沅陵县2020年政府预算公开

   目录

第一部分  政府预算报告

第二部分  政府财政预算表

1、一般公共财政收入预算表

2、一般公共财政支出预算表

3、一般公共预算本级支出预算表

4、一般公共预算本级基本支出预算表

5、一般公共预算税收返还和转移支付表

6、政府一般债务限额和余额情况表

7、政府性基金收入预算表

8、政府性基金支出预算表

9、政府性基金转移支付表

10、政府专项债务限额和余额情况表

11、国有资本经营收入预算表

12、国有资本经营支出预算表

13、社会保险基金收入预算表

14、社会保险基金支出预算表

15、“三公”经费预算汇总表

第三部分  相关说明

 

第一部分  政府预算报告

一、2019年工作简要回顾

（一）2019年预算执行情况

1.一般公共预算。全县本级收入完成8.63亿元，同口径比增长6.57%；上级补助收入为35亿元，比2018年增加3.2亿元，增长9.9%，其中：返还性收入0.02亿元、一般性转移支付30亿元、上级专项补助5亿元；债务转贷收入2.92亿元；基金预算调入3.23亿元。一般公共预算支出完成48.4亿元，增长3.7%，上解支出0.55亿元，债务还本支出0.83亿元。一般公共预算当年收支基本平衡。

2.政府性基金预算。全县政府性基金收入完成11.1亿元，上级补助收入1.17亿元，地方政府专项债务转贷收入4.75亿元。政府性基金支出完成16.96亿元，其中调入一般公共预算3.23亿元、专项债务还本支出2.33亿元。收支相抵后略有结余。

3.国有资本经营预算。全县国有资本经营收入完成23万元。国有资本经营支出完成2万元。收支相抵后略有结余。

4.社会保险基金预算。全县社会保险基金收入完成17.54亿元。社会保险基金支出完成16.98亿元。收支相抵后当年结余0.55亿元，年末累计结余9.1亿元。

5.地方政府债务情况。全年偿还债务本息10.18亿元，其中：使用财政资金偿还本息6.36亿元、平台国企自筹资金偿还3.82亿元。未发生违法违规举债融资行为，未发生债务风险及相关舆情事件，债务风险总体可控。

（二）落实县人大预算决议情况

2019年，我们全面贯彻县委县政府的决策部署，认真落实县十七届人大三次会议的有关决议，稳步推进各项工作，取得积极成效。

1.强化收入组织，提高收入质量。坚持“一月一调度、一季一分析”财税收入联席会议制度，运用财税综合信息平台监控税源信息，共享数据，堵塞收入漏洞。落实国家大幅度减税降费政策措施，仅县级税收全年就减少6500余万元，激活了市场主体，稳定经济增长。全面清理核查土地资源，繁荣土地交易和建筑业市场，稳步推进清莲公路、肖五公路、朱红溪大桥、体育场等公益性市政项目建设，增加项目财税收入。深化非税收入征管体制改革，落实财政收入“做实存量、稳定增速、平滑衔接”的要求，遏制非税收入过快增长，全年地方一般预算财政收入非税占比为29.91%，实现控制在30%以内的目标。

2.强化预算管理，聚焦民生福祉。规范财政管理，硬化预算约束，坚持“无预算不支出”原则，严格管控中途追加预算。推进基本公共服务均等化，加大资金统筹力度，全力保障民生投入。全县社会保障和就业支出完成7.74亿元；教育支出完成9.25亿元；医疗卫生与计划生育支出完成4.73亿元；节能环保支出完成1.65亿元；科学技术支出完成0.46亿元。“一卡通”发放惠农补贴68项5.58亿元，惠及12.5万户农户。县本级落实扶贫支出1.7亿元、村居运转保障0.71亿元、廉租房配套0.14亿元、农业保险配套0.13亿元、防贫综合保险701万元。财政八项支出为37.57亿元，占一般公共预算支出的77.6%。

3.强化政治担当，打好攻坚战役。主动与贷款银行等债权人对接，采取“调整还款计划、置换、借新还旧”等措施释缓政府债务风险，向县委报告债务情况3次、县人大1次、县政府4次。全年未发生区域性系统性风险，未发生政府债务舆情事件。成立扶贫资金监管战役指挥部，整合涉农资金6.04亿元投入精准扶贫，保障了全县脱贫摘帽顺利推进。组织3次扶贫资金绩效督查，发现问题，督促整改，使扶贫资金用得规范、花出绩效、群众满意。加大污染防治、环境整治财政投入，落实节能环保资金1.65亿元，重点用于环境监测、砖窑厂治理、黑臭水体治理、网箱退养上岸、土地重金属污染治理、农村环境保护等方面，为打赢“蓝天碧水净土”保卫战提供财力保障。

