沅陵县借母溪乡政府2018年部门整体支出绩效自评报告

沅陵县财政局：

根据《预算法》有关“各级政府、各部门、各单位应当对预算支出情况开展绩效评价”的规定及县财政局《关于开展2018年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》（沅财绩〔2019〕104号）文件精神，我单位对部门整体支出进行了绩效评价,现将有关情况报告如下：

一、部门概况

    （一）部门基本情况。

    1.机构人员情况：

本单位内设12个机构，其中包括行政机构6个，事业单位6个，分别为：共产党机关、行政机关等。截至2018年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为62人（其中行政编制25人，事业编制37人）。年末实有人数62人（行政编制25人，事业编制37人）。

    2.主要职能：

（1）制定和组织实施经济、社会发展计划，制定资源开发和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展；（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定；（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚；（6）完成上级政府交办的其他事项。

    3.重点工作计划：

  （1）坚持精准扶贫，扎实推进脱贫攻坚。

  （2）坚持基础先行，不断改善基础条件。

  （3）坚持因地制宜，发展优势主导产业。

  （4）坚持民本理念，切实做好民生实事。

  （5）夯实基层基础，凝聚发展合力。

    （二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2018年共支出769.54万元。其中：工资福利支出412.38万元；商品和服务支出为218.96万元；对个人和家庭的补助9.49万元，项目支出128.7万元。2018年“三公“经费总额为30.8万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、电费等日常支出。2018年基本支出共640.83万元。其中：工资福利支出412.38万元；商品和服务支出为218.96万元；对个人和家庭的补助9.49万元。

2018年“三公”经费预算控制数54.5万元，其中：公务用车运行维护费12万元，公务接待费42.5万元。

2018年“三公“经费总额为30.8万元。其中：公务用车运行维护费10.6万元，公务接待费20.2万元。因我乡严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，加强公务用车管理，所以“三公经费”使用情况符合县建议支出数，未超过标准。

（二）专项支出

项目支出共128.7万元。2018年本单位由财政拨款安排专项支出128.7万元。其中包括：1、节能环保支出，其中农村环境保护支出为39.6万元。 2、旅游宣传支出为44.4万元，主要用于借母溪4A景区创建。我乡制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，我乡扶贫支出，均用在基础设施、养殖产业发展等方面。对村级一事一议都通过了投资评审、竣工验收等程序。

（二）专项管理情况：为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：

1.专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”。

2.资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

3.严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准。

4.专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我乡制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

借母溪乡政府2018年底资产共计4409.7万元，其中银行存款等流动资金4286.11万元，固定资产123.59万元;负债合计2929.59万元;  净资产合计1480.11万元。

1. 部门整体支出绩效情况

   （一）坚持以旅游产业为主导，引领经济发展

   借母溪乡党委政府始终立足本乡特色，以发展乡村旅游为主导产业，继续加大借母溪景区基础设施建设力度。以发展乡村旅游为主导产业，不断完善基础设施建设。1.继续加大借母溪景区基础设施建设力度。2.在改善提质旅游基础设施和配套设施建设过程中，坚持原真性保护、原住式开发、原特色利用。3.提高村民思想认识。4.以特色活动为载体，深挖本乡的历史文化内涵。

   （二）坚持以脱贫攻坚为核心，强化民生保障

   1.落实乡村两级培训，打好脱贫攻坚战。根据省、市、县三级要求，为确保顺利完成2018年脱贫攻坚工作各项任务目标，我乡高度重视脱贫攻坚业务培训工作，并认真抓好落实。

   2.做好全覆盖地毯式核查工作。4月27日我乡召开借母溪乡“全覆盖地毯式”核查工作培训，后盾单位全体帮扶责任人、乡村两级干部参会。

   3.完成我乡贫困户行业扶贫数据采集上报及贫困户位置信息采集工作。5月8日，我乡召开由全体乡干部、村支两委、县直单位扶贫专干参加的脱贫攻坚工作例会。在此次会议中，开展贫困户行业扶贫数据采集及位置采集工作要求和具体操作方法培训。5月28日，我乡完成全乡贫困户1458户4863人的行业数据采集及位置采集工作。10月29日，完成全乡2018年6月“四全两会”扶贫对象动态调整新增10户贫困户及6个贫困村村委会位置采集工作。

   （三）坚持以群众满意为导向，发展社会事业

   一是全面落实惠农政策。积极推进惠民资金缩水走样问题专项整治工作，规范了乡村两级村务管理。二是稳步推进计生工作。全面落实“村为主”，大力开展计生优质服务，加大计生利益导向力度，分别与19个村育龄妇女签订了诚信计生。严格控制出生人口的质量，保证每个婴幼儿都能接种到疫苗，将优生优育落到实处。三是安全生产常抓不懈。坚持综治安全例会和安全员定期培训制度，加大矛盾纠纷调处体系的建设完善，为打造平安、和谐借母溪夯实了基础。四是狠抓综治民调。广泛开展平安家庭评选活动，积极化解群众各类矛盾，健全综治稳定工作机制，获得全县综治先进单位。五是扎实做好窗口单位民生服务工作。进一步完善乡村两级便民服务平台建设，规范服务程序，提高办事效率，推行首问责任制、一站式服务等工作机制，实行乡村干部坐班制度。六是科教文卫等事业全面发展。群众性文化活动不断丰富，借母溪大型山水实景剧《狃子花开》演出社会反响良好。规范化学校建设不断加强，办学条件、教学水平有了大幅度提高，素质教育进一步得到了加强。借母溪中心医院建设顺利完工。通过开展“阳光低保”，民政惠民工作进一步规范。城乡社会保障工作扎实推进，全年参保人数达 ，完成率在100%以上。

   六、存在的主要问题

   （一）财政收入有限，收入来源较单一，经济发展力度不够。乡镇一级的财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是迁村并点还是建厂办园，无论是筑桥铺路还是盖楼建校，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此也导致了乡镇政府资金紧张问题。

    （二）财务预算管理制度不健全。乡镇财政工作的对象十分复杂，而没有准确、科学的财务预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，预算完成率却不高。

   七、改进措施和有关建议

   （一）大力发展乡镇经济，拓宽乡镇财源。大力调整产业结构，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势产业；大力发展乡镇企业，引导部分乡镇企业围绕调整和优化农业产业结构，开过农产品深加工和销售市场；大力发展个体私营经济，为农村个体私营经济的发展创造宽松的外部环境，使个体私营经济成为乡镇经济发展的新力量。

   （二）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行内部各部门预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。

   （三）加大制度建设，夯实工作基础。完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对乡镇资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用；梳理、细化以往账目，为乡镇制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

   （四）严格把控“三公经费”的使用。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

部门整体支出绩效评价指标表.xls