目  录

第一部分  沅陵县教育局概况

一、部门职责   

二、机构设置

第二部分  2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分  2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、关于机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况

十一、关于政府采购支出说明

十二、关于国有资产占用情况说明

十三、关于2020年度预算绩效情况地说明

第四部分  名词解释             

第五部分  附件

第一部分 

沅陵县教育局概况

一、部门职责

1、贯彻执行国家的教育方针、政策和法规，研究草拟地方性教育规章制度或实施细则，并组织实施。

2、研究制订分管范围的教育事业发展规划，年度发展指导性计划，并协调、组织指导实施工作。

3、指导、协调各镇、各部门的有关教育工作，负责教育督导与评估，指导办学体制和学校内部管理体制的改革。

4、会同有关部门制订管理范围内教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资、教育收费的规定，具体安排县级财政有关教育资金的分配工作。

5、指导管理范围内各级各类学校的德育、体育、卫生、美育、国防教育、勤工俭学、教学装备工作，规划、指导有关的学历教育考试。

6、负责高中、初中、小学的招生计划制订和招生录取工作，参与职中、成人中专招生计划的制订和招生录取的监控工作，研究提出高等、中等师范毕业生就业方案建设，负责实施中小学教师继续教育工作，负责组织和审批中小学幼儿园教师资格认定工作。

7、组织和指导管理范围内各级各类学校开展教学研究和教育改革，征订发行教材和教学参考资料，负责相关管理工作，指导分管范围的教育管理信息、统计工作。

8、会同有关部门管理本系统的工资、福利、职评、职务晋升、离退休人员的管理工作，做好本系统的社会治安综合治理、治安保卫、违纪案件的调查处理工作，协调做好师生的法纪宣传教育工作。

9、规划和指导管理范围内各级各类学校教师和教育行政干部队伍的建设工作。

10、承办县人民政府和上级教育行政主管部门交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

2020年度，纳入县本级教育部门决算汇总范围的单位有67个，包括：县教育局机关1个（按财政部门规定教育局机关只用一个套，含教育局机关全部、预算单位的部分集中采购资金和取得中华人民共和国《民办学校办学许可证》的民办学校），纳入县本级教育部门预算的公办学校65所(其中：完全中学4所、职业高中1所、九年一贯制学校39所、初级中学4所、完全小学15所、公办幼儿园1所，其他教育事业单位2个(电教馆和城区教育办)）。

纳入2020年县本级教育部门决算单位

第二部分

部门决算表

（部门决算表共9张，详见附表）

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度沅陵县教育局收入总计2659.22万元，其中本年收入1894.65万元，年初结余金额764.57万元，与2019年相比增加392.09万元，增加17.29%。支出总计2659.22万元，其中本年支出2648.66万元，年末结余金额10.56万元，与2019年相比增加392.09万元，增加17.29%，主要是人员工资正常调级晋升，增加2020年到校过路资金。

二、收入决算情况说明

本年收入合计1894.65万元，其中：财政拨款收入1894.65万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%，经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2648.66万元，其中：基本支出1055.54万元，占39.85%；项目支出1593.12万元，占60.15%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入总计2659.22 万元，其中本年收入1894.65万元，年初结余金额764.57万元，与2019年相比增加392.09万元，增加17.29%。支出总计2659.22万元，其中本年度支出2648.66万元，年末结余金额10.56万元，与2019年相比增加392.09万元，增加17.29%，主要是人员工资正常调级晋升，增加2020年到校过路资金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出2648.66万元，占本年支出合计的100%，与2019年相比财政拨款支出增加390.09万元，增加17.27%，主要是因为厉行节约，压减日常公用经费开支，2020年到校过路挂往来账未算收入。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出2648.66万元，主要用于以下方面：教育（类）支出2648.66万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为2648.66万元，支出决算数为2648.66万元，完成年初预算的100%，其中：

