沅陵县2022年政府预算公开

目录

第一部分  政府预算报告

第二部分  政府财政预算表

1、一般公共财政收入预算表

2、一般公共财政支出预算表

3、一般公共预算本级支出预算表

4、一般公共预算本级基本支出预算表

5、一般公共预算税收返还和转移支付表

6、政府一般债务限额和余额情况表

7、政府性基金收入预算表

8、政府性基金支出预算表

9、政府性基金转移支付表

10、政府专项债务限额和余额情况表

11、国有资本经营收入预算表

12、国有资本经营支出预算表

13、社会保险基金收入预算表

14、社会保险基金支出预算表

15、“三公”经费预算汇总表

第三部分  相关说明

 

 

第一部分  政府预算报告

一、2021年工作简要回顾

（一）2021年预算执行情况

1. 一般公共预算

全县地方财政收入完成10.29亿元，同比增长12.83%，其中税收完成7.55亿元，同比增长17.09%，非税完成2.74亿元，非税占比26.65%；上级补助收入为31.79亿元，比2020年减少4.45亿元，下降12.28%。一般公共预算支出完成43.94亿元，下降9%，其中工资性支出15.83亿元，同比增加2215万元，减少1.38%；本级公用经费支出1.03亿元，同比减少2293万元，下降18.20%；上级专项资金支出27.08亿元，同比减少39000万元，下降12.58%。

2.政府性基金预算

全县政府性基金收入完成9.27亿元，上级补助收入0.89亿元，地方政府专项债务转贷收入8.53亿元。政府性基金支出完成16.65亿元，收支相抵后略有结余。

3.国有资本经营预算

全县国有资本经营收入完成148万元。国有资本经营支出完成148万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算

4.社会保险基金预算。全县社会保险基金收入完成11.53亿元。社会保险基金支出完成11.53亿元。年末累计结余8.23亿元。

5.地方政府债务情况

全年偿还债务本息11.22亿元，其中：使用财政资金偿还本息5.8亿元、平台国企自筹资金偿还5.42亿元。未发生违法违规举债融资行为，未发生债务风险及相关舆情事件，债务风险总体可控。

（二）落实县人大预算决议情况

过去五年，我县财政运行呈现先扬后抑态势,其间的头两年财政运行比较平稳，从2018年起，实施严格的防风险政策、大幅度减税降费、疫情影响等，资金骤然趋紧，运行略显艰难。财政部门主动作为、克难攻坚、砥砺前行，交出了一份殊为不易的“财政答卷”。

1.奋力组织财政收入。一是收入质量稳中向好。五年来，全县地方财政收入分别完成7.1亿元、7.46亿元、8.95亿元、8.63亿元、9.13亿元，年均增长6.5%。税占比分别为56.01%、60.28%、70.71%、70.09%、70.1%，总体呈向好趋势，近三年保持在70%以上。二是上级补助收入稳中有增，五年来分别获得上级补助收入26.62亿元、29.59亿元、31.83亿元、35.01亿元、36.27亿元，年均增长8.04%。三是财源建设稳中有新。我县是典型的自然资源型大县，“三电一矿”骨干财源奠定了“稳”的基础，新兴电子信息、名茶美酒、生态文旅等产业正在茁壮成长，未来收入形势可期。

2.全力保障财政支出。五年来，一般公共预算支出分别为35.63亿元、40.23亿元、46.64亿元、48.4亿元、48.3亿元，年均增长7.9%，其中人员工资性支出分别为9.89亿元、10.9亿元、13.22亿元、11.26亿元、11.06亿元，年均增长2.8%，本级公用经费支出分别为11.68亿元、10.29亿元、12.23亿元、1.44亿元、1.28亿元，大幅压减本级项目支出，符合政府“过紧日子”的要求。民生支出分别为24.83亿元、27.21亿元、31.3亿元、31.57亿元、30.96亿元，占公共财政支出的比重分别为69.67%、67.63%、67.11%、65.21%、64.1%。债务还本付息支出（财政部分）分别为0.22亿元、0.46亿元、0.63亿元、2.52亿元、3.98亿元，随着到期债务峰值来临，债务还本付息有加速趋势。

3.助力打好攻坚战役。一是扛牢脱贫攻坚政治责任，五年来，累计投入各类扶贫资金近100亿元，支持我县如期实现脱贫摘帽，统筹整合涉农资金20.55亿元，重点投向贫困村农业产业发展、交通基础设施建设等，成立扶贫资金监管战役指挥部，全面加强扶贫资金绩效管理。二是支持蓝天碧水净土行动，累计投入污染防治和生态修复资金6.16亿元，全面落实退捕禁捕、禁食退养系列政策，关闭小砖窑、治理黑臭水体、整改环保督察反馈的问题，擦亮“沅陵美得令人心痛”的名片。三是保持防化债务风险警醒，全面摸清政府债务底数，制定10年化债方案，债务增长得到遏制，存量债务有序化解，平台公司市场化转型取得初步进展。

