目录

第一部分  沅陵县2018年政府决算报告

一、公共财政收支决算情况

二、政府性基金收支决算情况

三、社会保险基金收支决算情况

四、国有资本经营收支决算情况

第二部分   沅陵县2018年政府决算表

1、一般公共财政收支决算总表

2、一般公共财政收入决算表

3、一般公共财政支出决算表

4、一般公共预算县本级支出决算表

5、一般公共预算县本级基本支出决算表

6、一般公共预算税收返还和转移支付表

7、专项转移支付分地区分项目表

8、政府一般债务限额和余额情况决算表

9、政府性基金收入决算表

10、政府性基金支出决算表

11、政府性基金转移支付决算表

12、政府专项债务限额和余额情况决算表

13、国有资本经营收入决算表

14、国有资本经营支出决算表

15、社会保险基金收入决算表

16、社会保险基金支出决算表

17、“三公”经费决算汇总表

沅陵县2018年财政决算情况报告

（2019年9月29日在沅陵县第十七届人大常委会第26次会议上）

县财政局局长 杨安沅

主任、各位副主任、各位委员：

我受县人民政府委托，向本次人大常委会议报告2018年县财政决算情况，请予审议。

一、2018年财政决算情况

2018年，全县财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真执行县委、县政府各项决策部署，自觉接受县人大监督指导，努力克服经济下行压力加大、中美贸易摩擦加剧、三大攻坚战支出加力等因素带来的影响，坚持保工资、保脱贫攻坚、保基本运转、保基本民生的预算执行原则，较好地完成了县第十七届人大二次会议确定的财政收支任务。

（一）公共财政收支决算情况

2018全县实现公共财政收入145135万元，同比增加13330万元，增长10.11%。其中：地方财政收入完成89485万元，为预算的111.09%，同比增加14901万元、增长19.98%；上划中央收入44647万元，同比减少1442万元，下降3.13%；上划省级收入11003万元，同比减少129万元，下降1.16%。2018年执行地方公共财政预算支出466430万元，同比增加64116万元，增长15.94%。

1.公共财政收入决算情况

2018年地方财政收入实现89485万元，其中：税收63274万元，同比增长40.75%；非税26211万元，同比下降11.53%。主要收入项目情况为：增值税23706万元，企业所得税4660万元，个人所得税1408万元，城建税3149万元，房产税1782万元，城镇土地使用税601万元，土地增值税5282万元，耕地占用税16257万元，契税3753万元，非税收入26211万元。

上级补助收入318331万元，其中：税收返还补助168万元；一般性转移支付补助208913万元；专项转移支付109250万元。

转贷财政部代理发行地方政府债券收入69650万元。

2.公共财政支出决算情况

2018年执行公共财政预算支出466430万元，同比增加64116万元、增长15.94%。主要支出项目具体情况为：（1）一般公共服务支出46618万元，同比增加11787万元、增长33.84%。（2）国防支出163万元，同比减少137万元，下降45.67%。（3）公共安全支出18610万元，同比增加2158万元、增长13.12%。（4）教育支出94472万元，同比增加5566万元、增长6.26%。（5）科学技术支出3070万元，同比增加1069万元、增长53.42%。（6）文化体育与传媒支出3208万元，同比减少8963万元，下降73.64%。（7）社会保障和就业支出81102万元，同比增加6025万元、增长8.03%。（8）医疗卫生支出51631万元，同比增加10269万元、增长24.83%。（9）节能环保10758万元，同比增加2103万元、增长24.30%。（10）城乡社区事务支出6777万元，同比增加1965万元、增长40.84%。(11)农林水事务支出90098万元，同比增加16767万元、增长22.86%。（12）交通运输支出18209万元，同比增加3132万元、增长20.77%。（13）资源勘探信息等支出3339万元，同比增加834万元、增长33.29%。（14）商业服务2443万元，同比减少2421万元、下降49.77%。（15）金融支出419万元，同比增加76万元、增长22.16%。（16）国土海洋气象等支出4970万元，同比减少1326万元、下降21.06%。（17）住房保障支14137万元，同比增加3689万元、增长35.31%。（18）粮油物资储备支出880万元，同比减少645万元、下降42.30%。（19）其他支出11265万元，同比增加10992万元、增长40.26倍。（20）债务付息支出4261万元，同比增加1176万元、增长38.12%。

3.公共财政收支平衡情况

县地方财政收入89485万元，加上级补助收入318331万元，加转贷财政部代理发行地方政府债券收入69650万元，加上年结余1037万元，加上调入资金（基金收入调入）13836万元，构成全县财政总收入492339万元。县地方公共财政预算支出466430万元，加上解支出5737万元，加归还地方政府债券支出19050万元，构成全县财政总支出491217万元。总收入减总支出，年终预算结余1122万元，结转下年支出1122万元，净结余0万元。全县财政基本实现收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况

