沅陵县2022年政府预算公开

沅陵县人民政府门户网站 www.yuanling.gov.cn 发布时间:2022-04-15 08:36

目录

第一部分  政府预算报告

第二部分  政府财政预算表

1、一般公共预算收入预算表

2、一般公共预算支出预算表

3、一般公共预算本级支出预算表

4、一般公共预算本级基本支出预算表

5、一般公共预算税收返还和转移支付表

6、地方政府一般债务限额和余额情况表

7、地方政府专项债务限额和余额情况表

8、2021年沅陵县政府债务发行及还本付息情况表

9、2022年沅陵县政府债务发行及还本付息预算表

10、政府性基金收入预算表

11、政府性基金支出预算表

12、本级政府性基金支出表

13、政府性基金转移支付表

14、国有资本经营收入预算表

15、国有资本经营支出预算表

16、本级国有资本经营支出预算表

17、国有资本经营预算转移支付表

18、社会保险基金收入预算表

19、社会保险基金支出预算表

20、“三公”经费预算汇总表

第三部分  相关说明

   

   

第一部分  政府预算报告

一、2021年工作简要回顾

(一)2021年预算执行情况

1. 一般公共预算

全县地方财政收入完成10.29亿元,同比增长12.83%,其中税收完成7.55亿元,同比增长17.09%,非税完成2.74亿元,非税占比26.65%;上级补助收入为31.79亿元,比2020年减少4.45亿元,下降12.28%。一般公共预算支出完成43.94亿元,下降9%,其中工资性支出15.83亿元,同比增加2215万元,减少1.38%;本级公用经费支出1.03亿元,同比减少2293万元,下降18.20%;上级专项资金支出27.08亿元,同比减少39000万元,下降12.58%。

2.政府性基金预算

全县政府性基金收入完成9.27亿元,上级补助收入0.89亿元,地方政府专项债务转贷收入8.53亿元。政府性基金支出完成16.65亿元,收支相抵后略有结余。

3.国有资本经营预算

全县国有资本经营收入完成148万元。国有资本经营支出完成148万元。收支平衡。

4.社会保险基金预算

全县社会保险基金收入完成11.53亿元。社会保险基金支出完成11.53亿元。年末累计结余8.23亿元。

5.地方政府债务情况

全年偿还债务本息11.22亿元,其中:使用财政资金偿还本息5.8亿元、平台国企自筹资金偿还5.42亿元。未发生违法违规举债融资行为,未发生债务风险及相关舆情事件,债务风险总体可控。

(二)落实县人大预算决议情况

过去五年,我县财政运行呈现先扬后抑态势,期间的头两年财政运行比较平稳,从2018年起,实施严格的防风险政策、大幅度减税降费、疫情影响等,资金骤然趋紧,运行略显艰难。财政部门主动作为、克难攻坚、砥砺前行,交出了一份殊为不易的“财政答卷”。

1.奋力组织财政收入。一是收入质量稳中向好。五年来,全县地方财政收入分别完成7.1亿元、7.46亿元、8.95亿元、8.63亿元、9.13亿元,年均增长6.5%。税占比分别为56.01%、60.28%、70.71%、70.09%、70.1%,总体呈向好趋势,近三年保持在70%以上。二是上级补助收入稳中有增,五年来分别获得上级补助收入26.62亿元、29.59亿元、31.83亿元、35.01亿元、36.27亿元,年均增长8.04%。三是财源建设稳中有新。我县是典型的自然资源型大县,“三电一矿”骨干财源奠定了“稳”的基础,新兴电子信息、名茶美酒、生态文旅等产业正在茁壮成长,未来收入形势可期。

2.全力保障财政支出。五年来,一般公共预算支出分别为35.63亿元、40.23亿元、46.64亿元、48.4亿元、48.3亿元,年均增长7.9%,其中人员工资性支出分别为9.89亿元、10.9亿元、13.22亿元、11.26亿元、11.06亿元,年均增长2.8%,本级公用经费支出分别为为11.68亿元、10.29亿元、12.23亿元、1.44亿元、1.28亿元,大幅压减本级项目支出,符合政府“过紧日子”的要求。民生支出分别为24.83亿元、27.21亿元、31.3亿元、31.57亿元、30.96亿元,占公共财政支出的比重分别为69.67%、67.63%、67.11%、65.21%、64.1%。债务还本付息支出(财政部分)分别为0.22亿元、0.46亿元、0.63亿元、2.52亿元、3.98亿元,随着到期债务峰值来临,债务还本付息有加速趋势。

3.助力打好攻坚战役。一是扛牢脱贫攻坚政治责任,五年来,累计投入各类扶贫资金近100亿元,支持我县如期实现脱贫摘帽,统筹整合涉农资金20.55亿元,重点投向贫困村农业产业发展、交通基础设施建设等,成立扶贫资金监管战役指挥部,全面加强扶贫资金绩效管理。二是支持蓝天碧水净土行动,累计投入污染防治和生态修复资金6.16亿元,全面落实退捕禁捕、禁食退养系列政策,关闭小砖窑、治理黑臭水体、整改环保督察反馈的问题,擦亮“沅陵美得令人心痛”的名片。三是保持防化债务风险警醒,全面摸清政府债务底数,制定10年化债方案,债务增长得到遏制,存量债务有序化解,平台公司市场化转型取得初步进展。