4.强化财政监督，提升资金绩效。落实机构改革要求，将预算执行情况和其他财政收支情况监督检查职责划出到审计部门，专司会计信息质量、内部控制建设和落实国家财经政策等方面的监督，进一步强化财政“大监督”建设。全年评审项目341个，净审减金额1.11亿元，审减率8.53%；实现政府采购规模5.78亿元，节约资金0.53亿元，节约率为9.2%；严格国有资产处置程序，处置资产20例，处置金额895万元缴入国库；全省率先完成国库集中支付电子化改革，电子化支付4.3万笔24.6亿元；成立绩效股，强化部门整体预算绩效和项目资金绩效管理，按要求公开政府预算和135个单位部门预算，实现“非涉密，全公开”目标。

二、预算编制的指导思想和原则

2020年政府预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，认真落实县委、县政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，牢固树立过“紧日子”思想，坚决压减一般性支出，重点支持三大攻坚战、疫情防控阻击战、保障和改善民生等领域，全力服务经济社会持续健康发展。预算编制原则是：保工资、保基本民生、保运转；坚持依法理财，全口径、零基预算；统筹整合，厉行节约，收支平衡。

三、2020年预算编制情况

（一）一般公共预算

2020年，县级一般公共预算收入预计完成9.1亿元，增长5.5%。加上上级补助收入、调入资金等收入34.7亿元，一般公共预算支出安排43.8亿元，比上年预算数40.8亿元增加3亿元，增长7.35%。一般公共预算收支平衡。

（二）政府性基金预算

2020年，全县政府性基金预算收入安排19.5亿元；支出安排19.5亿元，其中调入一般公共预算6.2亿元。当年收支平衡。

（三）国有资本经营预算

2020年，全县国有资本经营预算收入安排49万元；支出安排49万元。当年收支平衡。

（四）社会保险基金预算

2020年，全县社会保险基金预算收入预计为12.2亿元，其中：养老保险基金预算收入6.4亿元，基本医疗保险基金（含生育保险基金）预算收入5.6亿元，失业保险基金预算收入0.03亿元，工伤保险基金预算收入0.2亿元。基金支出拟安排11.7亿元，其中：养老保险基金预算支出6.2亿元，基本医疗保险基金预算支出5.4亿元，失业保险基金预算支出0.02亿元，工伤保险基金预算支出0.1亿元。收支相抵后当年结余0.5亿元，年末累计结余8.8亿元。

四、完成2020年预算的主要措施

（一）落实增收举措

一是突出财源建设抓增收。坚持“一中心三基地”发展目标，积极培植农业产业化、工业园区集约化、商贸流通便利化、旅游服务优质化等新的财源点建设，着眼长远涵养税源。二是突出项目载体抓增收。结合县情实际，规划整理发展项目，适当安排重点项目前期工作经费，以项目为载体，搞好项目立项、申报和向上争取资金等工作，推动项目建设，增加财税收入。三是突出土地资源抓增收。有序开展土地出让，在控制土地一级市场基础上，激活土地二级市场交易；继续抓好城乡建设用地增减挂钩、土地占补平衡、高标准农田等项目建设，加快指标促销交易，做实土地财源对财税收入的贡献。四是突出重点行业抓增收。重点抓好水电、有色金属等传统重点税收征管，优化服务，争取建造业、服务业等企业在我县注册，大力发展总部经济。

（二）优化支出结构

牢固树立过“紧日子”的思想，厉行勤俭节约，坚决制止各种铺张浪费，继续压减公用经费、会议费、接待费及专项业务经费等一般性支出；严格专项设立，取消现有单位的专项支出，对确需安排的专项支出重新审定，真正实行“零基预算”；严格依序保障，对“三保”支出，特别到人的民生支出必须打足，集中力量，坚决打赢疫情防控总体战、三大攻坚战，有序推进复工复产、“三农”、教育、医疗、卫生、社保等社会民生事业发展。县本级安排民生支出6.5亿元、保障就业及产业引导基金0.6亿元、偿债支出3.3亿元、专项工作经费2.3亿元。