4.着力改善民生福祉。五年来，全县民生支出累计达到145.86亿元，占一般公共预算支出的比重稳定在65%左右。抓好稳岗就业，累计投入就业资金1.27亿元，支持高校毕业生、返乡农民工、退役军人、禁捕退捕渔民等重点群体就业创业。发展公平教育，累计投入教育资金50.37亿元，改造农村薄弱学校，修建教师周转房，化解大班额、建设芙蓉学校，促进教育公平优质发展。推进医疗改革，累计投入医疗卫生资金7.45亿元，落实乡村卫生院（室）建设，实施公立医院改革，加强重大疫情防控救治体系和医疗卫生服务体系建设，其中2020年投入新冠疫情防控资金1.27亿元，支持打赢疫情防控阻击战。兜牢民生底线，城乡低保、残疾人“两项补贴”连续提高，企业退休人员养老金“十六连调”，基本实现社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动。

5.用力提升理财水平。一是构建财政“大监督”格局，顺应机构改革和职能调整，构建起投资评审、政府采购、资产管理、绩效评价、财政监督等“事前、事中、事后”的财政“大监督”格局。二是实施绩效评价措施，2016年实现年初预算编制、专项支出绩效、部门整体支出绩效同时申报目标。2019年对全县125个预算单位实现绩效评价全覆盖，建立绩效评价结果运用机制。三是注重制度建设，五年来，共起草和出台《沅陵县乡镇财政预算编制方案》《沅陵县财政投资评审管理实施办法》《沅陵县扶贫资金管理办法》《沅陵县党政机关国内公务接待实施细则》《沅陵县国家机关和事业单位差旅费管理办法》《沅陵县党政机关会议费管理办法》等涉及财政资金使用监督管理的制度性文件。

二、预算编制的指导思想和原则

2022年政府预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻习近平总书记在庆祝中国共产党成立100周年大会上的重要讲话精神和对湖南工作的重要讲话指示精神，认真落实中央、省委、市委和县委重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，贯彻新发展理念，构建新发展格局，推动高质量发展。全面提升统筹配置资源能力，切实加大开源节流力度，努力保持适当支出强度，巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果，着力保障好基本民生、乡村振兴、生态文建设等重点支出，有效防范和化解政府债务风险，为“建设四个区、打造次中心、挺进三十强”发展目标提供坚实保障。预算编制原则是：保工资、保基本民生、保运转；坚持依法理财，全口径、零基预算；统筹整合，厉行节约，收支平衡。

三、2022年预算编制情况

（一）一般公共预算

2022年，县级一般公共预算收入预计完成11.1亿元，增长8%以上。加上上级补助收入、调入资金等收入35亿元，一般公共预算支出安排46.1亿元，比上年预算数44.7亿元增加1.4亿元，增长3.13%。一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

2022年，全县政府性基金预算收入安排13.89亿元；支出安排13.89亿元，其中调入一般公共预算3.6亿元。当年收支平衡。根据沅陵县第十八届人大常委会第三次会议审查通过，2022年全县政府性基金预算收入调整安排18.89亿元；支出调整安排18.89亿元，其中调入一般公共预算3.6亿元。

（三）国有资本经营预算

2022年，全县国有资本经营预算收入安排60万元；支出安排60万元。当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算

2022年，全县社会保险基金预算收入预计为5.9亿元，其中养老保险基金预算收入5.88亿元、失业保险基金预算收入222万元。基金支出拟安排5.6亿元，其中养老保险基金预算支出5.58亿元、失业保险基金预算支出206万元。收支相抵后当年结余0.3亿元，年末累计结余4.8亿元。

（五）防范和化解政府债务风险

2022年是我县政府性债务还本付息高峰期，预计全年偿还政府性债务本息8.4亿元，其中需用财政资金偿还债务本息6.6亿元。

四、完成2022年预算的主要措施

（一）强化收入组织。对标《湖南省人民政府办公厅印发〈关于推动县域经济高质量发展的政策措施〉的通知》要求，提前谋划，主动作为，为县委县政府决策提供参谋，积极争取上级资金项目。贯彻落实县委经济工作会议精神，支持十大交通建设项目、十大工业产业项目、十大城建基础设施项目等产业项目建设，跟进项目税费征管。积极做好资源资产盘活，整合利用河道采砂等各类资源，出让特许经营权。加快土地招拍挂出让进度，推进经济适用房、房改房、未办证历史遗留问题房办证。完善财税综合信息平台市县一体化功能建设，发挥好平台的大数据分析比对作用，加强财税征管，加大欠税清缴，严防跑冒滴漏。

