目录

第一部分 沅陵县沅陵镇太常便民服务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

沅陵县沅陵镇太常便民服务中心概况

一、部门职责

（一）执行上级国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、法规，接受同级党委的领导，执行本级人民代表大会的各项决议，并报告执行决议、决定和命令的情况。

（二）承担国有资产、集体资产管理、监督及增值保值责任;保护公民私人所有合法财产，保障集体经济组织应有的自主权;监督企业和各种经济联合体、个体户认真执行国家的法律、法令和政策，履行经济合同。

（三）开展社会主义民主和法制的宣传教育，保障公民的权利;制定社会治安综合治理工作规划并组织实施;加强社区管理工作，依法管理外来流动人口，处理人民来信来访，调解民间纠纷，打击违法犯罪，维护社会稳定。

（四）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业;组织实施义务教育和其他各类教育;加强计划生育工作;推进社会保障、社会福利事业和养老保险工作。

（五）加强村级财政的监督和管理，按计划组织、管理乡财政收入和支出，执行国家有关财经纪律和政策，保证国家财政收入的完成;做好统计工作。

（六）制定和组织实施镇村建设规划;加强公用、市政设施、水利建设和管理以及房屋土地管理和环境综合整治工作，保护和改善生活环境和生态环境。

（七）监督和管理乡镇财政性票据的领用、使用和核销。

（八）完成县人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。沅陵镇太常便民服务中心内设机构包括：沅陵镇便民服务中心共有独立编制机构数1个，其中行政机构1个；独立核算机构1个，其中行政机构1个。

（二）决算单位构成。沅陵镇太常便民服务中心2021年部门决算汇总公开单位构成包括：沅陵镇太常便民服务中心本级，无二级机构。政府2021年共有一般公共预算财政拨款开支人员133人，其中：在职人员133人，行政人员28人，非参公事业人员105人。 

第二部分

部门决算表

（见附件）

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收入总计2520.91万元。与上年相比，增加70.17万元，增加2.86%，主要是因为村级运转经费增加、决算口径变化等导致。2021年度支出总计2520.91万元。与上年相比，增加了70.17万元，增加2.86%，主要是因为乡村振兴工作开展、决算口径变化等。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计2357.55万元，其中：财政拨款收入2102.5万元，占89.18%；其他收入255.06万元，占10.81%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计2357.55万元，其中：基本支出1400.2万元，占59.39%；项目支出957.36万元，占40.61%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计2265.85万元，与上年相比，增加59.22万元,增加2.68%，主要是因为村级运转经费增加、决算口径变化等原因。2021年度财政拨款支出总计2265.85万元，与上年相比，增加59.22万元,增加2.68%，主要是因为村级运转经费增加、乡村振兴工作的开展、决算口径变化等原因。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出2102.5万元，占本年支出合计的89.18%，与上年相比，增加59.22万元,增加2.89%，主要是因为村级运转经费增加、乡村振兴工作的开展、决算口径变化等原因

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2102.5万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1400.2万元，占66.6%；农林水（类）支出702.3万元，占33.4%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为2102.5万元，支出决算数为2102.5万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。

年初预算为1400.2万元，支出决算为1400.2万元，完成年初预算的100%。

2、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）。

年初预算为702.3万元，支出决算为702.3万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出1400.2万元，其中：人员经费1071.25万元，占基本支出的76.5%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、生活补助等；公用经费328.94万元，占基本支出的23.49%，主要包括办公费、印刷费、会议费、租赁费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为37万元，支出决算为37万元，完成预算的100%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为25万元，支出决算为25万元，完成预算的100%。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务用车运行维护费支出预算为12万元，支出决算为12万元，完成预算的100%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算25万元，占67.57%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算12万元，占32.43%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元。

2、公务接待费支出决算为25万元，全年共接待批次270次、来宾3500人次，主要是各项工作检查发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为12万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费12万元，主要是维修维护等支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出328.94万元，比上年决算数增207.32万元，增长170.46%。主要原因是：工作任务增加，决算口径不一致等。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费12.89万元，用于召开各项工作会议，人数0.65万人，内容为各项工作安排及部署；开支培训费2.28万元，用于开展党建、业务等培训，人数110人，内容为党建、业务、疫情防控等培训。

十一、政府采购支出说明

本单位无政府采购支出。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车2辆。单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（1）绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，共涉及资金957.36 万元，其中一般公共预算项目支出702.3元，占总额的73.36%，其他资金项目支出255.06万元，占总额的26.64%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0 万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“乡村振兴项目”“村居运转经费”“乡镇工作专项”等3 个项目开展了部门评价，其中一般公共预算支出702.3 万元，其他资金支出255.06万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，沅陵镇太常便民服务中心2021年专项支出绩效评价为95分，主要扣分情况在项目效益、项目产出、资金落实方面。明确专项资金得分情况，有利于我们后续工作的开展及本单位经济工作的安排。