1、教育支出（205）教育管理事务（01）行政运行（01）

年初预算为1055.54万元，支出决算为1055.54万元，完成年初预算的100%。

2、教育支出（205）教育管理事务（01）一般行政管理事务（02）

年初预算为123.53万元，支出决算为123.53万元，完成年初预算的100%。

3、教育支出（205）普通教育（02）小学教育（01）

年初预算为142.68万元，支出决算为142.68万元，完成年初预算的100%。

4、教育支出（205）普通教育（02）初中教育（03）

年初预算为938.16万元，支出决算为938.16万元，完成年初预算的100%。

5、教育支出（205）其他教育支出（99）其他教育支出（99）

年初预算为388.75万元，支出决算为388.75万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出1055.54万元，其中：人员经费854.44万元，占基本支出的80.95%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等；公用经费201.10万元，占基本支出的19.05%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为9.50万元，支出决算为7.63万元，完成预算的80.32%，其中：

1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。

2、公务接待费支出预算为3.50万元，支出决算为3.11万元，完成预算的88.86%，与上年相比减少0.16万元，减少4.89%，减少主要原因是根据《中央八项规定》及《党政机关厉行节约反对浪费条例》的要求，压减“三公”经费支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出预算为6万元，支出决算为4.52万元，完成预算的75.33%，主要原因厉行节约，压减机关运行经费。与2019年相比减少0.24万元，减少5.04%，主要原因是厉行节约，逐步压减运行经费开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%，公务接待费支出决算3.11万元，占40.73%，公务用车购置费及运行维护费支出决算4.52万元，占59.27%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为3.11万元，全年共接待来访团组22个、来宾265人次，主要是考察及交流学习发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为4.52万元，其中：公务用车购置费0万元。公务用车运行维护费4.52万元，主要是车辆保险、日常运行及保养支出，截至2020年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2020年度无政府性基金预算收支。

九、机关运行经费支出说明

本部门2020 年度机关运行经费支出201.10万元，比年初预算数减少49.16万元，降低19.64%。主要原因是：厉行节约，压减机关运行经费支出。

十、一般性支出情况

2020年本部门开支会议费38.43万元，用于召开学校教育教学相关会议，人数3510人，内容为提高教学管理水平，加强教育教学管理水平；开支培训费10.19万元，用于开展各项教育教学提升与管理培训，人数130人，内容为加强学校管理及教育教学水平的提升。

十一、政府采购支出情况

本部门2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十二、关于国有资产占用情况

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、关于2020年度预算绩效情况说明

2020年，我单位积极推进预算绩效管理，合理制定和编报年度预算，加强资金管理，提高资金使用效益，建立完善内部监督机制，合理列支年度经费支出。按照我县预算绩效管理工作的总体要求，2020年我单位整体支出2648.66万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目3个，涉及项目支出1593.12万元，其中专项业务费用类项目3个，共1593.12万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

第四部分

名词解释

1.基本支出：是指反映行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所需的最基本的支出，具体包括工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助。

2.项目支出：是指反映行政事业单位在基本支出之外为完成其特定行政任务和事业发展目标所需的经费支出。

3.公务用车购置及运行维护费：是指公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等公共预算财政拨款支出。

4.公务接待费支出：是指单位按规定开支的各类公务接待的公共预算财政拨款支出。

5.公务经费：是指行政单位和参照公务员法管理事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费，具体包括办公费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、交通费、差旅费、维修（护）费、培训费、招待费、工会经费、福利费等。

第五部分

附件

沅陵县教育局2020年度部门整体支出绩效评价报告

根据沅陵县财政局《关于开展2020年度部门整体支出和专项支出绩效自评工作的通知》精神，我局即对2020年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。支出的评价重点是厉行节约保运转，降低行政成本,规范管理促发展，提高资金绩效。现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）部门职能概述