4.着力改善民生福祉。五年来,全县民生支出累计达到145.86亿元,占一般公共预算支出的比重稳定在65%左右。抓好稳岗就业,累计投入就业资金1.27亿元,支持高校毕业生、返乡农民工、退役军人、禁捕退捕渔民等重点群体就业创业。发展公平教育,累计投入教育资金50.37亿元,改造农村薄弱学校,修建教师周转房,化解大班额、建设芙蓉学校,促进教育公平优质发展。推进医疗改革,累计投入医疗卫生资金7.45亿元,落实乡村卫生院(室)建设,实施公立医院改革,加强重大疫情防控救治体系和医疗卫生服务体系建设,其中2020年投入新冠疫情防控资金1.27亿元,支持打赢疫情防控阻击战。兜牢民生底线,城乡低保、残疾人“两项补贴”连续提高,企业退休人员养老金“十六连调”,基本实现社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动。

5.用力提升理财水平。一是构建财政“大监督”格局,顺应机构改革和职能调整,构建起投资评审、政府采购、资产管理、绩效评价、财政监督等“事前、事中、事后”的财政“大监督”格局。二是实施绩效评价措施,2016年实现年初预算编制、专项支出绩效、部门整体支出绩效同时申报目标。2019年对全县125个预算单位实现绩效评价全覆盖,建立绩效评价结果运用机制。三是注重制度建设,五年来,共起草和出台《沅陵县乡镇财政预算编制方案》《沅陵县财政投资评审管理实施办法》《沅陵县扶贫资金管理办法》《沅陵县党政机关国内公务接待实施细则》《沅陵县国家机关和事业单位差旅费管理办法》《沅陵县党政机关会议费管理办法》等涉及财政资金使用监督管理的制度性文件。

二、预算编制的指导思想和原则

2022年政府预算编制的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻习近平总书记在庆祝中国共产党成立100周年大会上的重要讲话精神和对湖南工作的重要讲话指示精神,认真落实中央、省委、市委和县委重大决策部署,坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,贯彻新发展理念,构建新发展格局,推动高质量发展。全面提升统筹配置资源能力,切实加大开源节流力度,努力保持适当支出强度,巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果,着力保障好基本民生、乡村振兴、生态文明建设等重点支出,有效防范和化解政府债务风险,为“建设四个区、打造次中心、挺进三十强”发展目标提供坚实保障。预算编制原则是:保工资、保基本民生、保运转;坚持依法理财,全口径、零基预算;统筹整合,厉行节约,收支平衡。

三、2022年预算编制情况

(一)一般公共预算

2022年,县级一般公共预算收入预计完成11.1亿元,增长8%以上。加上上级补助收入、调入资金等收入35亿元,一般公共预算支出安排46.1亿元,比上年预算数44.7亿元增加1.4亿元,增长3.13%。一般公共预算收支平衡。

(二)政府性基金预算

2022年,全县政府性基金预算收入安排13.89亿元;支出安排13.89亿元,其中调入一般公共预算3.6亿元。当年收支平衡。根据沅陵县第十八届人大常委会第三次会议审查通过,2022年全县政府性基金预算收入调整安排18.89亿元;支出调整安排18.89亿元,其中调入一般公共预算3.6亿元。

(三)国有资本经营预算

2022年,全县国有资本经营预算收入安排60万元;支出安排60万元。当年收支平衡。

(四)社会保险基金预算

2022年,全县社会保险基金预算收入预计为5.9亿元,其中养老保险基金预算收入5.88亿元、失业保险基金预算收入222万元。基金支出拟安排5.6亿元,其中养老保险基金预算支出5.58亿元、失业保险基金预算支出206万元。收支相抵后当年结余0.3亿元,年末累计结余4.8亿元。

(五)防范和化解政府债务风险

2022年是我县政府性债务还本付息高峰期,预计全年偿还政府性债务本息8.4亿元,其中需用财政资金偿还债务本息6.6亿元。

四、完成2022年预算的主要措施

(一)强化收入组织。对标《湖南省人民政府办公厅印发〈关于推动县域经济高质量发展的政策措施〉的通知》要求,提前谋划,主动作为,为县委县政府决策提供参谋,积极争取上级资金项目。贯彻落实县委经济工作会议精神,支持十大交通建设项目、十大工业产业项目、十大城建基础设施项目等产业项目建设,跟进项目税费征管。积极做好资源资产盘活,整合利用河道采砂等各类资源,出让特许经营权。加快土地招拍挂出让进度,推进经济适用房、房改房、未办证历史遗留问题房办证。完善财税综合信息平台市县一体化功能建设,发挥好平台的大数据分析比对作用,加强财税征管,加大欠税清缴,严防跑冒滴漏。