（三）防范债务风险

继续做好政府性债务风险防控工作，多渠道筹措资金，精准施策，保证化债方案落到实处。主动作为，落实“停、缓、调、撤”压减投资项目政策要求，除确需实施的政府民生项目外，其他项目在无资金来源、无财力配套的情况下一律暂停、暂缓实施。督促平台公司、协调金融机构严格执行融资负面清单管理规定，依法合规开展融资，坚决禁止新增政府隐性债务。按照“开大前门、严堵后门”要求，加大政府专项债券项目争取力度，争取更多专项债券项目落地，保证县域经济持续健康稳增长的动力。

（四）强化绩效管理

建立财政审计联动机制，实现预算绩效与审计监督的指标共商、信息共享、工作共推、成果共用，促进全面预算绩效管理落实；严格执行预算绩效目标申报、审核、批复程序，对绩效目标编制不明确、不合理、不科学的项目不予安排预算；开展重点项目绩效评价，在认真组织开展部门预算整体支出、专项支出绩效自评的同时，重点开展全县2016-2019年扶贫项目资金绩效评价，把绩效评价结果作为安排使用财政项目资金的依据；突出加强绩效动态监控，进一步完善财政支出预算绩效运行跟踪监控体系，从资金到位、拨付程序、项目进度、绩效目标完成、绩效目标偏离等环节对项目绩效进行全方位监控，保证预算绩效目标按期完成，着力提高财政资金使用效益。

 

第二部分 政府预算报表（详见附表）

 

第三部分  相关说明

一、上级转移支付资金安排情况

2020年预计上级转移支付资金共计284696万元，其中纳入县级财力统筹安排使用的一般性转移支付资金138924万元，专项转移支付资金145772万元。

二、2020年举借政府债务情况

（一）2019年地方政府债务限额余额情况

截至2019底，沅陵县地方政府债务限额为296500万元，其中：一般债务限额为218000万元；专项债务限额78500万元。截至2018年底沅陵县政府债务余额248944万元，其中：一般债务余额为195819万元；专项债务余额53125万元，均控制在债务限额范围内。

（二）2019年地方政府债券（含再融资债券）发行情况和地方政府债务还本付息情况

2019年我县预计发行地方政府债券76499万元，其中：新增债券46000万元（一般债券20600万元、专项债券25400万元）、再融资债券30499万元（一般债券8384万元、专项债券22115万元）。2019年偿还地方政府债务本金31663.61万元，其中一般债券8384.71万元，专项债券23278.9万元，支付地方政府债券利息6382.32万元，其中一般债券利息4890.68万元，专项债券利息1491.64万元。

（三）2020年地方政府债券预计发行情况

2020年我县政府债务收入计划预计111264万元，其中：新增一般债券收入35300万元、新增专项债券收入60300万元、再融资一般债券15364万元、再融资专项债券300万元。

（四）2020年地方政府债券还本付息预算情况

2020年我县政府性债务还本支出15664万元，其中：一般债券15364万元、专项债券300万元。

2020年地方政府债券付息支出7854万元，其中：一般债券5191万元、专项债券2663万元。

（五）2020年地方政府债券资金使用情况：2020年我县政府债务收入计划预计111264万元，其中：新增一般债券收入35300万元、新增专项债券收入60300万元、再融资一般债券15664万元。

新增债券资金使用安排情况：自然村通水泥路（沥青）路建设、乡镇污水管网、脱贫攻坚、芙蓉学校建设、保障性安居工程配套、污水处理提标扩容、城乡供水一体化、棚户区改造支出等等。

三、“三公”经费情况说明

（一）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出，2020年预算不做安排。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，公务用车指用于履行公务的机动车辆，主要是执法执勤等用车。2020年汇总部门预算安排1779万元。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出，2020年汇总部门预算共计2950万元。

（二）2020年三公经费统计范围包括所有的一级预算部门（单位）和独立核算的二级机构。

（三）2020年三公经费预算数因为压缩开支，遵循“三公经费只减不增”的原则比上年减少730万元。 

四、预算绩效管理工作开展情况。完善绩效管理制度体系建设，全面实施预算绩效管理工作。完成125个部门单位预算绩效目标申报管理。加大125个部门单位预算绩效运行跟踪监控力度。完成125个部门单位预算绩效自评工作。开展2017-2019年度扶贫资金14.2亿元重点绩效评价。评价结果与预算安排挂勾，加强了绩效评价结果应用。

 

 

 附件1：沅陵县2020年政府预算公开表

附件2：沅陵县2019年预算执行情况及2020年预算草案报告