目 录

第一部分  沅陵镇深溪口便民服务中心概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分  名词解释

第五部分  附件

第一部分 沅陵镇深溪口便民服务中心概况

一、部门职责

（一）执行国家行政机关的决定、命令和国家制定的法令、

法规，执行本级人民代表大会的各项决议、决定和命令；

（二）制定并落实本行政区域的经济计划和措施，全面提高人民群众的生活水平和生活质量；

（三）制定社会各项事业发展计划，发展教育、卫生、科技、民政、广播电视、文化、体育事业；推进社会保障、社会福利事业和养老保险等工作，确保政府机关正常有序运转；

（四）加强中心及财务的监督和管理，培植财源，增收节支，贯彻落实上级部门有关惠农政策，督促各项惠农政策落到实处；

（五）指导村（居）民委员会的组织制度建设和业务建设，促进村（居）民委员会民主自治。制定和组织实施中心村建设规划，保护和改善生活环境和生态环境；

（六）承办本级党委、人大和上级交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。沅陵镇深溪口便民服务中心内设机构包括：办公室、乡村振兴办、党建站、民政所、社保站、综治办、城建所、财政所、计生办、农业综合服务站、安监站、文广站、林业站、国土站14个。

（二）决算单位构成。沅陵镇深溪口便民服务中心2021年部门决算汇总公开单位构成包括：内设2个机构，其中包括行政机构2个，分别为：共产党机关、政府机关。

第二部分 部门决算表

（详见附件）

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度决算收入总计1190.9万元，比2020年增加120.39万元，增加11.25%；2021年度决算支出总计1190.90万元，与2020年相比，减少325.83万元，减少21.48%，主要是因为今年决算核算口径与去年不一致。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1190.9万元，其中：财政拨款收入873.9万元，占73.38%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入317万元，占26.62%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计1190.90万元，其中：基本支出562.49万元，占47.23%；项目支出628.41万元，占52.77%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收入总计873.9万元，比2020年增加210.39万元，增加31.71%；2021年度财政拨款支出总计873.90万元，与2020年相比减少235.83万元，减少21.25%，主要是因为人员减少，经费减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出873.90万元，占本年支出合计的73.38%，与2020年相比，财政拨款支出减少235.83万元，减少21.25%，主要是因为人员减少，经费减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出873.90万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出614.86万元，占70.36%；社会保障和就业（类）支出16.35万元，占1.87%；卫生健康（类）支出0.58万元，占0.07%；节能环保（类）支出26.49万元，占3.03%；农林水（类）支出212.62万元，占24.33%；灾害防治及应急管理（类）支出3万元，占0.34%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为827.88万元，支出决算数为873.90万元，完成年初预算的105.56%，决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整追加。

1.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）

年初预算数为581.13万元，支出决算数为562.49万元，完成年初预算的96.79%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员减少，经费减少。

2.一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）

年初预算数为33.16万元，支出决算数为47.37万元，完成年初预算的142.85%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整追加。

3.一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

年初预算数为0万元，支出决算数为5万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整追加。

4.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）行政单位离退休（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为1.9万元，完成年初预算的100.00%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整追加。

5.社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为14.45万元，完成年初预算的100.00%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整追加。

6.卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）

年初预算数为0万元，支出决算数为0.58万元，完成年初预算的100.00%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整追加。

7.节能环保（类）自然生态保护（款）农村环境保护（项）      

年初预算数为19.2万元，支出决算数为26.49万元，完成年初预算的137.97%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整追加。

8.农林水支出（类）农村综合改革（款）对村民委员会和村党支部的补助（项）

年初预算数为194.39万元，支出决算数为212.62万元，完成年初预算的109.38%。决算数大于年初预算数的主要原因是：村老干工资提标。

9.灾害防治及应急管理支出（类）其他灾害防治及应急管理支出（款）其他灾害防治及应急管理支出（项）

年初预算为0万元，支出决算为3万元，完成年初预算的100%。决算数大于年初预算数的主要原因是：预算调整追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出562.49万元，其中：人员经费384.84万元，占基本支出的68.42%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、其他对个人和家庭的补助等；公用经费177.65万元，占基本支出的31.58%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、电费、差旅费、工会经费、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为27万元，支出决算为20.12万元，完成预算的74.52%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元。

