沅陵县2017年政府预算方案的报告(草案)

—2017年4月7日在沅陵县十七届人大常委会第四次会议上

沅陵县财政局局长 刘志伟

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，我向县十七届人大常委会第四次会议报告2017年政府预算编制(草案)议案，请予审查。

2017年政府预算编制总体思路是：深入贯彻中央和省、市决策部署，围绕县委、县政府确定的重点工作目标，坚持稳中求进的工作总基调。按照“抓住关键、消赤减债”的原则，2017年预算总盘子真正做到收支平衡，不留缺口，不列赤字；按照“突出重点、有保有压”的原则，财政性资金重点用于保工资、保运转、保民生、保扶贫和保重大项目前期启动资金，大幅度压缩基本建设、切块资金等支出；按照“分步推进、积极稳妥”的原则，适度提高农村乡镇、村居和县直公务经费预算较低单位的保障水平；按照“双轮驱动、综合平衡”的原则，借力金融谋求发展。遵循上述原则，提出以下政府预算编制方案。

第一部分 公共财政预算

一、公共财政预算总收入

2017年公共财政预算总收入安排384551万元，其中地方财政预算收入78780万元，上级补助收入272771万元，债券收入30000万元，调入资金3000万元。

(一)地方财政预算收入

2017年地方财政预算收入为78780万元，比上年完成数70973万元增加7807万元，增长11%。其中：国税部门安排27780万元，比上年完成数18133万元增加9647万元，增长53.2%；地税部门安排21000万元，比上年完成数25444万元减少4444万元，下降17.47%；财政部门安排30000万元，比上年完成数27396万元增加2604万元，增长9.51%。

(二)上级补助收入

2017年上级补助收入预算安排272771万元，比上年年初预算254879万元增加17892万元，增长7.02%。具体包括：1.返还性收入400万元，比上年年初预算数2100万元减少1700万元，下降81%。2.一般性转移支付112371万元，比上年年初预算数132779万元减少20408万元，下降15.37%。3.不可平衡财政的上级专项补助160000万元，比上年年初预算数120000万元增加40000万元，增长33.33%。

(三)债券收入

2017年债券收入预算安排30000万元,比上年增加5500万元。

(四)调入资金

从政府性基金预算调入土地出让净收益3000万元，用于弥补公共财政预算收支缺口。

二、公共财政预算总支出

2017年公共财政预算总支出384551万元，比上年年初预算338846万元增加45705万元，增长13.49%。具体内容如下：

(一)基本支出

2017年基本支出预算113773万元，比上年年初预算105441万元增加8332万元，增长7.9%，占当年预算增加额45705万元的18.23%。其中：

1、人员支出101859万元，比上年年初预算95463万元增加6396万元，增长6.7%。具体有增有减。增加原因主要是：工资调标增加4442万元；机关事业离退休人员养老金增加4578万元。调减原因主要是：乡镇工作补贴2016年按两年预算，2017年调减2882万元。

2、日常公用支出11914万元，比上年年初预算9977万元增加1937万元，增长19.41%。其中：公务费安排9556万元比上年年初预算增加2110万元，主要原因是乡镇公务经费由1.5万元/人调增到2万元/人、县直单位公务经费原0.6万元/人调增到1万元/人。

(二)项目支出

2017年项目支出预算268778万元，比上年年初预算231405万元增加37373万元，增长16.15%，增加额占当年预算增加额45705万元的81.77%。

一是县本级项目经费支出预算95382万元，比上年年初预算93551万元增加1831万元，增长1.96%。其中：

1、重点保障扶贫、社保、教育、医疗卫生民生支出。2017年安排民生支出53553万元，比上年年初预算数42398万元净增加11155万元，增长26.31%；同时，调减上年年初预算的农发基金2500万元、“为民办实事”水利项目县级配套215万元、林业执法31万元、农业执法16万元。安排的主要内容有：