组织对沅陵镇太常便民服务中心一个单位开展整体支出绩效评价，共涉及资金2520.91万元，其中一般公共预算支出2102.5万元，其他资金预算支出255.06万元，上年结转163.35万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，沅陵镇太常便民服务中心2021年整体绩效评估为96分，情况为良好。主要在履职效益经济效益、资产管理固定资产利用率、预算管理预算信息公开、预算执行政府采购执行率这四方面各扣一分，了解单位扣分情况，利于我们今后工作的开展。

（2）部门决算中项目绩效自评结果。

乡村振兴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为148万元，执行数为148万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：沅陵镇太常便民服务中心按照县财政局的要求，严格落实《预算法》及县财政局绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升责任意识，提高资金使用效益，促进本单位的发展。发现的主要问题及原因：一是资金到位时间相对滞后，直接影响到了项目的实施；二是项目资金均相对较少，群众要求解决的实际困难较多。下一步改进措施：建议按时拨付项目资金，加大沅陵镇太常便民服务中心的项目和资金投入力度，以便尽快促使本单位的群众生活水平得到提高、产业得到发展。

村居运转经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为554.3万元，执行数为554.3万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：沅陵镇太常便民服务中心按照县财政局的要求，严格落实《预算法》及县财政局绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升责任意识，提高资金使用效益，促进本单位的发展。发现的主要问题及原因：一是资金到位时间相对滞后，直接影响到了项目的实施；二是项目资金均相对较少，群众要求解决的实际困难较多。下一步改进措施：建议按时拨付项目资金，加大沅陵镇太常便民服务中心的项目和资金投入力度。

乡镇工作专项项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为255万元，执行数为255万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：沅陵镇太常便民服务中心按照县财政局的要求，严格落实《预算法》及县财政局绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升责任意识，提高资金使用效益，促进沅陵镇太常便民服务中心的发展。发现的主要问题及原因：一是资金到位时间相对滞后，直接影响到了项目的实施；二是项目资金均相对较少，群众要求解决的实际困难较多，三是需要财政资金补助的生活需求和项目扶持较多，矛盾比较突出。下一步改进措施：建议按时拨付项目资金，加大沅陵镇的项目和资金投入力度。

（3）部门评价项目绩效评价结果。

2021年部门评价项目绩效评价主要结合2021年经费开支情况及本年工作计划编制，全年开支紧紧围绕年初工作目标执行，充分发挥资金使用效益，本着“开源节流、勤俭节约”的原则，确保日常办公正常运行、各项专项工作顺利开展，圆满完成年初制定的目标任务。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。费等支出；因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分

附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

根据财政部关于印发《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）和《中共湖南省委办公厅湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效目标管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）等文件要求，经研究，决定开展2021年度部门整体支出和专项支出绩效评价工作等文件精神，我单位对部门整体支出进行了绩效评价,现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门基本情况。

1.机构人员情况：

本单位内设10个机构，其中包括行政机构4个，事业单位6个。截至2021年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为65人（其中行政编制30人，事业编制35人）。年末实有人数62人（行政编制28人，事业编制34人）。差额事业编制1人，退休人员41人，遗属21人，公益性岗位2人，固定人员6人。

2.主要职能：

坚持以党的十九大等会议精神为指导。按照县委、县政府建设的总要求，保证经济、社会、环境有序、快速发展。团结带领广大干部群众，解放思想，抢抓机遇，克服困难，实现经济和社会事业的全面发展。

3.重点工作计划：

（1）扎实开展乡村振兴工作。2021年是实现乡村振兴工作关键的一年，是党委、政府的中心工作。

（2）继续推进基础设施建设，练好基本功。

（3）强化队伍、转变作风，练好内功。

（4）坚定不移推动项目建设，不断增强发展后劲。

（5）围绕打造服务型政府，切实抓好各项基本基础工作不动摇。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

2021年年度收入2520.91万元（公共财政拨款2102.5万元，上年结转163.35万元），共支出2357.56万元，结转下年163.35万元。其中：基本支出1400.2万元，项目支出957.36万元。严格控制三公经费，共支出37万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、水电费等日常支出。2021年共支出2357.56万元。其中：工资福利支出789.73万元；商品和服务支出为328.95万元；对个人和家庭补助支出281.52万元。

2021年“三公”经费预算控制数37万元，其中：公务用车运行维护费12万元，公务接待费25万元。

2021年“三公“经费总额为37万元。其中：公务用车运行维护费12万元，公务接待费25万元。

（二）项目支出

项目支出共957.36万元。由财政拨款安排基本建设支出957.36万元。其中农村基础设施建设403.06万元，其他农村发展及农村乡村振兴建设项目554.3万元。我单位制定了财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析，我单位扶贫支出，均用在基础设施、养殖产业发展等方面。对村级一事一议都通过了投资评审、竣工验收等程序。

（二）专项管理情况：为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：一是专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”；二是资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示；三是严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准；四是专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

2021年底资产共计2251万元，包括流动资产1863.25万元(其中：财政应返额1287.8万元，其他应收款574.95万元)，固定资产339.63万元（其中：1、房屋类资产，总面积账面数4500平方米，价值226.48万元。2、通用设备、专用设备总价值88.88万元，其中交通运输工具2辆，分别是猎豹越野车及现代SUV，总价值35.96万元，家具、用具24.27万元，无盘盈盈亏）。固定资产累计计提折旧99.17万元。负债和净资产合计2251万元，流动负债其他应付款1587.38万元，净资产合计666.48万元。