（二）硬化预算约束。坚持“零基预算”，打破支出基数概念和固化格局，坚持“先有预算，后有支出”原则坚决不超预算执行。完善支出标准体系建设和本级预算安排，不断提升预算科学性、精准度。进一步加大上级专项资金统筹整合力度，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，严格执行“六条红线”和“四项机制”，坚决防范“三保”风险。全面推进“电子财政”与预算管理一体化深度融合，认真做好业务梳理、用户培训和系统使用等工作。

（三）兜牢民生底线。坚持尽力而为、量力而行，持续保障和改善民生，优先落实县委县政府重大部署和县域发展战略，向支持办好优质公平教育、打破交通瓶颈等领域倾斜。县本级安排社保就业支出5.3亿元、卫生健康支出5亿元、教育支出10.8亿元、衔接推进乡村振兴资金1.3亿元。坚持底线思维，坚决保障“三保”支出，严守疫情防控、应急抢险安全底线。推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，落实“四不摘”要求，保持乡村振兴投入、政策总体稳定，重点向巩固拓展扶贫攻坚成果、乡村振兴领域倾斜，调整完善土地出让收入使用范围，优先支持乡村振兴战略。

（四）严格制度执行。严格执行《预算法》及其实施条例，落实全面预算绩效管理要求，继续将“过紧日子”要求贯彻到部门预算编制和执行，全面做好各单位资产、财务、会计、银行账户、政府采购以及公车改革等监管工作。完善内控制度，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。严格执行化债方案，积极稳妥化解存量隐性债务，充分发挥金融机构作用，加大“六个一批”措施落实力度，平滑缓释风险。完善全口径常态化债务监测机制，对潜在的风险隐患，妥善处置，精准拆弹，做到早发现、早报告、早处置。健全重大政府投资项目联合立项审批机制，无来源不立项，无预算不开支。全面上线电子财政一体化系统，实时监控预算执行，确保每一笔财政资金都监管到位。

 

第二部分 政府预算报表（详见附表）

 

第三部分  相关说明

一、上级转移支付资金安排情况

2022年预计上级转移支付资金共计314298万元，其中纳入县级财力统筹安排使用的一般性转移支付资金140625万元，专项转移支付资金173673万元。

二、举借政府债务情况

（一）地方政府债务限额余额情况

截至2021底，沅陵县地方政府债务限额为504300万元，其中：一般债务限额为280200万元；专项债务限额224100万元。截至2020年底沅陵县政府债务余额390955万元，其中：一般债务余额为253295万元；专项债务余额137660万元，均控制在债务限额范围内。

（二）地方政府债券预计发行情况

2022年我县政府债务收入计划预计53790万元，其中：新增一般债券收入4600万元、新增专项债券收入31900万元、再融资一般债券17290万元。

（三）地方政府债券还本付息预算情况

2022年我县政府性债务还本支出17395万元，其中：一般债券17395万元。

2022年地方政府债券付息支出15895万元，其中：一般债券7895万元、专项债券8000万元。

（四）2022年地方政府债券资金使用情况：2022年我县政府债务收入计划预计53790万元，其中：新增一般债券收入4600万元、新增专项债券收入31900万元、再融资一般债券17290万元。

新增债券资金使用安排情况：农村公路、乡村振兴、学校建设、保障性住房等重大工程支出等等。

三、“三公”经费情况说明

（一）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出，2022年预算不做安排。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，主要是执法执勤等用车。2022年汇总部门预算安排1442万元。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出，2022年汇总部门预算共计2625万元。

（二）2022年三公经费统计范围包括所有的一级预算部门（单位）和独立核算的二级机构。

（三）2022年三公经费预算数因为压缩开支，遵循“三公经费只减不增”的原则比上年减少126万元。 

四、预算绩效管理工作开展情况

完善绩效管理制度体系建设，全面实施预算绩效管理工作。完成124个部门单位预算绩效目标申报管理。加大124个部门单位预算绩效运行跟踪监控力度。完成124个部门单位预算绩效自评工作。加强财审联动机制，聘请第三方对2022年度上级资金进行重点绩效评价。评价结果与预算安排挂钩加强了绩效评价结果应用。

沅陵县2021年预算执行情况及2022年草案报告

2022年地方财政预算表