公务接待费支出预算为20万元，支出决算为19.05万元，完成预算的95.25%，决算数小于年初预算数的主要原因是根据《中央八项规定》及《党政机关厉行节约反对浪费条例》的要求，压减“三公”经费支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为7万元，支出决算为1.07万元，与上年相比增加0.37万元，增加52.86%,增加的主要原因是根据公车实际情况进行支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算19.05万元，占94.68%；公务用车购置费及运行维护费支出决算1.07万元，占5.32%；无因公出国（境）费。

1.公务接待费支出决算为19.05万元，全年共接待来访团组469个、来宾4851人次，主要是考察、交流学习、乡村振兴检查发生的接待支出。

2.公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.07万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费1.07万元，主要是平时公车油费等支出，截至2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年政府性基金财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元；本单位无政府性基金预算收入支出。

九、关于机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出177.65万元，比年初预算数减少69.1万元，降低28%。主要原因是：厉行节约，压减机关运行经费支出。

十、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费12.22万元，用于召开视频会、推进会等会议，内容为本单位和上级单位召开的乡村振兴、抗疫防疫、禁捕退捕、内部管理等；开支培训费5.14万元，用于开展乡村振兴培训、就业培训等。

十一、关于政府采购支出说明

本单位2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

十二、关于国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆；无单位价值50万元以上通用设备；无单位价值100万元以上专用设备。

十三、关于2021年度预算绩效情况的说明

2021年，我单位积极推进预算绩效管理，合理制定和编报年度预算，加强资金管理，提高资金使用效益，建立完善内部监督机制，合理列支年度经费支出。

（1）绩效管理评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021 年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目10个，共涉及项目资金628.42万元，其中一般公共预算项目支出311.42万元，占项目总支出49.56%；其他资金支出317万元，占项目总支出50.44%。组织对2021年0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对“桂竹潭村道路维修”“隆兴村人居环境整治”等10个项目开展了部门评价，共涉及项目资金628.42万元，其中一般公共预算项目支出311.42万元，其他资金支出317万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目支出共628.42万元，其中乡村振兴项目297万元，其余331.42万元为商品和服务支出和对个人和家庭的补助支出，主要用于一般行政管理、脱贫攻坚服务资金、村居运转经费、自然灾害资金等，自评分为99分，为优秀。专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”，拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，报账拨付要附真实、有效、合法的凭证等。

组织对深溪口便民服务中心1个单位开展整体支出绩效评价，涉及资金628.42万元，其中一般公共预算项目支出311.42万元，其他资金支出317万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，自评分为99分，为优秀。围绕美丽乡村建设，科学编制村庄规划；全面改善人居环境，深化“清洁乡村”行动；大力培育美丽产业，发展特色产业；积极推进农村人文建设以及农村公共服务水平，阶段性目标先建设建立几个乡村振兴示范村，重点开展“美丽乡村”和平安村（居）创建，着力打造美丽宜居、洁净卫生的农村环境，致力于打造集休闲、娱乐、商贸、干净、有序为一体的特色化集镇。

（2）部门决算中项目绩效自评结果

深溪口便民服务中心项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评分为99分，为优秀。项目全年预算数为628.42万元，执行数为628.42万元，成预算的100%。项目绩效目标完成情况：本单位10个项目绩效目标已完成，绩效评价99分，评价分为优秀。发现的主要问题及原因：资金到位时间相对滞后，直接影响到了一些项目的实施。同时，项目资金均相对较少，群众要求解决的实际困难较多，需要财政资金补助的生活需求和项目扶持较多，矛盾比较突出。下一步改进措施：建议按时拨付项目资金，加大的项目和资金投入力度，以便尽快促使深溪口便民服务中心的群众生活水平得到提高、产业得到发展。

（3）部门评价项目绩效评价结果

2021年本单位严格执行了《预算法》和财务制度，预算执行过程中已严格控制支出，大力压缩一般性支出，精打细算，力求节约，追求最大效益，使财政资金更好地履行政府职能，促进和谐乡镇的建设。财政拨款支出主要用于保障我单位部门机构正常运转、完成日常工作任务以及承担本乡镇事业发展相关工作，确保圆满完成年初制定的目标任务。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。费等支出；因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。

第五部分 

附件

沅陵镇深溪口便民服务中心部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

1.在职人员情况：

部门整体支出绩效自评单位构成包括：沅陵镇深溪口便民服务中心本级，无二级机构。截至2021年12月31日，本单位经县编委核定的编制人数为38人（其中行政编制22人，事业编制16人）。年末实有人数38人（其中行政编制22人，事业编制16人）。

