查等；实际到位资金10160.5万元,欠11049.5万元,矿产资源管理专项资金545.22万元，国土资源项目资金440.36万元。

3.项目财务管理情况

项目财务严格按照《湖南省耕地开垦费征收使用管理办法》、《湖南省土地开发整理条例》、《湖南省土地整理复垦开发项目资金管理办法》、《湖南省地质环境专项资金管理办法》、《沅陵县土地储备资金管理办法》、《政府采购法》等相关政策及省、市要求，按照县财政下发的《沅陵县财政专项资金管理暂行办法》对专项资金加强管理，配备专业财会人员，实行专人专账管理，根据单位实际情况制定了《沅陵县国土资源局项目资金管理办法》及《沅陵县国土资源局项目建设管理办法》。

县财政局负责土地储备资金的日常管理，土地储备中心负责土地储备资金的日常运用，土地储备中心资金由县财政设立土地储备资金专户管理，专款专用，县审计部门对土地储备资金的审计监督。

三、部门专项组织实施情况

地灾项目由地灾办和县财政制定实施方案，报县政府审批再组织实施；土地出让业务由下属二级机构土地储备中心负责全县土地的收储，和县财政共同核算成本、资金分配及成本返还。工程建设及中介服务费严格按政策执行，达到公开招投标的项目全部实行招标投标制、没有达到公开招投标的项目，按政策要求进行政府采购。严格按照“四制”要求（项目法人制、合同制、招投标制、建设监理制）终身负责。项目法人，负责合同签订管理、进度控制等日常工作，资金由局机关财务集中管理。工程完工后由建设单位会同财政、发改共同验收合格后，再由施工单位做出结算由建设单位审核后送财政投资评审中心审核出结论，再送审计审核。凭审计报告和决算评审报告与工程施工单位结算。

四、资产管理情况

我局的固定资产管理按照《行政单位国有资产管理暂行办法》执行，我局成立了机关事务管理中心，专人专岗对所有的固定资产进行登记造册，统一采购。做到以物查账，以账对物，账实相符。做到明晰产权，摸清家底。防止国有资产流失，保障国土资源工作顺利开展。对盈亏、报废资产进行分类、清理。履行资产报废处置流程，规范国有资产管理程序，合理有效地配置相关资源，提高国有资产使用效率。

    五、 部门整体支出绩效情况

本部门2023年整体支出绩效评价考核自评得分为：96分。

一年来，我局在省、市自然资源部门的具体指导下，紧紧围绕县委、县政府中心工作和统一部署，凝心聚力，担当作为，全面提升自然资源综合服务保障能力。一年来，严格按照年初预算编制执行，加强预算管理制度，严格财务管理制度及财经纪律，先有预算，后有支出，同时加强预算执行情况的考核，建立动态激励机制，全面提高财政资金的配置和使用效率。

（一）经济性分析

沅陵县自然资源局2023年预算支出为24682.2万元，2023年决算支出17145.9万元，项目资金及基金预算数较年初预算有所递减，其原因是土地报批及土地储备资源较少，导致土地成交价款减少，2023年工资福利支出2918.93万元，较年初预算数增加779.26万元，商品和服务支出2151.21万元，较年初预算数增加1859.36万元，其主要原因是人员工资异动及办公费用略有上升及二级机构工资福利纳入局机关决算。2023年“三公”经费年初预算经费为10万元，本局严守预算执行，厉行节约，反对浪费，2023年“三公”经费决算支出为7.92万元。

（二）效率性分析

本部门严格落实年初制定各项工作任务及工作计划，统一思想，凝聚力量，强化责任但当真抓实干，较好地完成了县委、县政府交办的各项工作，在三调专项调查工作中，完成了耕地后备资源的调查，加强了耕地保护制度，开展了地质灾害防治工作，值班值守，做好预警防范。积极开展土地收储专项工作，共收储土地24宗，供地面积875.15亩，为财政积极创收，土地总价款5.6亿元，依法做好用地报批工作。

（三）有效性分析

本局人员编制数为334人，2022年实际在职人数为303人，控制率为91%，2023年整体支出情况较好：2023年基本支出决算数为5116.19万元，年初预算数为2454.2万元，超预算执行率108%，主要为人员工资的增加、办公费用增加及死亡抚恤金及日常维护费增加。“三公”经费公务接待费为7.92万元，。年初预算数为10万元，2022年公务接待费为5.65万元，较上年增加40%，主要原因为专项业务工作开展。

（四）可持续分析

项目的既定目标是否能够如期按时保质地完成，并产生较好的经济和社会效益，一方面政府政策的制定是否符合实际，是否有所调整，一方面财政资金的到位情况及资金投入情况，切实与项目工程进展相挂钩。加强项目的管理制度建设和财务管理制度的建设，加强资金的监管力度。一方面组织管理者素质和能力的加强，有待机构培训工作的开展。

六、存在的主要问题

单位建立健全了财务管理制度、项目资金管理制度，政府采购制度、固定资产管理、费用报销审核审批制度，有待进一步完善及加强财务约束监督制度和履行资产报废处置流程。

七、改进措施和有关建议

（一）科学合理的编制部门预算，并严格执行预算

加强预算编制的合理性及科学性，，结合上一年部门预算的执行情况及本年度收支情况，结合经济社会和政策变化编制及调整预算数，从而提高预算的执行率，满足本单位的正常运行。

（二）加强对《预算法》的学习，做好预算编制的准备工作

规范预算编制工作，将全部收入纳入预算，确保预算的完整性，加强政府采购预算工作。加强本部门之间配合，共同科学、完整、严谨的编制好本部门预算。

 附件1部门整体支出绩效评价共性指标表 - 副本附件2部门整体支出绩效评价基础数据表附件3部门整体支出绩效自评表