(1)精准扶贫整合支出10000万元，比上年年初预算数890万元增加9110万元，增长十倍。

(2)支持农村金融机构1000万元，比上年年初预算数600万元增加400万元，增长66.67%。

(3)村居运转保障6138万元，比上年年初预算数4358万元增加1780万元，增长40.84%。

(4)城市社区惠民项目“双百”工程128万元，比上年年初预算数96万元增加32万元，增

长33.33%。

(5)社会保障和就业支出7264万元，比上年年初预算数6097万元增加1167万元，增长19.14%。

(6)农业保险配套915万元，比上年年初预算数787万元增加128万元，增长16.26%。

(7)医疗卫生支出7341万元，比上年年初预算数6648万元增加693万元，增长10.42%。

(8)教育支出12804万元，比上年年初预算数11745万元增加1059万元，增长9.02%。

(9)住房保障支出2865万元，比上年年初预算数2731万元增加134万元，增长4.9%。

(10)农村公路养护1100万元，与上年年初预算数持平。

(11)新增产业发展风险准备金1000万元。

(12)其他农林水事务支出1563万元。

(13)安排节能环保支出1177万。

(14)安排村级一事一议奖补资金260万元。

2、保障项目争取、产业引导等前期经费。借力金融谋求发展，大型项目等基本建设支出由融资平台公司融资解决，财政性资金主要保障项目前期、产业引导等需求，2017年安排6715万，比上年发展支出年初数11715万元减少7600万元。安排的主要内容有：

(1)重大项目前期经费500万元，比上年年初预算数400万元增加100万元，增长25%。

(2)安排旅建投资本金2600万元。

(3)新增产业引导资金1000万元。

(4)科技开发560万元(茶叶办300万元)，与上年年初预算数持平。

(5)电商发展专项引导资金300万元，与上年年初预算数持平。

(6)宣传文化发展基金260万元，与上年年初预算数持平。

(7)农贸市场改造奖补100万元，与上年年初预算数持平。

(8)“工业集中区”1000万元，比上年年初预算数4000万元减少3000万元，调减75%。

3、安排偿债支出10000万元，比上年年初预算数15000万元减少5000万元，调减33.33%。

4、安排专项工作经费25115万元，比上年年初预算数24438万元增加677万元，增长2.77%，具体到单位有增有减。

增加部分主要是储备粮亏库及县储粮轮换价差损失483万元、“互联网+监督”建设400万元、旅游促销380万元、乡镇专项工作经费414万元、第三次全国农业普查经费290万元、房产交易中心180万元、建设工程质量安全监督站150万元、商粮局招商引资120万元、执法协管员115万元、公安巡特警及协警139万元、市场和质量监督局105万元、重大项目前期经费100万元、两违工作经费100万元、凤凰山森林公园实行免费开放89万元、移民局处理遗留行管费缺口83万元、易地扶贫搬迁办80万元、四韵丛书80万元、价格认证中心66万元、农村电影放映工程县级配套及老放映员生活困难补助65万元、“人民调解员”以奖代补65万元、金融目标管理60万元、交警大队协警53万元、重点行业领域信息员工作奖励50万元、供销综合改革50万元、禁毒宣传及社区戒毒康复47万元、乡(镇)工会工作补助46万元、道路清扫44万元、乡镇党代表年会42万元、县重点项目督查办40万元、国家赔偿费40万元、非税票据管理40万元、政府投资项目决算审计40万元、工业产品质量定期检验及食品抽检40万元、治理车辆违法超限超载工作40万元、乡镇法庭运转经费35万元、普法经费35万元、拘留所经费31万元、法侓顾问及咨询购买服务30万元、政务中心房屋租赁28万元、价格调节基金征管办28万元、乡镇人大代表活动经费26万元、产粮大县监测25万元、组织部经费25万元、驻广办工作经费20万元、公务用车服务管理中心20万元、“610”办20万元、检察院20万元、消防经费16万元、工商联联络联谊15万元、“农民大学生培养计划”党员学费补助县级部分13万元、“12345”政府热线办12万元、县委专题活动10万元、党组(党委)书记述职考评10万元、机关党员教育10万元、社区困难党员“三助”10万元、社科联经费10万元、红十字会10万元、对台专项经费10万元、离退休干部党工委10万元、禁毒举报奖励基金10万元、优化办10万元、档案管理10万元、农民工文化10万元、农村精神文明建设10万元、文明提升工作10万元、爱国卫生工作10万元、基层武装部正规化建设9万元、老干部体检7万元、文物保护经费7万元、团县委工作5万元等共5548万元。