县委、县政府赋予我局的职能主要有九大项，主要内容包括：贯彻执行国家的教育方针、政策和法规，研究草拟地方性教育规章制度或实施细则，并组织实施；研究制订分管范围的教育事业发展规划，年度发展指导性计划，并协调、组织指导实施工作；指导、协调各镇、各部门的有关教育工作，负责教育督导与评估，指导办学体制和学校内部管理体制的改革；会同有关部门制订管理范围内教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资、教育收费的规定，具体安排县级财政有关教育资金的分配工作；指导管理范围内各级各类学校的德育、体育、卫生、美育、国防教育、勤工俭学、教学装备工作，规划、指导有关的学历教育考试；负责普通高中、职业高中、初中、小学的招生计划制订和招生录取工作，参与职中、成人中专招生计划的制订和招生录取的监控工作，负责实施中小学教师继续教育工作，负责组织和审批中小学幼儿园教师资格认定工作；组织和指导管理范围内各级各类学校开展教学研究和教育改革，征订发行教材和教学参考资料，负责相关管理工作，指导分管范围的教育管理信息、统计工作；会同有关部门管理本系统的工资、福利、职评、职务晋升、离退休人员的管理工作，做好本系统的社会治安综合治理、治安保卫、违纪案件的调查处理工作，协调做好师生的法纪宣传教育工作；规划和指导管理范围内各级各类学校教师和教育行政干部队伍的建设工作等事项。

（二）部门组织机构及人员情况

2020年度，教育机关由局党委和26个股（室）组成。现设有办公室、信访办、党委办、综治办、人事股、计财股、监察室、审计股、仪器站、勤管站、就业指导中心、教育督导室、职称办、项目办、招生办、职成功、资助管理中心、档案室、基教股、行政审批股、学前办、体卫办、教研室等23个股室。

（三）2020年度重点工作

一年来，我们紧紧依靠县委、县政府的坚强领导，团结依靠广大教职员工，认真贯彻落实全国、全省、全市、全县教育大会精神，克难攻坚，奋力前行，教育发展实现稳中有进,圆满完成了年度工作任务。

一、党建工作得到进一步加强，二、教育扶贫得到进一步落实，三、教育管理得到进一步强化，四、教育质量得到进一步提高，五、办学条件得到进一步改善，六、队伍建设得到进一步夯实，七、安全稳定得到进一步确保。

（四）财务管理状况

我局决算资金范围包括本级预算和上级拨款资金，严格依法依规依程序，尽量做到公开公平公正。财务管理严格按照国库集中支付、公务卡支付等有关规范执行。而决算又是根据收支平衡收的，故结转和结余情况。2020年我部门实际完成支出2648.66万元。

二、支出管理及使用情况

2020年我局实际完成支出2648.66万元，其中工资福利支出720.77万元、商品服务支出524.22万元、对个人和家庭补助支出1292.66万元、其他支出111.01万元。

教育局机关2020年“三公”经费总支出为7.63万元。其中：公车运行维护费支出4.52万元，预算控制数6万元，节省24.67%；2020年公务接待支出3.11万元，2020公务接待预算控制数30万元比预算减少26.89万元，降低89.63%。

2020年我局无因公出国(境)费用支出。无公务用车购置费用。

三、支出绩效情况

我局非常重视预算执行工作，能够按照国家的法律法规加强预算管理，不断完善内控制度，取得了较好的预算执行效果。认真地完成了2020年部门预算和决算汇总工作，所属预算单位能够按照主管部门批复的预算组织实施。通过专项资金的分配使用，提升了全县教育教学工作可持续发展能力，促进了教育教学质量的提高。但是，也发现一些学校预算编制不科学、不完整、预算管理不规范、专项资金分配散小等问题，须在今后加以纠正和改进。

四、资产管理情况

我部门2020年年未房屋资产总值726.11万元，建筑面积726.11平方米，建立了固定资产管理使用制度和台账，有专人进行管理，能保持其发挥应有的作用。

2020年度部门整体支出绩效评价打分96分。

五、存在问题与建议

（一）基本支出没有得到有效的保障。部门之间、单位之间不平衡，在资金安排实行按政策要求进行总体规范控制，预算进行了细化，部门调剂和平衡手段非常有限，导致一些办学规模小单位财政支出一直得不到应有的保障，客观上造成这些单位经费不足，影响工作的开展。建议财政增加投入。

（二）教育投入不能满足教育发展要求。办教育完全靠财政投入，现在财政投入只是保教育事业的基本运转用，总量或比重均偏低，距离满足教育优质高速发展要求还较大。建议县级财政逐步加大教育事业发展的投入力度，夯实我县教育事业发展基础。

 附件：沅陵县教育局(本级）决算公开