2.机构设置：

内设机构包括：党政综合办公室、党建工作站、乡村振兴办、社会管理综合治理办公室、民政所、卫生和计划生育办公室、社会保障服务中心、农业综合服务中心、林业站、安全生产监督管理服务中心、经管站、财政所、移民站、国土站等。

3.重点工作计划：

第一，坚持扎实开展乡村振兴工作；第二，坚持人居环境整治，构建美丽乡村；第三，坚持因地制宜，发展优势主导产业，推进基础设施建设；第四，坚持强化队伍、转变作风，练好内功；第五，坚定不移推动项目建设，不断增强发展后劲；第六，坚持为人民服务，办好事办实事，打造服务型政府。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

2021年共支出1190.91万元，评分为98分。其中：工资福利支出364.33万元；商品和服务支出为286.28万元；对个人和家庭的补助243.3万元；其他支出297万元。2021年“三公”经费总额为20.12万元。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

基本支出主要用于发放人员工资、办公行政、公务接待、公务用车运行维护、生活补助、电费等日常支出。2021年基本支出共562.49万元。其中：工资福利支出364.33万元；商品和服务支出为177.65万元；对个人和家庭的补助20.51万元。

2021年“三公”经费预算控制数32万元，其中：公务用车运行维护费12万元，公务接待费20万元。2021年“三公”经费总额为20.12万元。其中：公务用车运行维护费1.07万元，公务接待费19.05万元。因严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，严格控制“三公”经费支出，加强公务用车管理，所以“三公经费”使用情况符合县建议支出数，未超过标准。

（二）专项支出

本单位2021年由财政拨款安排专项支出628.42万元，其中包括：商品服务支出为108.32万元；对个人和家庭补助支出为222.79万元；其他支出为297万元；

本单位制定了机关财务管理制度，明确了专项支出审批程序，对专项资金加强了监管。

三、部门专项组织实施情况

（一）专项组织情况分析

乡村振兴项目的支出，均用在基础设施、产业发展等方面。对村级一事一议都通过了投资评审、竣工验收等程序。

（二）专项管理情况分析

为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，特制定以下管理制度：第一，专项资金实行“专人管理、专户储存、专账核算、专项使用”；第二，资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占和随意扣压；资金拨付动向，按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示；第三，严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项和越程序办理手续，各类专项资金审批程序，以该专项资金审批表所列内容和文件要求为准；第四，专项资金报账拨付要附真实、有效、合法的凭证。

四、资产管理情况

为规范固定资产管理，实现固定资产的优化配置，我中心制定了固定资产管理制度，固定资产指定专人管理，及时登记，科学使用，每年年末对固定资产进行清查盘点，固定资产的调出、处置、报废、报损严格执行国家有关规定的审批程序办理。

2021年底资产共计1906.61万元，其中流动资产513.89万元(财政应返还额度260.18万元），固定资产合计98.90万元。

五、部门整体支出绩效情况

（一）推动乡村厕所改造和人居环境整治：隆兴村、深溪口村、龙子坪村、卢家湾村、三坝滩村、桂竹潭村、文家村7村实施厕所改造201户。11月成功举办全县人居环境整治现场会，打造隆兴村民俗民宿体验区和休闲垂钓示范区，成为农村周末观光、休闲垂钓的打卡点。隆兴村利用村里大学生资源，在原本不整洁的墙面上进行彩绘，涉及政策口号、乡村振兴、文化倡导、农村丰收时节的景象等，并成功申报市级乡村振兴示范村项目，在村内倡导垃圾分类、整治卫生死角、拆除猪舍鸡棚等措施，着力提升人居环境水平，让群众幸福感、获得感进一步增强。

（二）产业蓬勃发展：发展生产增收。有农村种养专业合作社9个，其中4个山林鸡鸡专业合作社、4个生猪养殖专业合作社、1个茶叶专业合作社、1个水果专业合作社，有特色农家乐4家，电商服务中心（站）10个。以沅陵县宏泰农业开发有限公司、深溪口横石生态土鸡养殖专业合作社、深溪口生态土鸡养殖专业合作社为龙头的生态林下鸡企业，实行“公司+合作社+农户”的运作模式，为农户提供采购鸡苗、饲料、集中育雏、统一销售以及养殖相关技术指导等一条龙服务。带动当地农户152户，人均增收3800元。积极培育以深溪口村、隆兴村为生态小水果的示范点基地。有生态露天草莓基地100亩，带动农户35户113人，人均增收2000元。柚子100亩，带动农户15户49人，人均增收1000元。香瓜、西瓜100亩，带动农户55户206人，人均增收1500元。