调减部分主要是耕地开垦1689万元、乡镇移民站工资津贴及业务经费732万元、村级组织活动场所建设300万元、协税单位300万元、党政机关维修建设200万元、靶场建设200万元、常吉高速广告宣传牌170万元、公安电子监控150万元、会议费100万元、鹿鸣塔维修100万元、森林公安搬迁80万元、消防栓安装39万元、安监执法设备投入10万元等共4871万元。

以上各类本级项目经费中生态环境保护支出7697万元，比上年年初预算数9340万元减少1643万元，调减17.59%。

二是专项业务支出安排13396万元，比上年年初预算数17854万元减少4458万元，调减24.97%。

三是上级专项支出安排160000万元，比上年年初预算数120000万元增加40000万元，增长33.33%。

(三)转移性支出

上解上级支出(专项上解)安排2000万元，与上年年初预算数持平。

三、收支平衡

2017年，公共财政预算总收入384551万元，公共财政预算总支出384551万元，实现当年收支平衡。

第二部分 2017年政府性基金预算

一、政府性基金预算总收入

2017年政府性基金预算总收入为41515万元，比上年年初预算减少4260万元，调减9.3%。其中：

(一)本级政府性基金预算收入

政府性基金预算收入年初预算35315万元，比上年预算减少4260万元。具体内容为：

(1)国有土地使用权出让收入31737万元(计划供地21宗、面积总计766230平方米)。

(2)国有土地收益基金收入1937万元。

(3)农业土地开发资金收入230万元。

(4)新型墙体材料专项基金收入100万元。

(5)城市公共事业附加收入150万元。

(6)城市基础设施配套收入700万元。

(7)车辆通行费8万元。

(8)污水处理费收入403万元。

(9)其他政府性基金收入50万元。

(二)基金上级补助收入

基金上级补助收入6200万元，主要是移民补助资金。

二、政府性基金预算总支出

2017年政府性基金预算总支出为41515万元，比上年年初预算减少4260万元，调减9.3%。其中：

(一)政府性基金预算支出

政府性基金预算支出按照“规范管理、专款专用”的原则安排。2017年政府性基金预算支出38515万元，比上年年初预算减少4293万元，调减10.03%。安排的主要内容有：

(1)社会保障和就业支出6200万元，主要是上级转移支付移民后扶资金补助6200万元。

(2)交通运输支出5万元(车辆通行费安排的支出)。

(3)资源勘探信息支出80万元(新型墙体材料专项基金安排的支出)。

(4)城乡社区事务支出32180万元。其中：城市基础设施配套费安排支出490万、城市公共事业附加安排支出150万元、征地和拆迁补偿支出11000万元、土地开发支出4494万元、土地评估费22万元、土地交易费153万元、土地储备经费1162万元、国土局机关经费800万元、农村集体土地确权登记发证工作经费600万元、计提国有土地收益基金1937万元、计提农业土地开发资金230万元、计提征地农民社会保障资金3745万元、城乡基础设施建设7397万元。

(5)其他政府性基金支出50万元(其他政府性基金收入安排的支出)。

(二)调出资金

调出资金3000万元，加大与一般公共预算支出的统筹力度，将土地出让净收益调入公共财政预算用于弥补公共财政预算收支缺口。

三、收支平衡

2017年，政府性基金预算总收入41515万元，政府性基金预算总支出41515万元，实现当年收支平衡。

第三部分 2016年社会保险基金预算

沅陵县养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险五大险种八个项目社会保险基金2017年总收入预算124278万元，其中：保险费收入47213万元，财政补贴收入72078万元，利息收入953万元，其他收入4034万元。总支出预算116729万元，其中：社会保险待遇支出116306万元，其他支出256万元。本年收支结余7549万元，年末滚存结余59243万元。