(二)硬化预算约束。坚持“零基预算”,打破支出基数概念和固化格局,坚持“先有预算,后有支出”原财,坚决不超预算执行。完善支出标准体系建设和本级预算安排,不断提升预算科学性、精准度。进一步加大上级专项资金统筹整合力度,坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位,严格执行“六条红线”和“四项机制”,坚决防范“三保”风险。全面推进“电子财政”与预算管理一体化深度融合,认真做好业务梳理、用户培训和系统使用等工作。

(三)兜牢民生底线。坚持尽力而为、量力而行,持续保障和改善民生,优先落实县委县政府重大部署和县域发展战略,向支持办好优质公平教育、打破交通瓶颈等领域倾斜。县本级安排社保就业支出5.3亿元、卫生健康支出5亿元、教育支出10.8亿元、衔接推进乡村振兴资金1.3亿元。坚持底线思维,坚决保障“三保”支出,严守疫情防控、应急抢险安全底线。推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接,落实“四不摘”要求,保持乡村振兴投入、政策总体稳定,重点向巩固拓展扶贫攻坚成果、乡村振兴领域倾斜,调整完善土地出让收入使用范围,优先支持乡村振兴战略。

(四)严格制度执行。严格执行《预算法》及其实施条例,落实全面预算绩效管理要求,继续将“过紧日子”要求贯彻到部门预算编制和执行,全面做好各单位资产、财务、会计、银行账户、政府采购以及公车改革等监管工作。完善内控制度,建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的监管机制。严格执行化债方案,积极稳妥化解存量隐性债务,充分发挥金融机构作用,加大“六个一批”措施落实力度,平滑缓释风险。完善全口径常态化债务监测机制,对潜在的风险隐患,妥善处置,精准拆弹,做到早发现、早报告、早处置。健全重大政府投资项目联合立项审批机制,无来源不立项,无预算不开支。全面上线电子财政一体化系统,实时监控预算执行,确保每一笔财政资金都监管到位。

   

第二部分 政府预算报表(详见附表)

   

第三部分  相关说明

一、上级转移支付资金安排情况

2022年预计上级转移支付资金共计314298万元,其中纳入县级财力统筹安排使用的一般性转移支付资金140625万元,专项转移支付资金173673万元。

二、举借政府债务情况

(一)地方政府债务限额余额情况

截至2021底,沅陵县地方政府债务限额为504300万元,其中:一般债务限额为280200万元;专项债务限额224100万元。截至2021年底沅陵县政府债务余额500151万元,其中:一般债务余额为277190万元;专项债务余额222961万元,均控制在债务限额范围内。因年初上级转贷限额额度暂未下达,2022年年初一般债务限额及余额、专项债务限额及余额情况和2021年年末情况一致。

(二)地方政府债券预计发行情况

2022年我县政府债务收入计划预计53790万元,其中:新增一般债券收入4600万元、新增专项债券收入31900万元、再融资一般债券17290万元。

(三)地方政府债券还本付息预算情况

2022年我县政府性债务还本支出17395万元,其中:一般债券17395万元。

2022年地方政府债券付息支出15895万元,其中:一般债券7895万元、专项债券8000万元。

(四)2022年地方政府债券资金使用情况:2022年地方政府债务限额为504300万元,2022年我县政府债务收入计划预计53790万元,其中:新增一般债券收入4600万元、新增专项债券收入31900万元、再融资一般债券17290万元。

新增债券资金使用安排情况:农村公路、乡村振兴、学校建设、保障性住房等重大工程支出等等。

三、“三公”经费情况说明

(一)按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定,“三公”经费包括因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。(1)因公出国(境)费,指单位工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出,2022年预算不做安排。(2)公务用车购置及运行费,指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出,公务用车指用于履行公务的机动车辆,主要是执法执勤等用车。2022年汇总部门预算安排1442万元。(3)公务接待费,指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出,2022年汇总部门预算共计2625万元。

(二)2022年三公经费统计范围包括所有的一级预算部门(单位)和独立核算的二级机构。

(三)2022年三公经费预算数因为压缩开支,遵循“三公经费只减不增”的原则比上年减少126万元。 

四、预算绩效管理工作开展情况

完善绩效管理制度体系建设,全面实施预算绩效管理工作。完成124个部门单位预算绩效目标申报管理。加大124个部门单位预算绩效运行跟踪监控力度。完成124个部门单位预算绩效自评工作。加强财审联动机制,聘请第三方对2022年度上级资金进行重点绩效评价。评价结果与预算安排挂勾,加强了绩效评价结果应用。

五、重大政策和重点项目绩效目标 

2022年各部门预算单位部门整体支出和项目支出实行绩效目标管理,将绩效目标设置作为预算安排前置环节,对全部资金2022年绩效目标进行实质性审核,提交县人大审议,与预算同步批复下达。绩效整体支出及项目支出绩效目标表(包含涉及民生、基建、环保、乡村振兴类等重大政策及重大项目的绩效目标)随各单位部门预算表一并公开。

    沅陵县2022年政府预算公开表

    沅陵县2021年预算执行情况及2022年草案报告