一、项目基本情况

（一）项目概况

1.项目决策背景

沅陵县辰州中学是一所义务教育完全初中学校，主要职能是教书育人，服务社会，招收初中义务教育适龄儿童入学，开展以思想品德、身体素质、文化知识为主的培养，确保全体在校学生在德、智、体、美、劳多方面全面发展，为社会培养更多有用的人。

2.项目主要内容

保障义务教育各项教育教学活动开展，促进义务教育均衡发展，具体为以下四个项目：

2025年城乡义务教育生均公用经费项目（初中），年初预算467.89万元。

2025年义务教育阶段特殊教育学校和随班就读残疾学生生均公用经费项目，年初预算1.3万元。

3.项目组织管理机构

成立以学校支部书记、校长为项目主体责任人，以分管项目的副校长为主，分管财务、建设的相关责任人为项目具体负责的管理领导机构。

（二）预算资金使用管理情况

1.预算资金安排及管理情况

（1）资金来源及拨付流程

资金来源为项目专项资金，分项目进度情况进行资金拨付。

（2）资金到位情况

本年度项目资金拨付到位469.19万元。

（3）资金使用情况

本年度项目资金支付到位469.19万元，均使用在学校开展各项教育教学活动中。

（4）资金管理制度及执行情况

我校财务管理制度健全，执行制度严格合规，会计核算符合相关规定，资金专款专用，资金支付依据和开支标准合法合规，严格执行政府采购。我校严格按照财务管理的相关要求，建立了《政府采购预算》及《政府采购管理办法》等专项资金管理办法，专项资金使用、审批、稽核符合内部管理规范。

2.项目组织实施管理情况

（三）预算绩效目标情况

1.绩效目标

我单位严格按照相应的业务管理制度、国家财经法规和财务管理以及有关专项资金管理办法的规定，完成制定的项目绩效目标。项目绩效目标为：保障义务教育各项教育教学活动开展，促进义务教育均衡发展。

2.绩效指标

详见本部门《项目支出绩效目标申报表》。

二、绩效评价工作情况

（一）绩效评价目的

通过对项目支出绩效进行评价，了解项目实施效果，发现存在问题，为改进项目管理、提高资金使用效益提供依据。

（二）被评价单位、绩效评价范围与时段

评价范围为沅陵县七甲坪镇洞溪九年一贯制学校2025年度的专项支出项目的资金管理与使用、项目进度等的绩效评价。评价时段为2025年1月至12月。

（三）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法

采用了成本效益分析法、比较法、因素分析法等评价方法，对项目的投入、过程、产出和效益进行了全面评价。

评价指标体系：构建了包括成本指标、产出指标和效益指标等在内的评价指标体系，满分 100 分。

三、主要绩效及评价结论

（一）社会效益

通过学校基础设施的改善，提升教学质量，满足社会对优质教育资源需求。

（二）生态效益

通过学校基础设施的改善，注重校园环境管理，开展环保教育活动，培养学生环保意识，营造绿色、健康、安全的校园环境。

（三）可持续影响

通过学校基础设施的改善，深化教学改革，形成特色教学模式，对学校的可持续发展产生了积极的影响。

（四）满意度情况

通过问卷调查、现场访谈等方式收集服务对象满意度数据，师生满意度达到91%。

（五）评价结论

通过对本项目的绩效评价，项目在产出、效益等方面取得了一定成效，但也存在一些问题。综合评价得分100分，评价等级为优秀。

四、绩效评价指标分析

(一)项目决策情况

根据学校校委会的决议及上级部门的同意，安排本年度的项目资金，通过项目的实施，达到了预期的目标。

(二)项目过程情况

1.资金管理

对专项资金实施专门管理，根据项目实施进度进行资金拨付使用。

2.项目实施

我单位专项业务工作经费，主要用于全面完成教学业务等工作目标运转支出，不存在招投标等情况。

校园维修改造及设备采购项目成立了以分管后勤工作的副校长为组长的项目实施小组，对项目进行招投标、调整、验收等相关工作。

(三)项目产出情况

1.产出数量

根据项目计划安排完成学校教育教学活动等四个项目，在2025年底已全面完成。

2.产出质量

经费使用合规率100%，无应付未付以及节余现象产生。

3.产出成本

将项目成本控制在项目整体计划内的469.19万元，成本控制率良好。

4.产出时效

项目在2025年12月底前已完成。

(四)项目效益情况

通过对学校基础设施建设项目的完成，对学校的发展产生了良好的社会效益、生态效益以及学校的可持续发展效益。

五、项目主要经验、存在的问题及建议

（一）项目主要经验及做法

1、在资金使用方面，严格按照专项资金管理办法执行。

2、在预算执行方面，严格按照年初的绩效目标执行，资金使用达到了预期效益。

（二）存在的问题

我校单位预算编制不够精确化，预算编制需要更加科学、及时。

（三）有关建议

我单位需进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。 

沅陵县辰州中学

2026年6月18日

（辰州中学）附件4：专项资金支出绩效目标自评表（特教）

（辰州中学）附件4：专项资金支出绩效目标自评表（中学）