一、企业职工基本养老保险基金收支预算

收入预算：2017年预算收入28603万元，其中：缴费收入11500万元，财政补助收入15200万元(其中本级财政补助190万元)，利息收入49万元，其他收入1854万元。比2016年决算数增加1340万元，增长5%。

支出预算：2017年预算支出28573万元，主要用于发放职工基本养老金支出。比2016年决算数增加1347万元，增长5%。

增减因素：企业退休人员调待，财政补助收入增加。

二、机关事业单位基本养老保险基金收支预算

收入预算：2017年预算收入34746万元，其中：缴费收入15426万元，财政补助收入19300万元(其中本级财政补助19300万元)，利息收入20万元。比2016年决算数增加9365万元，增长35%。

支出预算：2017年预算支出34743万元，主要用于发放退休人员基本退休费和津补贴。比2016年决算数增加9310万元，增长35%。

增减因素：退休人员增加(主要是2015、2016年原由财政工资发放中心发放退休费的退休人员移交机关社保中心)；退休人员基本养老金调整；财政补助收入增加，相应增加退休费和津补贴支出。

三、城乡居民基本养老保险基金收支预算

收入预算：2017年预算收入14664万元，其中：个人缴费收入2346万元，财政补助收入12300万元(其中本级财政补助750万元)，利息收入18万元。比2016年决算数增加1232万元，增长9%。

支出预算：2017年预算支出11844万元，主要用于发放城乡居民养老金支出。比2016年决算数增加10940万元，增长10%。

增减因素：到龄领取养老金人员增加，个人账户养老金支出增加。

四、职工基本医疗保险基金收支预算

收入预算：2017年预算收入10785万元，其中：保险费收入8022万元，财政补助收入202万元(其中本级财政补助202万元，用于关停企业职工医保)，利息收入381万元，其他收入2180万元。比2016年决算数增加131万元，增长1%。

支出预算：2017年预算支出9862万元，其中：医疗保险待遇支出9814万元，转移支出48万元。比2016年决算数增加709万元，增长8%。

增减因素：支出增长主要是参保人员个人账户支出相应增加。

五、城乡居民基本医疗保险基金收支预算

收入预算：2017年预算收入33611万元，其中：个人缴费收入8165万元，财政补助收入25040万元(其中本级财政补助1065万元)，利息收入406万元。比2016年决算数增加3932万元，增长13%。

支出预算：2017年预算支出30115万元。比2016年决算数增加940万元，增长3%。

增减因素：增收原因一是个人缴费标准比2016年增加30元，二是财政补助标准由420元增加到460元；增支原因主要是医疗费用上涨和享受待遇人数增多。

六、工伤保险基金收支预算

收入预算：2017年预算收入2087万元，其中：保险费收入1050万元，财政补贴收入36万元(其中本级财政补助36万元)，上级补助收入1000万元，利息收入1万元。比2016年决算数增加20万元，增长1%。

支出预算：2017年预算支出2050万元，其中：待遇支出900万元，工伤预防等支出632万元，上解上级支出1087万元。比2016年决算数增加78万元，增长4%。