五、部门整体支出绩效情况

抓好产业结构调整：继续加强对黔中蜜柚、葡萄、大棚蔬菜、小水果开发等新兴产业的扶持力度，鼓励各村结合实际发展本村特色农业、优势农业。

粮食生产方面：农业是生命线,抓好粮食生产工作，对维护社会稳定起着重要作用。本单位高度重视，认真贯彻落实国家的支农惠农政策。一方面组织抓好良种补贴发放工作,另一方面为确保粮食增产增收，农技站大力推广良种种植，开展科技种植示范样板建设，注重农作物病虫害防治，抓好农作物中耕管理，确保粮食安全稳定。

养殖业生产方面：畜牧业是带动群众增收的一项支柱产业，在群众增收的产业中有不可替代的作用。坚持走“科技养殖”之路，增强养殖业发展动力。抓好春、秋防疫工作，确保防疫密度，主要疫苗注射率均达100%，切实防控动物疫病的发生，全年未发生1起大规模动物疫情。立新村大力发展养鱼业，成立了养殖合作社，初具规模，增收数十万元，带动了经济发展，促进了养殖户的生产积极性。

加快基础建设：一是历年来借冬春水利建设之机，多渠道争取资金，发动群众掀起农田水利建设热潮，对辖区水利工程进行整复修，及时对受临路建设影响无法耕种的土地、需要修复的沟渠、复垦田地等问题进行协调，妥善的解决；二是积极做好防汛工作，对辖区的骨干山塘进行了全面清障。三是道路交通建设。极大改善了村级公路，方便了老百姓的衣食住行。

文化建设、经济建设、生态建设共同发展:不断建立、完善村级文化活动设施，添置文化工作站的电子器乐，完善图书馆建设。坚持不懈抓创卫。今年各村建立至少1名的专职保洁队伍，组织本单位、村干部集中开展了环境卫生集中整治活动，组织驻村干部入户开展农村卫生评比，每个季度进行一次卫生评选，并在年终对环境卫生好的给予一定奖励，有效制止了乱堆乱放、乱排污水、散养畜禽的现象。

工会、妇儿、共青团等工作：工会班子健全，职工入会率达100%。在共青团建设方面坚持党建带团建，团的组织网络日益健全，逐步建立壮大自己的青年志愿者队伍。妇联工作有声有色获得多项单位、个人荣誉。全年开展各种志愿服务活动4次，服务人群180余人。

部门整体绩效自评工作：2021年我单位自评得分为96分，主要在履职效益经济效益、资产管理固定资产利用率、预算管理预算信息公开、预算执行政府采购执行率这四方面各扣一分，了解单位扣分情况，利于我们今后工作的开展。

六、存在的主要问题

（一）因财力有限，经济发展力度不够。财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是脱贫攻坚，无论是筑桥铺路还是盖楼建校，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此也导致了资金紧张问题，难以应对资金压力。

（二）财务预算管理制度不健全。本单位财政工作的对象十分复杂，而没有准确、科学的财务预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，预算完成率却不高。

（三）内部控制制度不健全。本单位财政内部控制与财政管理工作不适应，因财政管理工作涉及单位资金管理的全过程，二财政内部控制却只包含资金管理的部分过程，所以造成内部控制与财政管理的范围不匹配；单位财政内部控制不能得到顺利落实，使财政内部控制不能发挥应有的作用；单位财政内部控制配套设施不足，减弱了内部控制的执行力度，阻碍了经济的持续发展。

七、改进措施和有关建议

（一）大力发展本区域经济，拓宽财源。大力调整农业生产结构，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势农业；大力发展企业、引导企业围绕调整和优化农业产业结构，开过农产品深加工和销售市场；大力发展个体私营经济，为农村个体私营经济的发展创造宽松的外部环境，使个体私营经济成为经济发展的新力量。

（二）加大制度建设，夯实工作基础。完善内部管理制度，建立岗位责任制，进一步明确相关人员的职责分工，各司其职，便于发挥财政管理工作的监督职能，对单位资金加强管理，特别是对专项资金的使用要及时跟踪、检查，确保专款专用；梳理、细化以往账目，为制度切实可行的财务预算计划，确保资金使用的能效。

（三）增强人员素质，规范管理体系。在人员培养上，积极参加上级组织的业务员培训，提高工作的针对性和有效性；加强财务管理信息化建设，完善本单位的财务数据库和管理系统，用制度规范言行；在人员的考核上，严格考核标准，注重工作的实效，提高考核的准确性和公正性。

（四）严格把控“三公经费”的使用。加强领导，建立专项检查长效机制；狠抓落实，严控各项预算外支出；完善监制，防控共建长效机制，做到提高工作效能，从严控制会议和招待费开支，强化会议年度计划和审批管理制度，严格会议费预算管理，严格会议费报销和支付管理，建立会议费公示制度和会议年度报告制度，及时汇总分析，加强管理规范财务管理等，从各方面对经费进行控制，形成完善有效的管理机制。

附表：沅陵县太常乡人民政府