2018年政府性基金收入38069万元，其中：国土出让金33383万元，其他政府性基金1704万元；上级补助收入2039万元；上年结余677万元；地方政府专项债务转贷收入0万元；政府性基金预算调入资金22万；当年基金收入总计40807万元。2018年政府性基金本级支出26178万元，其中：社会保障和就业支出34万元，城乡社区事务22865万元，农林水事务570万元，其他1107万元。基金上解149万元，调出资金13836万元；地方政府专项债务还本支出0万元；当年基金支出总计40163万元。基金总收入减去基金总支出，年终结余644万元。实现收支平衡，略有结余。

（三）社会保险基金收支决算情况

2018年，全县社保基金收入完成149870万元，同比增加34564万元，增长29.97%，其中：养老保险基金收入91192万元、增长30.39%，医疗保险基金收入55062万元、增长30.22%，其他三项保险（生育、工伤、失业）基金收入3616万元，增长17.29%。

2018年，全县社保基金支出完成134525万元，同比增加29746万元，增长28.39%，主要支出项目有：养老保险基金支出92047万元、增长45.77%，医疗保险基金支出40968万元、增长6.07%，其他三项保险基金支出1510万元，下降49.87%。

（四）国有资本经营收支决算情况

2018年，我们选取了辰投、交建投、自来水等3家拥有国有资产的公司编制了国有资本经营预算，年初安排预算收入任务29万元，但我县国有资本经营一直整体偏弱，扶持和做大做强也非一时之功，国有独资（控股、参股）企业当年未向财政缴纳国有资本经营收入，所以暂未发生相应支出。

2018年国有资本经营总收入30万元，其中：上级补助收入2万元，上年结余28万元。2018年国有资本经营总支出0万元。国有资本经营总收入减国有资本经营总支出，年终结余30万元。

二、当前及今后一段时期财政运行存在的主要困难

一是国际国内经济运行一直在低谷徘徊，高质量发展要求经济提档升级，两项因素叠加，对我县这样的自然资源型、粗放发展型、传统农业型贫困县影响较大，反映到财政方面就是收入形势非常严峻，财政增收的内生动力不足，税收收入增长缓慢，没有高速增长的基础。同时受多轮次、大幅度减税降费政策因素影响，财政收入短收明显。

二是随着工资津补贴增长、劳务物价水平提高、民生保障提标扩面，必保的“三保”支出逐年攀升；脱贫摘帽、偿还债务、支付实施公益性项目民营企业资金、兑现农民工工资等政策性、季节性需求大幅增加；拨付累计欠拨的上级专项资金等，导致财政刚性支出居高不下,收支矛盾异常突出，实际的收支缺口呈逐年加大趋势，资金调度日趋艰难。

三、执行2018年预算采取的主要措施

2018年，我们认真落实中央、省、市政策，坚持稳中求进工作总基调，切实加强和规范财政管理，主要采取以下措施确保预算执行。

1.坚持财政抓收不动摇。一是积极向上争取资金。加强与省财政厅的对接衔接，主动汇报申报，争取提前调度资金，获得提前调度资金1.8亿元，有效缓解了财政周转困难。争取增量债券资金5.06亿元，增强了财政现时支付能力。二是建立综合治税平台。将34个涉税部门的数据纳入共享，初步实现土地挂牌出让、契税和土地使用税管理、房产销售网签控管、住宿、医药行业数据采集等，有效防止了因数据不共享而带来的税收流失。截至目前，通过信息平台查补入库税款42.4万元，综合治税呈现良好开端。

2.坚持优化支出不动摇。一是千方百计筹措资金13.22亿元，在收支矛盾异常严峻的情况下，首先确保了公职、教职等人员工资的及时足额发放。二是落实民生八项支出31.3亿元，同比增加4.09亿元、增长15.03%，其中投入资金1.89亿元，优先保证了企业基本养老保险按时足额发放，实现企业退休人员养老金待遇14连涨；筹集资金8.13亿元，全力保障养老、低保、优抚、失业等涉及个人的基本民生支出，城乡低保（A类）保障标准分别提高到420元/月、285元/月。三是加快推进医疗卫生体系建设。积极筹集资金4.31亿元，落实城乡居民基本医疗保险、基本药物制度改革补助、城乡居民基本公共卫生服务补助政策。四是支持教育事业发展。全年分期落实“两免一补”资金5860万元，投入学校建设资金7193万元，用于农村校舍常规维修改造、薄弱学校改造、消除城市大班额等。落实义务教育学生营养餐3240万元，惠及农村义务教育中小学生41745人。五是积极落实惠农政策，“一卡通”发放44项惠农补贴4.82亿元，其中12项扶贫补贴1.36亿元。落实各项农业保险，保费规模达到3830万元，赔付1963万元。落实防控非洲猪瘟资金130万元，遏制疫情蔓延。