增减因素：收支与上年决算数没有大的变化，基本持平。

七、失业保险基金收支预算

收入预算：2017年预算收入373万元，其中：保险费收入319万元，利息收入54万元。

支出预算：2017年预算支出127万元，其中：待遇支出48万元，医疗补助支出11万元，稳定岗位补贴支出60万元，上解上级支出32万元，其他支出8万元。

增减因素：收支与上年决算数没有大的变化，基本持平。

八、生育保险基金收支预算

收入预算：2017年预算收入409万元，其中：保险费收入385万元，利息收入24万元。比2016年决算数增加40万元，增长11%。

支出预算：2017年预算支出383万元，比2016年决算数增加35万元，增长10%。

增减因素：收支增长主要是参保人员增加，收入支出相应增加。

第四部分 2017年国有资本经营预算

2017年沅陵县本级纳入编报国有资本经营预算企业四家：沅陵县经济建设投资有限公司、沅陵县岩屋潭电站、沅陵县交通建设投资有限公司、沅陵县自来水公司。

一、编制原则

(一)统筹兼顾，适度集中。统筹兼顾企业自身积累、自身发展和国有经济结构调整及国民经济宏观调控的需要，适度集中国有资本收益，合理确定预算收支规模。

(二)相对独立，相互衔接。既保持国有资本经营预算的完整性和相对独立性，又保持与政府公共预算(指一般预算)的相互衔接。

(三)分级编制，逐步实施。国有资本经营预算实行分级管理、分级编制，根据条件逐步实施。

(四)统一上交，量入为出。国有资本收益统一上缴财政，以收入问题确定支出规模，不列赤字。

二、预算收支规模

(一)国有资本经营预算总收入

2017年收取实施范围内企业2016年实现的国有资本收益及上年结转收入，编制预算收入。

2017年国有资本经营预算总收入75.75 万元。

(1)上年结转27.07万元。

(2)本年收入48.68万元。主要为本年利润收入48.68万元。其中：沅陵县经济建设投资有限公司按2016年预计净利润的15%上交利润0.23万元；沅陵县岩屋潭水电站按2016年预计净利润的15%上交利润48.45万元；沅陵县交通建设投资有限公司2016年度预计亏损；沅陵县自来水公司2016年度预计亏损。

(二)国有资本经营预算总支出

(1)2017年国有资本经营预算总支出根据预算收入规模编制，不列赤字。

(2)2017年国有资本经营预算总支出为75.75万元。用于安排其他国有资本经营预算支出68.45万元：安排沅陵县经济建设投资有限公司支出23.85万元；沅陵县岩屋潭水电站支出41.18万元；沅陵县民爆器材经营公司支出3.42万元；调入政府一般公共预算支出7.3万元。

(三)收支平衡

2017年国有资本经营预算总收入75.75万元，国有资本经营预算总支出75.75万元，实现当年收支平衡。

第五部分 确保2017年财政预算收支平衡的主要措施

(一)狠抓收入，着重质量。一是建立综合治税平台，将发改、工商、税务、住建、国土、房产、商务、经信等部门数据集结成库，共享数据，以信息技术为支撑，以法律法规为保障，以稽查稽核为手段，堵塞逃税漏税漏洞，加大税收收入征管，应收尽收，颗粒归仓，提高财政收入的税占比。二是立足生态旅游县、茶叶产业县、革命老区县、武陵山片区贫困县、金融改革试点县、新型城镇建设试点县等县域基本条件，认真梳理上级资金支持政策，精心包装项目，借用一切资源，牵头、协助向上争取有含金量的政策和可平衡财力的资金，利用县域资产资源优势，建设可再生、可循环、有保障的优质财源。

(二)严控支出，着重绩效。一是财政性资金只保工资、保运转、保民生、保扶贫、保重大项目前期启动资金，各级各部门要厉行节约，严控“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等一般性支出。二是突出绩效评价结果运用，切实将绩效评价结果差、达不到预期要求、群众获利受益小的支出减下来甚至不安排，发挥财政资金最大效益。

(三)大力整合，着重扶贫。一是继续加大上级专项资金与本级相应专项资金的整合力度，减轻预算执行压力。二是对上级扶贫资金要按照《沅陵县统筹整合财政涉农资金管理办法》与本级拟安排的扶贫项目结合起来，将贫困村、贫困户“一到位、两增长、两不愁三保障、两满意”认真落实到位，维持社会稳定，维护发展大局。

沅陵县2017年政府预算表格