沅陵县大合坪乡人民政府2021年专项支出绩效自评报告

为提高资金使用效益，强化预算支出的责任和效率，沅陵县大合坪乡人民政府对2021年度专项支出绩效报告如下：

一、 项目基本情况概况

（一）项目概况

1.项目单位基本情况。

大合坪乡人民政府，办公地址位于大合坪乡蛇狮桥组，是财政全额拨款行政单位，主要负责社会治安综合治理、社会稳定；负责环境卫生、路政设施等乡容乡貌管理工作；乡村规划建设管理和服务、经济建设、农业发展规划与技术推广等。

2.项目的实施依据

根据财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）和《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效目标管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件要求，部门职能、规划、年度工作计划，部门预算资金、项目管理规定和财务会计制度，财政部门预算批复、部门年度预算执行情况、年度决算报告等。

3.项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围

项目支出共699.47万元。其中农林水支出585.38万元（主要用于农村基层设施建设以及乡村振兴项目），一般公共服务支出114.09万元。我乡制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

（二）项目绩效目标

1、项目绩效总目标和阶段性目标

总目标:（1）保障政府机关的正常运转。（2）建好集镇及各村的环境美化工程、完善基础设施建设。(3)机关厉行节约、节能降耗，减少非生产性开支。(4)明确绩效目标，控制项目的建设成本，提高项目的社会效益和经济效益。

阶段性目标:（1）保障乡村两级干部工资的正常发放及政府机关的正常运转;持续跟进美丽乡村产业发展;硬化部分村级公路，做好村级基础设施维护、养护工作。（2）及时发放乡村两级干部职工的工资并保障村级运转经费;持续跟进产业发展;做好养殖户的技术指导，保证种植中药材、辣椒等产业持续发展；推进村级公路硬化工程，保障汛期塌方路段道路畅通.

2、预期主要的生态、社会和经济效益

（1）非税（社会抚养费）：对保护资源和改善环境具有明显的促进作用；全乡计生事业得到发展，群众受益；促进计生工作开展。（2）综治维稳：确保“应援尽援”，提高全民法律素质；法律援助经费保障力度逐年增多。(3）党建及群团自治：拥有两至三位高水平、高质量的教师组，加强领导干部素质，提高领导本能与执政能力；通过党建建设，促进经济发展，圆满年度经济发展目标。（4）社会管理服务：维护社会稳定；增加农民收入，促进社会和谐。（5）其他专项工作项目：生态环境得到改善；全乡经济得到发展，群众受益；促进全乡经济有效发展。（6）经济发展服务：对保护资源和改善环境具有明显的促进作用；增加农民收入，维护社会稳定；促进就业，推动经济发展。（7）乡镇村居生态环保运行维护：对保护资源和改善环境具有明显的促进作用；增强环境保护意识；生态环境保护和经济发展同时进行。（8）安全监管：生产安全平稳（9）村居运转经费：保护已有生态环境，开发建立原生态风景区；维护社会稳定，加强和谐社会构建；增加农民收入，推动经济发展。

二、绩效评价工作情况

（一）准备财政部门预算批复、部门年度预算执行情况、年度决算报告等资料，了解清楚部门职能、规划、年度工作计划，详细解读相关文件及编制要求，根据部门预算资金、项目管理规定和财务会计制度来编制绩效评价；（二）按准备的资料编制：部门整体支出绩效评价基础数据表、部门整体支出绩效评价指标表、部门整体支出绩效自评表、专项资金支出绩效评价指标表、专项资金支出绩效目标自评表，按参考提纲编制部门整体支出绩效自评报告、专项支出绩效自评报告；（三）及时报送材料，将部门整体支出绩效评价报告和专项支出绩效评价报告及评价指标表等相关资料报送县财政局归口业务股室。

三、绩效评价指标分析情况

（一）项目资金情况分析

1.项目资金到位情况分析。

2021年度大合坪乡专项资金699.47万元，83.69%用于农村基础设施建设支出，16.31%用于其他支出，已基本全部到账。

2.项目资金使用情况分析。

大合坪乡严格按照项目计划，拨付资金严格执行县财政集中支付相关规定。专项支出中，主要用于1、一般行政管理事务114.09万元。 2、农村基础设施建设585.38万。我乡制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

3.项目资金管理情况分析。

2021年度大合坪乡的项目资金管理严格执行相关规定。为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

(1).专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

(2).资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

(3).严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

(4).专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

(二）项目组织实施情况

1.项目组织情况分析。

我乡扶贫支出，均用在基础设施、产业发展等方面。环境保护支出用在环境整治等方面。对村级基础设施建设都通过了投资评审、竣工验收等程序。

2.项目管理情况分析。

2021年施工的项目我乡在建设过程中严格执行《沅陵县工程项目管理暂行办法》相关规定，乡政府项目分管领导组织相关人员不定期对项目施工进度、质量进行了抽查和跟踪检查，确保了项目建设未发生质量问题。

（三）项目绩效情况分析

1.项目经济性分析

2021年度大合坪乡坚持按上级批复的计划和资金额度实施，没有超计划、超预算使用资金，没有调整项目实施。

通过财政资金的直接和引导作用，我乡基础设施得到完善，产业开发得到发展，居住环境得到改善，在一定程度上实现了增产增收，促进了经济和社会的发展。

2.项目效率性分析

2021年度大合坪乡项目中已完工项目均按照施工合同或产业开发约定的时间、标准和设计范围内得到及时实施和完工，验收达到了项目质量标准要求。

3.项目有效性分析

2021年度大合坪乡项目资金涉及我乡15个村，项目基本在预期内完成目标。

在项目实施后，通过对农村基础设施建设和产业发展，使得群众生活条件得到改善，村组的交通基础设施得到明显改善，农田水利配套得到完善，产业得到发展，农村安全饮水有了保障，对群众发展产业、群众脱贫致富和我乡经济发展产生了可持续影响。群众满意度很高，满意占比98%，一般占比1.5%，不满意占比0.5%。

四、部门专项支出绩效评价结果

我乡2021年专项支出绩效评价考核得分96分，评价为良好。

1.项目质量可控性：①项目业务管理制度对项目工作控制较有效4分，故该项扣1分。

2.管理制度健全性：①项目承担单位专项资金管理制度基本健全得3分，故该项扣2分。

3.资金落实到位及时率：①资金到位及时率不到100%,故该项扣1分。

六、其他需要说明的问题

（一）后续工作计划。

1.抓好全镇产业结构调整：重视并继续加强对黄桃、中药材、红薯淀粉加工等新兴产业的扶持力度，鼓励各村结合实际发展本村特色农业、优势农业。

2.加快基础建设：一是历年来借冬春水利建设之机，多渠道争取资金，发动群众掀起农田水利建设热潮，对全乡水利工程进行整复修，及时对受临路建设影响无法耕种的土地、需要修复的沟渠、复垦田地等问题进行协调，妥善的解决；二是积极做好防汛工作，对辖区的骨干山塘进行了全面清障。三是道路交通建设。极大改善了村级公路，方便了老百姓的日食住行。

（二）主要经验做法、存在的问题和建议。

2021年度大合坪乡项目资金到位时间依旧滞后，直接影响到了一些项目的实施。同时，项目资金均相对较少，群众要求解决的实际困难较多，需要财政资金补助的生活需求和项目扶持较多，矛盾比较突出。

建议按时拨付项目资金，加大大合坪乡的项目和资金投入力度，以便尽快促使大合坪乡的群众生活水平得到提高、产业得到发展。

七、其他需要说明的问题

无

5.专项资金绩效评价指标表6.专项资金绩效目标自评表