3.坚持强化监管不动摇。一是落实预算源头管控，核查摸清全县1.7万余名财政供养人员信息，坚持执行全口径预算管理政策，实现所有财政性资金纳入预算管理的目标。二是实施扶贫资金检查，对全县扶贫资金管理和使用情况进行现场检查，发现扶贫资金管理台账不规范、滞留扶贫资金、部分基础设施项目没有实施到位或根本没有实施等问题，已经责令限期整改或调整实施项目。三是持续发力推进财政管理，财政评审工程项目 434个、23.15亿元，净审减金额1.36亿元，审减率5.85%。政府采购项目582个，采购总额5.11亿元，节约资金4911.4万元，节约率为8.76%。四是拓展财政监督检查，对乡镇政府、县直单位开展会计信息质量检查，查处违纪违规资金2341万元，责令限期整改。落实“互联网+监督”任务，制定民生资金公开目录146项，录入指标来源和资金去向，广大群众能及时查阅身边民生资金的来龙去脉。

四、竭力完成2019年财政预算收支任务

2019年，县人大通过的地方财政预算收入目标是8.62亿元，同比增长7%（与去年预算数比较），公共财政预算支出40.83亿元，同比下降6.19%，主要原因是本年项目支出减少3.98亿元、下降13.9%，同时不列赤字。收支目标任务已经明确，要变为现实，还需要各方努力，我们必须坚持：

（一）做实收入质量为先。在经济增速放缓，县域财源没有明显变化，挖潜已达极致的情况下，要完成地方财政收入目标，困难可想而知，我们唯有凝聚力量，采取一切有效措施，咬紧牙关，迎难而上。一是财政、税务部门齐心协力，加强沟通，认真落实财税收入联席会议制度和“以旬保月、以月保季、以季保年”的督促机制，加大信息交换、共享力度，寻找财源增长点，将信息变为财税收入；二是各相关部门要全力以赴保今年政府性基金收入完成10.25亿元，以保障有足够的基金收入调入公共财政，弥补收支缺口和偿还隐性债务。三是严格执行“做实财政收入”的政策要求，绝不为完成考核任务而虚增收入，这是底线，是提高财政收入质量、确保财政持续良性运行必须坚守的底线，需要勠力同心，共同坚守，请县人大严格监督。

（二）保障支出次序为先。坚持财政性资金只“保工资、保脱贫摘帽、保基本运转、保基本民生”的分配原则和支出次序。一是保工资发放，坚持过紧日子思想，进一步核准预算单位和乡镇财政供养人员，严格执行中央和省定工资、津补贴政策，严禁违规发放津补贴，保障工资性支出及时足额兑现。二是保脱贫攻坚，以实现全县脱贫摘帽为目标，整合资金，保障需求，及时拨付，跟踪监管。三是保机构运转，坚持厉行节约、合理保障、有利于工作开展的原则，参照上级经费保障标准，合理确定各单位机构运转经费标准，严格控制临时性追加。四是保基本民生，坚持以人民为中心，突出扶贫重点，认真执行民生和扶贫政策，既不吊高胃口又不降低标准，及时、足额兑现城乡低保、城乡居民医保、城镇企业职工养老保险等事关老百姓切身利益的待遇政策。

（三）三大攻坚脱贫为先。一是抓好化债方案落细落实，全年计划偿还债务本息6.05亿元，其中财政偿还4.29亿元、辰投公司偿还1.35亿元、交投公司偿还0.41亿元。继续做好财政风险防控工作，持续加大上级专项资金与本级相应专项资金的整合力度，减轻预算执行压力。二是保障脱贫摘帽尽职尽责，全年计划统筹整合涉农资金6.12亿元，其中产业发展1.33亿元、基础设施建设4.41亿元、雨露计划1200万元、省市扶贫专项2610万元。要狠抓扶贫资金监管，落实《扶贫项目资金绩效管理办法》要求，实现对扶贫资金的全过程绩效管理。三是支持污染防治稳打稳扎，安排资金5864万元，打好河道治理、网箱上岸、城乡黑臭水体治理、农业农村污染治理攻坚战，实施生态补偿，落实环境监测执法资金保障。

各位委员，今年是新中国成立70周年，是我县脱贫摘帽之年，也是我县进入偿债高峰起点之年，我们深感压力巨大，但我们坚信，有县委、县政府的正确领导，有县人大的监督指导，通过坚定信心、克难攻坚、锐意进取、扎实工作，一定能够完成今年的预算收支任务。

沅陵县2018年度政府决算公开表