（三）民生得到持续改善：在提升民生福祉上狠下功夫。全面落实教育助学金、两免一补等各项政策，全乡无一人辍学，2021年，城乡居民养老保险保费征缴完成389340元3122人。4-9月，养老保险人员审核生存认证4000人次全年，上报小额贷款材料5份，5人享受政府补贴。审核上报就业创业登记证资料8份；完成系统内37人的复核工作。完成8人的灵活就业社保返还资料申报及完成深溪口政府公益性岗位4人的养老保险、医保、失业保险申报工作。11月底，全中心农村劳动力转移人数2762人，其中贫困劳动力482人。2021年，完成贫困劳动力外出务工车补资料申报与资金打卡发放（共27人,9600元）。

（四）平安建设纳入乡村振兴战略：开展创建“平安沅陵”及“社会治理创新”活动， 推行“中心户长”制，9个行政村，划分42个网格，129个微网格，形成党建网格与平安网格“双网融合”，排查矛盾纠纷19起,成功调解18起，调解成功率94.74%。加强宣传，采取悬挂横幅30条，发放宣传单1200余份，张贴标语300余条，参加综治保险2813户，99%参保。开展全民禁毒宣传教育活动4次，各村组织禁种踏查排查1次，固定标语5幅，横幅40余条，发放宣传折页1000份。反邪教警示教育活动1次，发放宣传资料200余份。加大扫黑除恶宣传，设置大型广告宣传牌3块，固定标语28幅，张贴公告500份,各村、各行业部门每月开展一次滚动排查。提升乡村治安防控能力，维护政治社会和谐稳定。

（五）党的建设不断加强：有农村种养专业合作社9个，其中4个山林鸡鸡专业合作社、4个生猪养殖专业合作社、1个茶叶专业合作社、1个水果专业合作社，有特色农家乐4家，电商服务中心（站）10个。以沅陵县宏泰农业开发有限公司、深溪口横石生态土鸡养殖专业合作社、深溪口生态土鸡养殖专业合作社为龙头的生态林下鸡企业，实行“公司+合作社+农户”的运作模式，为农户提供采购鸡苗、饲料、集中育雏、统一销售以及养殖相关技术指导等一条龙服务。带动当地农户152户，人均增收3800元。积极培育以深溪口村、隆兴村为生态小水果的示范点基地。有生态露天草莓基地100亩，带动农户35户113人，人均增收2000元。柚子100亩，带动农户15户49人，人均增收1000元。香瓜、西瓜100亩，带动农户55户206人，人均增收1500元。

六、存在的主要问题

（一）财政收入有限，收入来源较单一，经济发展力度不够。乡镇一级的财政时常陷入困境、入不敷出。然而经济社会的发展却一刻也离不开资金支持，无论是公共服务还是公益事业，离开了资金都将是空谈。单纯依靠上级财政拨付，维持机关运转尚且困难，更别谈产业机构调整。由此也导致了资金紧张问题。

（二）财务预算管理制度不健全。工作的对象十分复杂，但却没有准确、科学的财务预算管理作为保障就极易造成资金、物资等资源的浪费，而目前在财务预算的编制上，往往是为了预算而预算，忽视预算与实际工作需要的一致性，致使多次追加预算，预算完成率却不高。

七、改进措施和有关建议

（一）大力发展乡镇经济，拓宽乡镇财源。大力调整产业结构，引导农民根据市场组织生产，发展自己的优势产业；大力发展乡镇企业，引导部分乡镇企业围绕调整和优化农业产业结构，开过农产品深加工和销售市场；大力发展个体私营经济，为农村个体私营经济的发展创造宽松的外部环境，使个体私营经济成为乡镇经济发展的新力量。

（二）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构各部门的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算控制指标的下达。推行内部各部门预算“二上二下”方式，提高预算的合理性和准确性。

（三）严格把控“三公经费”的使用。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。

附表：沅陵县沅陵镇深溪口便民服务中心